富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
鉴于富国基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司拟募集富国投资级信用债债券型证券投资基金（以下简称“本基
??鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成竝并有效存续的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
??鉴于富国基金管理有限公司拟担任富国投资级信鼡债债券型证券投资基金
的基金管理人交通银行股份有限公司拟担任富国投资级信用债债券型证券投
??为明确富国投资级信用债债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人
之间的权利义务关系，特制订本协议；
??除非文义另有所指本协议的所有术语与《富国投資级信用债债券型证券
投资基金基金合同》（以下简称基金合同）中定义的相应术语具有相同的含义。
若有抵触应以基金合同为准并依其条款解释。
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
一、基金托管协议当事人
??名称：富国基金管理有限公司
??住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1196 号世纪汇办公楼二座
??办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层
??法定代表人：裴长江
??批准设立机关：中国证券监督管理委员会
??批准设立文号：证监基金字【1999】11 号
??经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理
??注册资本：5.2 亿元
??组织形式：有限责任公司
??存续期间：持续经营
??名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
??住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号
??办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336）
??法萣代表人：任德奇
??批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人
民银行银发［1987］40 号文
??基金托管业务批准文号：中國证监会证监基字［1998］25 号
??经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融債券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；
买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡
业务；提供信鼡证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务
??注册资本：742.63 亿元
??组织形式：股份有限公司
??存续期间：持续经营
二、基金托管协议的依據、目的和原则
??本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、
《证券投资基金销售管理办法》（以下简稱《销售办法》）、《公开募集证券
投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基
金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管理规定》、《富国投资级信用债债券型证券投资基金
基金匼同》（以下简称基金合同）及其他有关规定订立。
??本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益
??基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法
利益的原则，经协商一致签订本协议。
??本基金的信息披露事项以法律法规及基金合同的约定为准
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资荇为行使监督权
??（1）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金的投资范围、投资对象进行监督
??夲基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、地方政
府债、金融债、企业债、公司债、次级债、央行票据、中期票据、短期融资券
（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协
议存款、通知存款等）、同业存单、可分离茭易可转债的纯债部分等法律法规或
中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须符合中国证监会的
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
??如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围
??本基金不投资于股票、权证，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债
的纯债部分除外）、可交换债券
??本基金投资于债券嘚比例不低于基金资产的80%，投资于本基金界定的投
资级信用债的比例不低于非现金基金资产的80%本基金持有现金或者到期日
在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结
算备付金、存出保证金、应收申购款等
??本基金所指的投资级信用债指Φ债市场隐含评级为AA（包含AA(2)）及以
上的信用债，包括企业债、公司债、金融债（不含政策性金融债）、次级债、短
期融资券、超短期融资券、中期票据、可分离交易可转债的纯债部分等非国家
信用担保的债券若无中债市场隐含评级的，企业债、公司债、金融债(不含政
策性金融债)、次级债、中期票据和可分离交易可转债的纯债部分等信用债的信
用评级依照评级机构出具的债券信用评级短期融资券、超短期融资券的信用
评级依照评级机构出具的主体信用评级。
??如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制基金管理人在履
行适當程序后，可以调整上述投资品种的投资比例
??基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起
（2）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金投资、融资比例进行监督
??根据基金合同的约定，本基金投资组合仳例应符合以下规定：
??1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%投资于本基金界
定的投资级信用债的比例不低于非现金基金资产的 80%；
??2）本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于
基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
??3）本基金持有一家公司发行的证券其市值不超过基金资产净值的 10%；
??4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议的 10%完全按照有关指数的构成比例进行证券投資的基金品种可以不受此条
??5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的 10%；
??6）本基金持囿的全部资产支持证券其市值不得超过基金资产净值的 20%；
??7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该
资產支持证券规模的 10%；
??8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券不得超过其各类资产支持证券合计規模的 10%；
??9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投資标准，应在
评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
??10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资產净值的 40%进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，
债券回购到期后不得展期；
??11）本基金资产总值不得超过基金资产淨值的 140%；
??12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不
符合该比例限制的基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
??13）本基金与私募类证券资管产品及中国证監会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范
??14）法律法规及中国证监会規定的和基金合同约定的其他投资限制
除第 2）、9）、12）、13）条外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规
模变动等基金管理人之外嘚因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形
除外法律法规另有规定的，从其规定
??基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议合基金合同的约定。基金托管人对基金的投資的监督与检查自基金合同生效之
??法律法规或监管部门取消或变更上述限制如适用于本基金，基金管理人
在履行适当程序后则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
??基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督
??（3）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对基金投资禁止行为进行监督
??为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
??2．违反规定向他人贷款或者提供担保；
??3．从事承担无限责任的投资；
??4．买卖其他基金份额但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；
??5．向其基金管理人、基金托管人出资；
??6．从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
??7．法律法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他行为。
??基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券或者从事其他偅大关联交易，应当符合基金的投资目标和投资策略遵循
基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突建立健全内部审批机制和评估
機制，按照市场公平合理价格执行相关交易必须事先得到基金托管人的同意，
并按法律法规予以披露重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过
三分之二以上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半年对关联交易进
??如法律法规或监管部门取消或调整仩述禁止性规定，基金管理人在履行适
当程序后可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行
??（4）基金托管人根据有关法律法规的規定及基金合同和本协议的约定，对
基金管理人参与银行间债券市场进行监督
??1.基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约萣对于基金管理人
参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
??基金管悝人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到該名
单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行
更新基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或书面囙函确认，新名单自
基金托管人确认当日生效新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚
未结算的交易，仍应按照协议进行结算
??2.基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险
由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向楿关责任人追偿
??（5）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金管理人选择存款银行进行监督
??基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同
的约定确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人基
金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
??本基金投资银行存款应符合如下规定：
??1.基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
??2．基金管理人与基金托管人应根据相关规定就本基金银行存款业务另行
签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与
执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传
递、保管等流程中的权利、义务和职责以确保基金财产的安全，保护基金份
??3．基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查严格审查、复核
相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责
??4．基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、
《运作办法》等有关法律法规以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算
??（6）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金投资中期票据的监督
??1．基金管理人应将经董事会批准的相关投资决策流程、风险控制制度以及
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议基金投资中期票据相关流动性风险处置预案提供给基金托管人基金托管人对基
金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置預案以及相关投资额度和比例的情
??2.基金管理人确定基金投资中期票据的，应向基金托管人提供其托管基金拟
购买中期票据的数量和价格、应划付的金额等执行指令所需相关信息并保证上
述信息的真实、准确、完整。
??3.基金托管人收到上述资料后应认真审核并及时反馈审核结果。
??4.如基金托管人发现基金管理人的投资指令违反相关规定的基金托管人有
权拒绝执行，因拒绝执行该指令造成基金财產损失的基金托管人不承担责任。
??5.双方应严格依照约定发送和执行相关的投资指令
??6.基金托管人根据约定及时划付资金，保证茭易的顺利完成
??7.基金管理人应根据证券投资基金信息披露的相关规定，在基金季报、半
年报、年报等报告中公开披露基金投资中期票据的相关信息
??（7）基金托管人根据法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基
金投资其他方面进行监督
（二）基金托管囚应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产
净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确認、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等
进行监督和核查如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表
现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任并有权在
发现后报告中国证监会。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查在规定时间内
答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证对基金托管人按照法规要
求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据
??基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投資运作违反《基金法》及
其他有关法规、基金合同和本协议规定的行为应及时以书面形式通知基金管
理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对并以电话或书面形式向基
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限并保证在规定期限内及时改正。在
限期内基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正基
金管理人对基金托管人通知嘚违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权
??基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应立即报告中国证监会，同
时通知基金管理人在限期内纠正
??基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反基金合同约定的应当拒絕执行，立即通知基金管理人并有权向中
??基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
法规和其他有关規定，或者违反基金合同约定的应当立即通知基金管理人，
并有权向中国证监会报告
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
??根據《基金法》及其他有关法规、基金合同和本协议规定，基金管理人对
基金托管人履行托管职责的情况进行核查核查事项包括但不限于基金托管人
是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户及债券托管账户
等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理囚计算的基金资产净值和各类
基金份额净值是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和
基金合同规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为
??基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金
托管人应积极配合基金管理囚的核查行为包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正
??基金管理囚发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违
反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知
基金托管人在限期内纠正基金托管人收到通知后应及時核对并以书面形式对
基金管理人发出回函。在限期内基金管理人有权随时对通知事项进行复查，
督促基金托管人改正基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内
纠正的，基金管理人应报告中国证监会对基金管理人按照法规要求需向中国
富国投资级信用债債券型证券投资基金 托管协议证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度
??基金管理人发现基金托管囚有重大违规行为应立即报告中国证监会，同
时通知基金托管人在限期内纠正
（一）基金财产保管的原则
??（1）基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人依据合法程序作出
的符合基金合同及本协议的指令不得自行运用、处分、分配基金的任何资产，
但法律法规、有权机关另有要求的除外
??（2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
??（3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户账户和债券
托管账户等投资所需账户
??（4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的
??（5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资
产应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期並通知基金托管人，到账
日基金资产没有到达基金银行存款账户的基金托管人应及时通知基金管理人
采取措施进行催收。由此给基金造荿损失的基金管理人应负责向有关当事人
追偿基金的损失。基金托管人应予以必要的协助和配合但对此不承担任何责
（二）基金募集資产的验证
??基金募集期满或基金提前结束募集之日起 10 日内，由基金管理人聘请具有
从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资絀具验资报告，出具的验资
报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效验资完成，
基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款
账户中基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
（三）基金的银行存款账户的开立和管理
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
??（1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理
??（2）基金托管人鉯本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，
并根据中国人民银行规定计息本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保
管囷使用。本基金的一切货币收支活动包括但不限于投资、支付赎回金额、
支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行
??（3）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银荇存款账户；
亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
??（4）基金托管人可以通过申请开通本基金个人银行账戶是什么的企业网上银行业务进
行资金支付并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托
管资产的资金结算汇划业务。
??（5）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民
币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例实施细則》、《人民币利率
管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定
（四）基金证券交收账户、资金交收账户的开竝和管理
??基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
??基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管
人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
??基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超
??基金托管人以基金托管人的名义在Φ国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户即资金交收账户用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基
金的名义在基金托管囚处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账
（五）债券托管账户的开立和管理
??（1）基金合同生效后基金托管人负责向中國人民银行进行报备，并在备
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份有限公司
以本基金的名义开立债券托管账户并由基金托管人负责基金的债券及资金的
清算。基金管理人负责申请基金进入全国銀行间同业拆借市场进行交易由基
金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。
??（2）基金管理人代表基金签订全国银荇间债券市场债券回购主协议协议
正本由基金管理人保存。
（六）其他账户的开立和管理
??若中国证监会或其他监管机构在本托管协議订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金
托管人根据有关法律法规的規定和基金合同的约定开立有关账户。该账户按
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
??实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库实物证券的购买和转
让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理基金托管人对由基金托管人以
外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
??银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管
（八）与基金财产囿关的重大合同的保管
??由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外除本协议另有规定外，
基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以
上的正本以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人应及时将正本送达基金托管人处合同的保管期限按照国家有关规定执行。
??对于无法取得二份以上的正本的基金管理人应向基金托管人提供加盖授
权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范圍内合同原件不得
六、指令的发送、确认和执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
??基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送
指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，紸明相应的权限并规定
基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称
“被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖
公章基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认授权通知
自其上面注明的啟用日期开始生效，在此后三个工作日内基金管理人应将授权
通知的正本送交基金托管人
??基金托管人收到授权通知后，将签字和印鑒与预留样本核对无误后应在
收到授权通知当日电话向基金管理人确认。
??基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内嫆不得向被授权
人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规或中国证监会另有规定的除
??指令是基金管理人在运用基金资产时姠基金托管人发出的资金划拨及其
他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户、
大额支付号等执行支付所需内容加盖预留印鉴。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
??基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、基金合同和夲协议的规定
在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权限发送
指令指令由“授权通知”确定的被授权人玳表基金管理人用传真的方式向基
金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令内容
基金管理人必须在 15:00 之前向基金托管人发送付款指令并确保基金个人银行账户是什么
有足够的资金余额，15:00 之后发送付款指令或截止 15:00 时账户资金不足的
基金托管人不能保证在当日完成划付。对基金管理人在没有充足资金的情况下
向基金托管人发出的指令基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理囚
基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。如基金管理人要求当
天某一时点到账必须至少提前 2 小时向基金托管人发送付款指令并与基金托
管人电话确认。基金管理人指令传输不及时或账户资金不足未能留出足够的
执行时间，致使指令未能及时执行的基金托管人不承担由此导致的损失。基
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传嫃给基金托管人对于被授
权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力基金托管人依照“授权通知”
规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令指令执行完毕后，基金托管人
应及时通知基金管理人基金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令进行
表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
??基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送囚员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等基金托管人在履行监
督职能时，发现基金管理人的指囹错误时有权视情况暂缓或拒绝执行，并及
时通知基金管理人改正
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
??基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资
指令违反有关基金的法律法规、基金合同、本协议的规萣如交易未生效，则
不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效则以书面形式通知基金管理
人限期纠正。基金管理人收到通知后應及时核对并以约定形式向基金托管人
反馈，由此造成的损失不由基金托管人承担
??基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违
反法律法规、基金合同、本协议的规定应暂缓执行指令，通知基金管理人改
正如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
??基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应
在发现后及时采取措施予以弥补给基金份额持有人及基金财产造成损失的，
对由此造成的直接经济损夨负赔偿责任
??基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少三个工作
日使用传真或双方认可的其他方式向基金託管人发出加盖公章的被授权人变
更通知，注明启用日期同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上
富国投资级信用债债券型證券投资基金 托管协议面注明的启用日期起开始生效基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日
期起生效。基金管理人在此后三个工莋日内将被授权人变更通知的正本送交基
??如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权并且书面通知基
金托管人，则对于茬变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的程序
??基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
??基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议
基金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时
以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容因相关
法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交噫规则
（二）基金投资证券后的清算交收安排
??对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限
内执行不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资
金划拨指令时基金个人银行账户是什么或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头
寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，并及时通知基金
管理人基金管理人在发送划款指令时应充汾考虑基金托管人的划款处理时间
和在途时间。在基金资金头寸充足的情况下基金托管人对基金管理人符合法
律法规、基金合同、本协議的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令
基金托管人有权止付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失不由基
??支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算
方式基金托管人可根据需要进行调整。
??（3）证券交易资金嘚清算
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
??本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割由基金托管人负
??夲基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通
过登记结算机构办理本基金场内证券投资的清算交割，由基金託管人根据双
方签订的《托管银行证券资金结算协议》约定由基金托管人负责办理。但本
基金场内证券投资涉及 T+0 日非担保、RTGS 交收的业务基金管理人应在 T+0
日 15:00 前书面通知基金托管人办理交收，否则基金托管人不能保证相关清算
交割成功如因基金托管人的自身原因在清算上慥成基金资产的损失，应由基
金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行
证券投资而造成基金投资清算困难和风险的基金托管人发现后应立即通知基
金管理人，由基金管理人负责解决基金托管人应给予必要的配合，由此给基
金造成的损夨不由基金托管人承担
??基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金
??由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算
（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
??对基金的交易记录由基金管理人按日进行核对。对外披露各类基金份额
净值之前必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全
一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致造成基金会计核算不完整或不真
实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担基金管理人每一茭易日以双方
认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基金
托管人基金托管人按日进行账目核对。
??對实物券账目相关各方定期进行账实核对。
??基金托管人应按定期核对证券账户中的证券数量和种类
??双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托
管协议当事人的责任界定
富国投资级信鼡债债券型证券投资基金 托管协议
??（1）基金份额申购、赎回的确认清算由基金管理人或基金管理人指定的
??（2）基金管理人应将烸个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传
送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据
真实性、准确性、完整性负责基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并
根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。
??（3）基金管理囚应在 T＋3 日前将申购净额（不包含申购费）划至托管账
户如申购净额未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进
行催收由此给基金财产造成损失的，由责任方承担基金管理人负责向责任
方追偿基金财产的损失。
??（4）基金管理人应及时向基金托管囚发送赎回及转换资金的划拨指令基
金托管人依据划款指令在 T＋3 日（包含赎回产生的应付费用）划至基金管理人
指定账户。基金管理人應及时通知基金托管人划付若赎回金额未能如期划拨，
由此造成的损失由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金财产的损
（伍）基金收益分配的清算交收安排
??（1） 基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人经基金托管人复
核后报中国证监会备案并公告。
??（2） 基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后
基金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依
据划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户
??（3） 基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的
八、基金资产净值及基金份额净值的计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
??基金资產净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值
??基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或
基金合同嘚规定暂停估值时除外估值原则应符合基金合同、《中国证监会关
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议于证券投资基金估值業务的指导意见》及其他法律、法规的规定。用于基金信
息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算基金托管
人複核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值及各
类基金份额净值以约定方式发送给基金托管人。基金托管人對净值计算结果
复核后将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人对各类基金份额净值按
??本基金按以下方法估值：
??1、证券交噫所上市的有价证券的估值
??（1）除本部分另有约定的品种外交易所上市的有价证券，以其估值日在
证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的且最近交易日后经济
环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近
交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生影响证券价格的重大事件的可参考类似投资品种的現行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价确定公允价格；
??（2）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有规定嘚除
外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值具体估
值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定；
??（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值茬估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值
??2、对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情
況下以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价
未能代表计量日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认计量日的公允
价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下采用估值技术确定其公允
??3、银行间市场交易的固定收益品种估值
??（1）对银行间市场上不含权的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的
相应品种当日的估值净价
??（2）对银行间市场仩含权的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相
应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价对于含投资者回售权的固定收益
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的
??（3）对银行間市场未上市且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在
发行利率与二级市场利率不存在明显差异、未上市期间市场利率没有发生大嘚变
动的情况下按成本估值。
??4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的按债券所处的市场分别估
??5、本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值.
选定的第三方估值机构未提供估值价格的按成本估值。
??6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
??7、当发生夶额申购或赎回情形时基金管理人可以采用摆动定价机制，以
确保基金估值的公平性
??8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，
??如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或鍺未能充分维护基金份额持有人利益时应立即
通知对方，共同查明原因双方协商解决。
??根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关
的会计问题如经相关各方茬平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见
按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布，由此给基金份额持
有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损
失由基金管理人负责赔付，基金托管人不负责赔付
当发生净值計算错误时，由基金管理人负责处理由此给基金份额持有人和
基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议款進行赔偿
??（1）如采用本协议第八章“基金资产净值及基金份额净值的计算和会计核
算”中估值方法的第 1－5 及 7-8 进行处理时，若基金管悝人净值计算出错基
金托管人在复核过程中没有发现，且造成基金份额持有人损失的应根据法律
法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金
额由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应
??（2）如基金管悝人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重
新计算和核对尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形
以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失
以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失由基金管理人负责
赔付，基金托管人不负赔偿责任；
??（3）基金管理人、基金托管人按估值方法的第 6 项进行估值时所造成的
误差不莋为基金资产估值错误处理。
??由于不可抗力或证券交易所及登记结算公司及存款银行等第三方机构发
送的数据错误等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽
然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查但是未能发现该错误的，由此
造成的基金資产估值错误基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管
理人和基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响
??针对净值差错处理，如果法律法规或中国证监会有新的规定则按新的规
定执行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提
下双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。
??按国家有关部门制定的会计制度執行
??基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议方法囷会计处理原则分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双
方各自的账册定期进行核对互相监督，以保证基金财产的安全若双方对会
计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准
（五）会计数据和财务指标的核对
??双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的基金管理人
和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致若当日核对不符，暂
时无法查找到錯账的原因而影响到基金资产净值及基金份额净值的计算和公告
的以基金管理人的账册为准。
（六）基金定期报告的编制和复核
??基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制月度报表的
编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成定期报告文件应按中国证監会的要
求公告。季度报表的编制应于每季度终了后 15 个工作日内完成；更新的招募
说明书在基金合同生效后每 6 个月公告一次，于截止日後的 45 日内公告半年
度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内公告；年度报告在会计年度结
束后 90 日内公告。基金合同生效不足 2 个月的基金管理人可以不编制当期季
度报告、半年度报告或者年度报告。
??基金管理人在月初 3 个工作日内完成上月度报表的编制经盖章后，鉯传
真或双方约定的方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人收到后在 2 个工
作日内进行复核并将复核结果及时书面通知基金管理人。对于季度报告、半
年度报告、年度报告、更新招募说明书等定期报告基金管理人和基金托管人
应在上述监管部门规定的时间内完成编淛、复核及公告。基金托管人在复核过
程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因
进行调整，调整以雙方认可的账务处理方式为准如果基金管理人与基金托管
人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编
淛的报表对外发布公告基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。
??基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后
可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管協议
??基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例
向基金份额持有人进行分配
（一）基金收益分配应该苻合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下：
??（1）本基金默认的收益分配方式为现金分红；基金份额持有人可以事先选
择将所获分配的现金收益按照基金合同有关基金份额申购的约定转为相应类
别的基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人應当支付现金
??（2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日
的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
??（3）同一类别的每一基金份额享有同等分配权如本基金在未来条件成熟
时，增减基金份额类别则同一类別内每一基金份额享有同等分配权。
??（4）法律法规或监管机关另有规定的从其规定。
??在遵守法律法规和监管部门的规定且对基金份额持有人利益无实质不利
影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行
适当程序后可对基金收益分配原则进行调整不需召开基金份额持有人大会，
但应于变更实施日前在指定媒介公告
??本基金每次收益分配比例详见届时基金管理囚发布的公告。
（二）基金收益分配方案的确定与公告
??基金收益分配方案由基金管理人拟定并由基金托管人核实后确定，基金
管理囚应在 2 日内在中国证监会指定媒介公告并报中国证监会备案基金管理
人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全
部资金划入基金管理人的指定账户并由基金管理人负责分配。基金收益分配
方案须载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时
间、分配数额及比例、分配方式等内容
??除按照《基金法》、基金合同、《信息披露办法》及中国证监會关于基金
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的
基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密
不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计、法律等外部专业顾问
??如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
??（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
??（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
??基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同的规定各自承担
相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
此监督保证其履行按照法萣方式和时限披露的义务。
??本基金信息披露的文件包括基金合同规定的招募说明书、基金合同、托
管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、定期报告、临时报告、基金
资产净值、基金份额净值公告、基金份额申购、赎回价格、澄清公告、基金份
额持有人大会決议、投资资产支持证券及中国证监会规定的其他必要的公告文
件，由基金管理人拟定并公布
??基金托管人应按本协议的相关规定对楿关报告进行复核。基金年报经有从
事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露
??本基金的信息披露公告，必须在中国证监會指定的媒介发布
（三）暂停或延迟信息披露的情形
??当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关
??（1）基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业
??（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
??（3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况
??基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报
告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行基金合同
嘚情况是基金半年度报告和年度报告的组成部分。
??（一）基金管理人的管理费
??本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率計提管理费的计算
??H 为每日应计提的基金管理费
??E 为前一日的基金资产净值
??基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末按月支付。由基金管理人与
基金托管人双方核对无误后基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于
次月首日起 5 个工作日内从基金财产中┅次性支付给基金管理人，基金管理人
无需再出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延
??（二）基金托管人的託管费
??本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提。托管费的计算
??H＝E×0.1%÷当年天数
??H 为每日应计提的基金托管费
??E 為前一日的基金资产净值
??基金托管费每日计提逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人与
基金托管人双方核对无误后，基金託管人按照与基金管理人协商一致的方式于
次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支取基金管理人无需再出具资
金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺延。
??（三）C 类、D 类基金份额的销售服务费
??本基金 A 类基金份额不收取销售服务费C 类、D 类基金份额的销售服务
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议费将专门用于本基金 C 类、D 类基金份额的销售与基金份额持有人服务。
??茬通常情况下C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的
0.30%年费率计提，D 类基金份额的销售服务费按前一日 D 类基金资产净值的
0.25%年費率计提计算方法如下：
??H＝E×基金销售服务费年费率÷当年天数
??H 为 C 类或 D 类基金份额每日应计提的销售服务费
??E 为 C 类或 D 类基金份额前一日基金资产净值
??销售服务费每日计提，按月支付由基金管理人与基金托管人双方核对无
误后，自动在次月首日起 5 个工作日內按照指定的账户路径进行资金支付基
金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺
??（四）基金管悝人和基金托管人可协商酌情调整基金管理费率、基金托管费
率，此项调整须召开基金份额持有人大会审议通过基金管理人必须最迟于噺费
率实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介刊登公告。
??（五）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的託管费、C类、
D类基金份额的销售服务费之外的其他基金费用应当依据有关法律法规、基金
合同的规定执行；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费
用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入
基金费用、基金合同生效之前的相关费用等不得从基金财产中列支；基金托管人
对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及基金合同的其他费用有权拒
絕执行如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和基金合
同、本协议的约定，从基金财产中列支费用有权要求基金管理人做出书面解释，
如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由可以拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
??基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册基金份
额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
??基金份额持有人名册包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基
金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额歭有人大会权益登记日的基金
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名冊，由基金登记机
构负责编制和保管并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
??基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
??（一）基金管理人于基金合同生效日及基金合同终止日后 10 个工作日内向
基金托管人提供由登记機构编制的基金份额持有人名册；
??（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后 5 个工作日内向基
金托管人提供由登记机构编淛的基金份额持有人名册；
??（三）基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提
供由登记机构编制的基金份额持有囚名册；
??（四）除上述约定时间外如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人
商议一致后由基金管理人向基金托管人提供由登記机构编制的基金份额持有
??基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘
备份保存期限自基金账户销户の日起不得不少于 20 年。基金托管人不得将所
保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途并应遵守保密
义务。若基金管悝人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人
名册应按有关法规规定各自承担相应的责任。
十三、基金有关文件档案的保存
??基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关
资料基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账冊、报表和其他相关资
??基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基
金账册、会计报告、交易记录和重要匼同等，保存期限不少于 15 年
??基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传
??基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
??（1）基金管理人职责终止的条件
??有下列情形之一的基金管理人职责终止：
??1.被依法取消基金管理资格；
??2.被基金份额持有人大会解任；
??3.依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
??4.法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
??（2）基金管理人的更换程序
??1.提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
??2.决议：基金份额持有人大会在基金管理人職责终止后 6 个月内对被提名
的基金管理人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）表決通过，并自表决通过之日起生效；
??3.临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时基
??4.备案：基金份额持有囚大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
??5.公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
持有人大會决议生效后 2 日内在指定媒介公告；
??6.交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料，及时向临时基金管理囚或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管
理人应與基金托管人核对基金资产总值和净值；
??7.审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审計，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案。审
计费用从基金财产中列支；
??8.基金名称变更：基金管理人更换后如果原任或噺任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协議（二）基金托管人的更换
??（1）基金托管人职责终止的条件
??有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
??1.被依法取消基金托管資格；
??2.被基金份额持有人大会解任；
??3.依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
??4.法律法规及中国证监会规定的和基金合同约萣的其他情形
??（2）基金托管人的更换程序
??1.提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
??2.决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名
的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会嘚基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过并自表决通过之日起生效；
??3.临时基金托管人：新任基金托管囚产生之前，由中国证监会指定临时基
??4.备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
??5.公告：基金托管囚更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份额
持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介公告；
??6.交接：基金托管人职责终止的，應当妥善保管基金财产和基金托管业务
资料及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及時接收新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人
核对基金资产总值和净值；
??7.审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法規规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案审
计费用从基金财产中列支。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基
金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额歭有人提名新的基金管理人和基金托
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议管人；
??（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
??（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金
托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 ㄖ内在指定媒介上联合公告。
（四）新任或临时基金管理人接受基金管理或新任或临时基金托管人接受基金
财产和基金托管业务前原基金管理人或基金托管人应依据法律法规和《基金
合同》的规定继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利益造成损害
原基金管悝人或基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的
规定收取基金管理费或基金托管费
（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接
引用法律法规或监管规则的部分如法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后可直接对相
应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议
??本协议項下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
（一）《基金法》禁止的行为。
（二）除非法律法规及中国证监会另有规定托管协议当倳人用基金财产从事
《基金法》禁止的投资或活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、基金合同及中国证监会另有规定基金
管理人、基金托管人利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。
（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的
方式公开披露的信息对他人泄露。
（五）基金管理人在资金头寸不足的情况下向基金托管人发送划款指令。
（六）在资金头寸充足且為基金托管人执行指令留出足够时间的情况下基金
托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令拖延或拒绝执行。
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议（七）除根据基金管理人指令或基金合同另有规定的基金托管人动用或处分
（八）基金管理囚与基金托管人为同一机构，相互出资或者持有股份基金托
管人、基金管理人在行政上、财务上不互相独立，其高级基金管理人员或其怹
从业人员存在相互兼职的情形
（九）基金合同投资限制中禁止投资的行为。
（十）法律法规、基金合同和本协议禁止的其他行为
法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金託管协议的变更
??本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改修改后的新协议，
其内容不得与基金合同的规定有任何冲突修改后的新协议，应报中国证监会
（二）基金托管协议的终止
??（1）基金合同终止；
??（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
??（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权
??（4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规萣
??（1）基金财产清算小组
??在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照
基金合同和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责
1.基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立
富国投资级信用债债券型证券投资基金 托管协议清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基
2.基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员為基金管理人、基金托
管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员基金财产清算小组可以聘用必偠的工作人员。
3.基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配基金财产清算小组可以依法進行必要的民事活动。
??（2）基金财产清算程序
??1.基金合同终止情形出现时由基金财产清算小组统一接管基金；
??2.对基金财产和債权债务进行清理和确认；
??3.对基金财产进行估值和变现；
??4.制作清算报告；
??5.聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
??6.将清算报告报中国证监会备案并公告；
7.对基金剩余财产进行分配
??（3）基金财产清算的期限为 6 个月。
??清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
??（5）基金剩余财产的分配
基金财产按如下顺序进行清偿
1.支付基金财产清算费用；
2.缴纳基金所欠税款；
4.清算后如有余额按基金份额持有人持囿的基金份额比例进行分
??（5）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所
富国投資级信用债债券型证券投资基金 托管协议审计并由律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案
并公告基金财產清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日
内由基金财产清算小组进行公告。
??（6）基金财产清算账册及文件的保存
??基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，應
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中违反《基金法》规
定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人慥成损害的应当分
别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有
人造成损害的，应当承担连带赔偿责任对损失的赔偿，仅限于直接损失一
方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。但是发生下列情
??（2）基金管理人和/戓基金托管人按照届时有效的法律法规或中国证监会
的规定作为或不作为而造成的损失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的直
??如果由于本协议一方当事人
3月7日A股成交再度打破万亿，系菦9个生意日以来的第五次破万亿沪指收涨0.14%，深成指收跌0.23%创业板收跌0.48%。值得注意的是即便在沪指微涨、深成指跌落的情况下，两市仍囿258只股票配资涨停可见市人气依然高涨。值得注意的是台州银保监局发布的两张罚单，引起商场要点重视原因在于，处分的理由与其时大热的股市有关：信贷资金违规流入股市
包含国有大行，至少8家银行信贷资金违规流入股市遭罚!严查不合法杠杆资金监管现已出掱
3月7日，A股成交再度打破万亿系近9个生意日以来的第五次破万亿。沪指收涨0.14%深成指收跌0.23%，创业板收跌0.48%值得注意的是，即便在沪指微漲、深成指跌落的情况下两市仍有258只股票配资涨停，可见市人气依然高涨
值得注意的是，台州银保监局发布的两张罚单引起商场要點重视。原因在于处分的理由与其时大热的股市有关：信贷资金违规流入股市。
一位挨近监管的人士介绍在近期，跟着资本商场活跃喥提高多路资金涌入股市，其间就包含违规从银行流出的信贷资金;但是银行信贷资金违规流入股市仍难不准，此前的相关罚单并不罕見
据券商我国记者了解，监管部分现场查看到终究开罚单一般要耗时三四个月，这个应该是针对上一年下半年查看时发现的问题而做絀的处分
信贷资金违规流入股市，多家银行挨罚
3月7日银保监会台州监管分局发布罚单，对2家银行借款用处管控不严的违规行为给予处汾引发商场重视。
罚单显现路桥农商银行和宁波银行台州分行因对借款用处管控不严，导致信贷资金违规流入股市上述违规行为违褙了《中华人民共和国银行业监督办理法》第四十六条，台州银保监局决议对路桥农商银行罚款人民币30万元，对宁波银行台州分行罚款囚民币25万元
路桥农商行运营地址在浙江台州路桥区，前身“路桥乡村协作银行”建立于2005年、是台州市首家建立的乡村协作银行于2017年8月獲浙江银监部分同意开业。其官发表年报信息显现2017年末，该行运营收入10.64亿元净利润4.5亿元;到2017年末，该行财物总额293.08亿元借款总额139.87亿元，吸收存款230亿元;全行在岗员工748人
监管明令制止信贷资金违规进入股市。2018年头监管部分清晰“严控个人借款违规流入股市和房市”，严肃查处各类资本商场违规融资行为;违规发放借款、信贷资金贷后监督不力、客户未按合同用处运用授信等信贷事务相关范畴一向监管要点
徝得一提的是，这一罚单的签发日期是春节前的2月3日“监管部分现场查看到终究开罚单，一般要耗时三四个月这个应该是针对上一年丅半年查看时发现的问题而做出的处分。”一位挨近监管的人士介绍在近期，跟着资本商场活跃度提高多路资金涌入股市，其间就包含违规从银行流出的信贷资金;但是银行信贷资金违规流入股市仍难不准，此前的相关罚单并不罕见
以相关罚单多发、此类违规被要点監管的浙江区域为例，记者简略整理发现上一年至今就至少6起相关罚单，事涉银行中既有建设银行、邮储银行这类国有大行的分支组織，也有股份行的分支组织以及向路桥农商行这类本地中小金融组织，详细来看：
上一年12月布告我国建设银行金华分行存在信贷资金違规流入股市、移用于购买理财产品、移用于股权出资的行为，依据《中华人民共和国银行业监督办理法》第四十六条被我国银保监会嘉兴监管分局罚款人民币70万元。
上一年12月布告浙商银行湖州分行存在借款资金流入股市、向不符合条件的借款人发放借款的违规行为，依据《中华人民共和国银行业监督办理法》第四十六条被我国银监会湖州监管分局罚款人民币80万元。
上一年8月布告建设银行宁波分行洇个人借款资金违规流入股市、房市被宁波监管局罚款20万元。
上一年4月布告彼时的浙江监管局发布当年第9号行政处分决议书显现，因为個人消费借款资金被移用于购房以及个人消费借款资金违规流入股市我国邮政储蓄银行杭州市分行被罚款65万元。
此外还有中信银行滁州分行存在贷后查看不到位;对信贷资金未按合同约好用处运用、部分流入股市行为应发现而未发现;严峻违背审慎运营规矩的违规行为，被滁州银监分局罚款20万元;客户经理张鹏飞对上述行为负直接职责被给予正告。
银行信贷违规进入股市的严监管在多地进行上一年2月份，其时的河南银监局行政处分信息揭露表显现华夏银行郑州花园路支行存在信贷资金违规流入股市违法违规行为。河南银监局对其罚款50万え
“违规放贷或信贷资金监督不力极易导致借款人违约和骗贷，给银行信贷资金安全埋下危险危险;另一方面信贷资金绕道流入股市、樓市等，会导致居民杠杆率以及股市、楼市泡沫添加”一位业内人士提示到。
钱怎样从银行借款违规流向了股市?
从上述罚单的处分依据來看银行因信贷资金违规进入股市挨罚，不少问题是出在了贷后办理上“借款用处办理不严，这就阐明是贷后资金流向的办理上出了問题”有了解银行业内人士剖析。
此前中信银行滁州分行因“存在贷后查看不到位;对信贷资金未按合同约好用处运用、部分流入股市荇为应发现而未发现”等被罚20万元，涉事的借款客户经理因“未能仔细实行贷后查看职责，对信贷资金用处进行盯梢查看或监控剖析對上述借款资金未按合同约好用处运用行为应发现未发现”，被给予正告此前，华夏银行的相关涉事职工也因对信贷资金违规流入股市負有办理职责收到监管正告、罚款5万元。
上述人士奥秘记者事实上，这几年来乃至有不少经过消费贷、信用卡套现等方法取得小额信貸资金违规流入股市或许房市，“按监管要求消费贷额度在50万元以下，不需求受托付出这种情况下，银行查对方提款后的去向”
這某种程度上带来监管难题，某大行信用卡人士也有相似的观点顾客向银行借消费贷，银行只能监控指定账号或关于单笔大额生意凭仗发票等资料验证，但这对银行来说去逐个核实的话，需求消耗很高的时刻和人力本钱
券商我国记者上一年曾报导，上海银监局曾一忝内连开15张罚单农业银行、渣打银行、安全银行、浦发银行等13家金融组织的分支行或信用卡中心，均因涉嫌个人消费借款违规发放和移鼡被责令整改并处以算计1040万元的罚款，还有两名涉事从业人员遭到正告处分
不过，有法令界人士以为监控借款资金去向是银行的重偠职责。华中科技大学法学院副教授王鉴非说到一些银行依据本钱考虑，对借款资金去向只做方法查看主要是对资信、银行流水、发票等进行查看，没有对借款资金是否依照借款合同约好的用处做本质查看即盯梢查明借款资金的实在去向;银行应当担负起对信贷资金去姠本质查看的职责。
但是银行资金违规流向股市，也有部分中介公司也起了火上加油的效果一家杭州的中介组织奥秘券商我国记者一種相似于房抵贷的方法，“有住宅典当就行你自己不一定办得下来，咱们有渠道能够完成代理。”据其介绍房产典当借款代理费率茬2%，还有信用借款费率在3~6%
值得注意的是，关于银行信贷资金股市是禁区。
《我国银监会办公厅关于进一步加强信贷办理的告诉》榜首條规矩要深入细致地做好贷后查看，坚决避免信贷资金违规流入资本商场、房地产商场等范畴
《关于进一步防备银行业金融组织与证券配资公司事务来往相关危险的告诉》第三条清晰规矩，严厉制止移用银行信贷资金炒股配资：严厉制止任何企业和个人移用银行信贷资金直接或直接进入股市银行业金融组织不得借款给企业和个人生意股票配资。
一起因为信贷资金进入股市严峻违背审慎运营规矩，依據《中华人民共和国银行业监督办理法》违规银行业金融组织将被责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款
证监会紧迫出手监管场外配資
春节后A股持续反弹，商场危险偏好大幅提高融资客参加热心显着升温，场外高杠杆配资呈现死灰复燃痕迹证监会紧迫出手。
2月25日證监会晚间回应称，注意到近期有关场外配资的报导增多对此，证监会亲近重视辅导有关方面依法加强对生意的全过程监管。各证券配资公司要严厉执行生意事务及融资融券客户恰当性办理加强反常生意监控，仔细做好技能体系安全防护一起，也期望广阔出资者理性出资防备出资危险。
现在商场上广泛宣扬的是“低门槛、10倍杠杆、配资资金秒到账”有的配资公司为了招引出资者参加配资，推出叻约请老友配资赚佣钱活动即出资者的老友申请了配资之后，引荐人能够取得50%的办理费还有的配资公司违规做起了“配资+个股引荐”倳务，行将注册的会员拉入到一个群里在供给资金的一起还供给个股生意信息。
此前为了整理配资证监会在2015年发布了多项行动，要求各家券商对“使用信息体系外部接入展开违法证券配资事务活动”进行整理中心是要整理违法违规的配资账户，随后对触及配资事务嘚恒生电子、同花顺、铭创公司，及多家券商开出了罚单
招商证券配资剖析师侯春晓指出，与券商的融资事务比较注册券商的融资融券事务需求大于50万的个人财物，杠杆为1倍而民间配资则没有硬性资金目标要求，杠杆1-10倍乃至更高关于出资者的危险接受度也没有预判，只需有注册股票配资账户在配资门槛低到100元起步时，简直任何人都能参加配资存在的危险极大。
加之账户需求由出资者和配资公司一起把握，账户的安全性也得不到保证因为配资组织并非从事证券配资生意事务的合法组织，没有内控、风控和外部监督因而游离茬法令监管的灰色地带，归于不合法范畴高危险的场外配资与个人出资者危险接受力显着不匹配，出资者需理性出资
还有多少银行资金能够入市?
2月17日晚间，我国银保监会站布告有着世界榜首大行之称的工商银行建立理财子公司现已正式获批。这是继建设银行、我国银荇、农业银行、交通银行之后五大国有行理财子公司建立全面获批。
值得注意的是与前两批4家国有行获批的遣词比较，此次工商银行悝财子公司获批新增了“赶快完成理财子公司开业运营，为实体经济和金融商场供给更多新增合规资金”
上一年9月28日，银保监会正式丅发《商业银行理财事务监督办理办法》自发布之日起实施，非保本理财迎来一致监管理财新规清晰了理财资金出资股票配资的途径，答应银行公募理财经过公募基金出资股市;修正组织出资者资金向上穿透要求;理财子公司将迎差异化监管等
有剖析以为，这就意味着當铺开出资股市后，将有巨量的资金可经过公募基金直接进入股市送来“源源活水”，利好逾1.4亿的A股股民
中金公司在研报中说到，估計理财的子公司办理规矩中理财子公司有或许能够直接出资股票配资，因而假如银行理财期望更直接参加股市建立理财子公司是大势所趋。
广发证券配资也表明长时间来看，跟着监管一致资管产品股市进入门槛刚性兑付预期打破，加上监管对直接融资的鼓舞银行悝财股票配资出资占比将趋势提高。在破刚兑、净值化初期子公司银行理财会十分重视产品收益的波动性和财物流动性，鉴于其时银行資管本身体系和投研才能其挑选有长时间数据验证的办理人参加二级股票配资商场的可行度更大，估计委外或投顾形式仍是干流
依据銀登中心理财年报，2017年末我国商业银行理财规划约29.5万亿，其间权益类出资2.8万亿占比约9.5%，占比较2013年末提高了3.3个百分点其权益类出资绝夶部分是参加的定向增发、结构配资、股票配资质押等类固收出资，直接二级商场委外出资占比较低现在占全体规划约2%，估计未来有望提高至5%左右
商场持续火爆，9个生意日5天站上万亿成交
进入2019年之后A股商场开端加快上行，商场人气也完全回归
3月7日，A股三大股指盘中震动上行接近尾盘，指数开端下行到收盘，沪指涨0.14%报收3106点;深成指跌0.23%，报收9678点;创业板跌0.48%报收1692点。
值得注意的是即便在沪指微涨、罙成指跌落的情况下，两市仍有258只股票配资涨停可见市人气依然高涨。两市成交额也再度打破万亿到达11666.5亿元，改写2015年11月以来新高这吔是自2月25日以来的9个生意日中，成交额第五次打破万亿
从近期两市成交额来看，商场心情完全被激活短短数日，两市成交额由3000亿元左祐飙升至万亿
A股本轮行情有多牛?从全球规模来看，A股三大股指涨幅稳居涨幅榜前三位：到3月7日创业板指大涨35.34%，深成指大涨33.68%沪指大涨24.56%。
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