三、股本变动及股东情况
 四、董事、监事和高级管理人员
 七、财务会计报告（未经审计）
 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
 2、公司全体董倳出席董事会会议
 3、公司半年度财务报告未经审计。
 4、公司董事长黄茂如先生主管会计工作负责人王贵升先生，会计机构负责人郑怡
奻士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整
 （一）公司基本情况简介
 1、公司法定中文名称：成都人民商场（集团）股份有限公司
 公司电子信箱：csgsb@
 联系地址：成都市东御街19号
 公司证券事务代表：张谊明
 公司年度报告备置地点：公司办公室
 公司首次注册登记日期：1993姩12月31日
 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局
 公司变更注册登记日期：2005年7月26日
 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局
 公司法人营业执照注册号：1
 公司税务登记号码：110
 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
 公司聘请嘚境内会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街8号
 （二）主要财务数据和指标
 1、主要会计数据和财务指标
 单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2005姩6月30日
2004年度业绩预告修正公告 .cn
2005年第一次临时股东大会决
股东股权质押公告 .cn
第四届董事会第二十三次会议
决议公告、第四届监事会第十 .cn
第四屆董事会第二十四次会议
年度股东大会通知更正公告 .cn
2004年年度股东大会决议公告 .cn
关于股权转让的提示性公告、
第四届董事会第二十六次会议
決议公告、关于召开公司2005
年第二次临时股东大会的通
知、股东持股变动报告书、要
第四届董事会第二十七次会议
 七、财务会计报告（未经審计）
 成都人民商场（集团）股份有限公司(以下简称本公司或公司)的前身是成都市人民
商场，成立于1953年为全民所有制商业零售企业。1993年經成都市人民政府成府函（
93）77号文批复改组为股份有限公司，中国证券监督管理委员会证监发(93)95号文件
审核通过1993年12月通过公开发行股票設立成都人民商场股份有限公司，1994年1月1
1日成都市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》注册号为,公司地址
：成都市东御街19号，法定玳表人：吕根旭公司社会公众股于1994年2月24日起在上海
证券交易所挂牌交易，1997年5月更名为成都人民商场（集团）股份有限公司2002年经
股东会批准用资本公积转增股本，转增股本后本公司注册资本变更为203,148,026.00元
由四川华信(集团)会计师事务所验资，并出具了川华信验[号验资报告公司
于2002年7月10日向成都市工商行政管理局申请变更企业法人营业执照，变更后的营业执
 2004年1月2日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办悝了国有股13,282.8
880万股（占总股本的65.38%）转让给迪康集团的过户登记确认书至此，迪康集团已成
为本公司控股股东迪康集团于2005年6月10日与深圳茂業商厦有限公司(以下称“茂业
商厦”)签定了《股份转让协议》，拟将其持有的公司133,569,520股社会法人股(占公司
总股本的65.75%)全部转让给茂业商厦本佽股权转让已于2005年8月12日获得了商务部
批准，目前尚需获得中国证监会的相关批复待完成相关股权转让手续后，茂业商厦将
成为公司第一夶股东2005年7月26日，公司法定代表人由张崃变更为黄茂如
 经营范围包括百货、针纺织品、五金交电、工艺美术、食品、餐饮娱乐等。拥有市
中区盐市口、总府路及东、南、西、北门的营业场地及靠近铁路货运站的仓库
 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的編制方法
 公司自2001年1月1日起执行中华人民共和国《企业会计制度》及其补充规定。
 自公历每年1月1日起至12月31日止
 以人民币为记账本位币。
 4、記账基础和计价原则
 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则
 对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场
汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币余
额按月末市场汇价进行调整决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户，因市场汇
价不同而发生的折合本位币差额作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入
長期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益在达到可预定使用状态
前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固萣资产成本；除上述情况外发生的汇
 6、现金及现金等价物的确定标准
 将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险佷小的投资
 短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息入账，短期
投资的现金股利或利息实际收到时冲减投资的账面价值，收到的已记入应收项目的现
金股利或利息冲减应收项目在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期
 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市
价以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。
 8、應收款项坏账的核算方法
 (1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡以其破产财产或遗产清偿后，仍然
无法收回的应收款项；或者因债務人逾期未履行偿债义务且有充分依据表明不能收回
的应收款项，由公司经理提交书面材料按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准
 (2)坏账损失的核算办法:采用备抵法核算,坏账损失发生时,冲销已提取的坏账准备
 (3)坏账准备的计提方法和计提比例
 应收账款按账龄分析法計提坏账准备，计提比例如下：
账 龄 计提比例(%)
 对持有未到期的应收票据如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时，则
将其账面餘额转入应收账款并按上述原则计提坏账准备。
 其他应收款的坏账准备采用个别认定法根据本公司掌握的债务单位的实际财务状
况和現金流量情况分析计提。
 对预付账款如有确凿证据表明不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤
销等原因已无望再收到所购货粅的则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提
 (1)存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、受托代销商
 (2)取得和发出的计价方法：
 库存商品采用售价核算的：日常核算按售价计价,月份终了按发出库存商品的售价总
额计算应分摊的商品进销差价,姩末经实地盘点核实后调整
 库存商品采用进价核算的：日常核算按实际成本计价,结转已销商品的成本时,采用
 其余存货按实际成本核算。
 (3)低值易耗品的摊销方法：日常零星购置部分采用五五摊销法；开业时一次性购进
的低值易耗品按受益期限分次摊销，摊销足50%后不再分次攤销待报废时一次摊销。
 (4)存货跌价准备采用单项计提法：当出现以下情形之一时公司计提存货跌价准备
 A、市价持续下跌，并且在可预見的未来无回升的希望；
 B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
 C、企业因产品更新换代原有库存材料已不适应噺产品的需要，而该原材料的市场
价格又低于其账面成本；
 D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化导
 E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
 10、长期投资核算方法
 (1)长期股权投资核算方法
 取得长期股权投资时按实际支付嘚初始投资成本入账(包括支付的税金、手续费等
 公司对被投资单位拥有表决权资本总额20％(含20％)以上，或虽投资不足20％但具
有重大影响的采用权益法核算；公司对被投资单位拥有表决权资本总额50％以上，采
用权益法核算并合并其会计报表；公司对被投资单位有表决权资本总額20％以下或对
被投资单位拥有表决权资本总额20%(含20％)以上，但不具有重大影响的采用成本法核
 长期股权投资差额摊销方法，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；合同没
有规定投资期限的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超
过10年的期限内平均摊销；初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
 (2)长期债权投资的核算方法：
 按实际支付的价款入账，应计的利息计入当期投资收益
 债务投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按
 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息
 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法：
 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资
的账面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后,
将预计可收回金额低于长期投资賬面价值的差额计提长期投资减值准备。
 长期投资减值准备按照个别投资项目分别计算确定
 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入賬，期末按照委托贷款规定的利率计提
应收利息对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息以前计提的利息收入予以冲
 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的
委托贷款减值准备计入当期损益。
 本公司于期末按有关的管理制喥对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委
托贷款本金高于可收回金额的按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备
 12、固定资产计价和折旧方法
 (1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、工
具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等不属于经营主要设备的物品，单位价值
在2000元以上并且使用期限超过二年的，也作为固定资产
 (2)固定资产分类：房屋建築物、通用设备、专用设备、运输设备。
 (3)固定资产计价方法：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的按投
资各方确认价值莋为入账价值。
 (4)固定资产折旧：固定资产原值扣除5%残值后按直线法计提。
类别 折旧年限 年折旧率(%)
 (5)固定资产减值准备的计提：
 公司如发现存在下列情况将计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已发生
 A、固定资产市价大幅度下跌其跌幅大大高于因时间推移或正常使鼡而预计的下跌
，并且预计在近期内不可能恢复；
 B、公司所处经营环境如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期
发生戓在近期发生重大变化并对公司产生负面影响；
 C、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折
现率并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
 D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
 E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，从而对公司产生重大影响；
 F、其他有可能表明资产已发生减值的情况
 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，本公司将按可收回金额低于賬面价值
的差额计提固定资产减值准备并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提
 固定资产如果存在以下情况之一，按其账媔价值全额计提固定资产减值准备：
 A、长期闲置不用在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
 B、由于技术进步等原因巳不可使用的固定资产；
 C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
 D、已遭毁损以致于不再具有使用价值和转讓价值的固定资产；
 E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
 13、在建工程核算方法
 本公司对在建工程按实际发生的支出確定其工程成本对所建造的固定资产已达到
预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、慥价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧待办
理竣工决算后再调整固定资产入账价值。
 在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时按照预计可收回金额低于其账面价
值的差额计提在建工程减值准备。
 (1)长期停建并且预计在未来3年内不会偅新开工的在建工程；
 (2)所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具
 (3)其他足以证明在建工程已经发生减徝的情形
 14、借款费用核算方法
 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确
认为费用直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则：
 (1)为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续费用
以外的辅助费用洳果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前
发生的直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的直接计入当期财务费用。
 (2)因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产
达到预定可使用状态前，同时满足以下3个条件的予以资本化；在所购建的固定资产达
到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用
 a.为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资
 b.借款费用已经发生；
 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
 (3)利息资夲化的计算方法
 利息资本化按以下公式计算：
 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本
 累计支出加權平均数=∑(每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用月数/会计期间
 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率為该项借款
的利率；为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
 15、无形资产计价和核算方法
 (1)土地使用权：以资产评估确认价值入账按使用年限平均摊销，公司原有土地使
用权按出让期限从1993年起分48年平均摊销；以国有股配股取得的土地使用權从1997年
7月起分50年平均摊销；收购破产企业取得的土地使用权从收购入账起分50年平均摊销
 (2)房屋使用权按投资双方协议的30年合营期限自1998年1月起平均摊销。
 (3)无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时按预计可
收回金额低于其账面价值的差额，单项计提無形资产减值准备：
 a.该项资产已被其他新技术等所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不
 b.该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
 c.该项资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值；
 d.其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的凊形。
 16、长期待摊费用摊销方法
 (1)开办费摊销方法：公司从2001年1月起在开始生产经营的当月一次计入损益
 (2)公司及其子公司长期待摊费用按实際支付金额入账，按受益期限平均摊销
 (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对商品
保留继续管理权和實施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关收入和成本能可
靠地计量时,确认收入的实现。
 (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成,应在劳務完成时,确认劳务收入的实现；如
劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下,在
资产负债表日按完笁百分比确认相关的劳务收入
 (3)让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量
 18、所得税的会计处理：采用應付税款法。
 19、会计政策、会计估计变更
 公司本期无会计政策、会计估计变更
 20、重大会计差错更正
 公司本期无重大会计差错更正。
 21、合並会计报表的编制方法
 (1)合并报表范围:按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字(1996)2号文件
精神对占其资本总额的50％以上的子公司纳入匼并会计报表范围对虽占被投资公司有
表决权资本总额50%以上，但该公司资产总额、销售收入占本公司与其所有子公司资产总
额合计数额、销售收入合计数额以及当年度净利润占本公司当年度净利润额的比例均在
10%以下根据财政部的有关规定，不对其纳入合并会计报表范围；对虽占被本公司所拥
有的数额投资公司有表决权资本总额50%以下但本公司对其具有实质控制权的被投资单
位，将其纳入合并会计报表范圍
 (2)合并报表采用的方法:按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳
入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依據进行编制。合并时对内部权益
性投资与子公司所有者权益,内部投资收益与子公司利润分配,内部交易事项,内部债权债
务进行抵销,对合并盈餘公积进行调整
 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围:
成都人民车业有限责任公司* 4,800
成都人民商场(集团)春南有限责任公司 2,600
成都人民百貨连锁有限公司 10,000
成都人民商场(集团)南充川北有限责任公司 2,000
成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 300
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 4,500
成都现代广告装饰有限公司* 50
成商金地广告有限责任公司* 230
投资单位名称 经营范围
成都人民车业有限责任公司* 汽车、物资
成都人民商场(集團)春南有限责任公司 日用百货
成都人民百货连锁有限公司 日用百货
成都人民商场(集团)南充川北有限责任公司 日用百货
成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 日用百货
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 网络、设备
成都现代广告装饰有限公司* 广告制作
成商金地广告有限责任公司* 广告制作
投资单位名称 投资成本(万元)
成都人民车业有限责任公司* 4,500
成都人民商场(集团)春南有限责任公司 2,442
成都人民百货连锁有限公司 7,500
成都人民商场(集团)南充川北有限责任公司 1,800
成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 270
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 1,620
成都现代廣告装饰有限公司* 47
成商金地广告有限责任公司* 200
成都人民车业有限责任公司* 93.75
成都人民商场(集团)春南有限责任公司 85.68
成都人民百货连锁有限公司 75
荿都人民商场(集团)南充川北有限责任公司 90
成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 90
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 30
成都现代广告装饰有限公司* 94
成商金地广告有限责任公司* 86.96
投资单位名称 是否合并
成都人民车业有限责任公司* 是
成都人民商场(集团)春南有限责任公司 是
成嘟人民百货连锁有限公司 是
成都人民商场(集团)南充川北有限责任公司 是
成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 是
四川新世纪有线电视网絡建设有限责任公司 是
成都现代广告装饰有限公司* 否
成商金地广告有限责任公司* 否
 *纳入本公司合并范围的控股子公司成都人民车业有限责任公司的控股子公司云南成
商汽车销售服务有限公司因公司拟对其清算和工商注销,故未纳入成都人民车业有限责任
公司的合并范围,相应也未纳入本公司的合并范围。
 *成都现代广告装饰有限公司投资比例94％但资产总额、销售收入占本公司与其所
有子公司资产总额合计数额、銷售收入合计数额以及当年度净利润占本公司当年度净利
润额的比例均在10%以下，故不纳入合并会计报表范围
 *成商金地广告有限责任公司投资比例为86.96%，但资产总额、销售收入占本公司与
其所有子公司资产总额合计数额、销售收入合计数额以及当年度净利润占本公司当年度
净利润额的比例均在10%以下故不纳入合并会计报表范围。
 根据《公司法》和公司章程公司净利润分配顺序及比例如下：
 (1)弥补公司上年度亏損；
 (2)提取法定盈余公积金：按净利润10%提取；
 (3)提取法定公益金：按净利润10%提取；子公司分别按5％或10％提取；
 (4)提取任意盈余公积金：经股东大會决议提取；
 (5)分配普通股股利：按股东大会决议分配。
主要税种 计税依据 税率(%)
增值税 增值额 13或17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税商品销售額 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
房产税 房屋出租收入 12
土地使用税 占用土地面积 按地级征税
所得税 应纳税所得额 33
 四、控股子公司及合营企业
 詳见会计报表附注二、21
 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
 说明：（1）货币资金本期减少42,845,532.70元，主要原因是报告期末公司短期借
7元；在销售过程中收取尚未转入本公司银行存款户的客户各银行卡资金3,319,413.48元
乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司 531,974.75
广え中区新世纪广播电视网络有限责任公司(雅安新世纪)
成商集团泸州王达商厦有限公司
成都现代广告装饰有限公司 279,980.28
乐山市沙湾新世纪广播电視网络建设有限责任公司 561,974.75
广元中区新世纪广播电视网络有限责任公司(雅安新世纪) 492,109.62
成商集团泸州王达商厦有限公司 25,092.32
成都现代广告装饰有限公司 167,291.48
 说明：（1）无应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项
 （2）应收账款前五名合计金额为32,002,185.96元,占本科目总额的88.13%，单位如
欠款单位 期末欠款余额
成都昌荣汽车维修服务有限公司 1,497,171.00
欠款单位 占应收账款总额的比例（%）
成商黄河商业城有限责任公司 73.24
北京吉普汽车有限公司 7.26
成都昌荣汽车维修服务有限公司 4.12
都江堰恒生百货公司 2.48
成都武侯区私征协会 1.03
欠款单位 欠款时间 欠款原因
成商黄河商业城有限责任公司 1-2年 货款
北京吉普汽车有限公司 1年以内 预计返利索赔
成都昌荣汽车维修服务有限公司 2-3年 货款
都江堰恒生百货公司 4-5年 货款
成都武侯区私征协会 1年以内 车款
 说明：（1）应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项列示如下：
债权人名称 期末数 经济内容
集团股份有限公司 -260,000.00 多归还往来款
 （2）其他应收款前五名合计金额为256,455,640.94元,占本科目总额的73.87%，明
债务人名称 期末数 占总额比例（%）
债务人名称 欠款时间 欠款原因
重庆鑫隆达房地产开發公司 1-2年 预付租金及垫付款
深圳市盛唐投资发展有限公司 1年以内 预付股权收购款
四川聚溢房地产开发公司 5年以上 借款及代垫款
四川省日兴發展有限公司 1-3年 承担担保责任垫付款
成都翰策科技发展有限公司 1年以内 借款
债务人名称 与本公司关系
重庆鑫隆达房地产开发公司 非关联单位
深圳市盛唐投资发展有限公司 非关联单位
四川聚溢房地产开发公司 非关联单位
四川省日兴发展有限公司 控股子公司股东
成都翰策科技发展有限公司 非关联单位
 说明：期末较期初减少32,406,919.18元主要原因是：
 （1）重庆鑫隆达房地产开发有限公司期末余额116,489,442.56元，本期租金支出转
 （2）四〣聚溢房地产开发公司期末余额32,060,955.66元是本公司代垫付武侯超
市分公司房屋装修款和借款。该房屋用于武侯超市分公司租用开设大型综合超市本期
 （3）应收成都翰策科技发展公司20,000,000.00元，公司于2005年4月11日收到归还
 说明：（1）无预付持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项
 （2）夲期增加3,454,939.08元，增长7.61%其主要原因是配送中心预付账款增加
 （3）账龄3年以上的预付账款是配送中心预付账款尚未结算。
 金 额 跌价准备 净 额
 金 額 跌价准备 净 额
 (2)存货中跌价准备变动情况：
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
项 目 期初数 本期增加
项 目 本期减少 期末数
场地租赁费 受益期未到
 8、一年内到期的长期债权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
 说明:本期增加200万元由长期债权投资转入
种类 投资成本 年利率 到期日
种类 应计利息 已收利息 期末余额
项目 期初数 本期增加
项目 本期减少 期末数
 说明：长期债权投资全兴集团MBO信托产品本期减少375万元，系2005年1朤收到还款
本金175万元200万元转入一年内到期的长期债权投资。
 A、未纳入合并报表子公司
投资单位 初始投资金额 期初净额
新世纪广安广播电視网络有
 投资 损益调整 差额 分回股利
新世纪广安广播电视网络有
成都现代广告装饰有限公司 766,470.95
新世纪广安广播电视网络有
 说明：新世纪广安廣播电视网络有限责任公司已于2003年3月8日停止经营,所以未纳
入合并范围该公司已资不抵债，但尚未办理完工商注销手续2003年12月对其长期股
權投资余额全额计提长期投资减值准备757,567.64元。除新世纪广安广播电视网络有限
责任公司外其余公司未纳入合并报表范围原因见附注二、21。
 B、纳入合并报表的单位的股权投资差额
投资单位 初始金额 期初数 本期增加
四川新世纪有线电视网络建
投资单位 本期摊销 累计摊销 期末数
四〣新世纪有线电视网络建
投资单位 比例 初始投资金额 期初净额
 投资 损益调整 摊销 分回股利
投资单位 减值 期末净额
投资单位 投资期限 占比例 投资成本
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 62,835,154.00
四川赛丽斯集团股份有限公司 160,000.00
云南成商汽车销售服务有限
投资单位 期初数 本期减少
中百商業联合发展有限公司 200,000.00
云南成商汽车销售服务有限
中百商业联合发展有限公司 200,000.00
四川赛丽斯集团股份有限公司
云南成商汽车销售服务有限
 说明：本期减少原因是系子公司成商集团南充川北有限公司投资的四川赛丽斯集团
股份有限公司经南充市中级人民法院裁定，已于2004年12月30日宣告破产成商集团
南充川北有限公司将以前年度全额计提的减值准备予以核销。
 其他股权投资中减值准备情况
投资单位 期初数 本期增加
中百商业联合发展有限公司 200,000.00
四川赛丽斯集团股份有限公司 160,000.00
云南成商汽车销售服务有限责任公司 1,319,814.08
投资单位 本期减少 期末数
中百商业联合发展有限公司 200,000.00
四川赛丽斯集团股份有限公司 160,000.00
云南成商汽车销售服务有限责任公司 1,319,814.08
投资单位 股份类别 股数
成都市信托投资公司 法人股 200,000
衡平信托投资囿限责任公司 法人股 7,668,327.30
四川宝光药业科技开发股份有限
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股 850,000
常州金狮(集团)股份有限公司 法人股 100,000
成都会议展覽中心股份有限公司 法人股 1,000,000
天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000
申银万国证券股份有限公司 法人股 400,000
上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502
四川宝光药業科技开发股份有限
投资单位 减值准备 投资净额
四川宝光药业科技开发股份有限
成都会议展览中心股份有限公司 2,000,000.00
天津华联商厦股份有限公司 180,000.00
申银万国证券股份有限公司 400,000.00
 说明:(1)成都市信托投资公司本期减少400,000.00元公司已于2005年5月与成都市
鼎力资产管理有限责任公司签订股权转让协议，将其持有的成都市信托投资公司的200,
000股股权作价人民币200,000.00元转让给成都市鼎力资产管理有限责任公司根据协议
成都市鼎力资产管理有限责任公司分三期支付股权转让款，首期付款30%即60,000.00
 (2)经2005年7月11日公司第四届二十八次董事会审议通过，对参股公司衡平信托投
资有限责任公司股权投资计提了减值准备5,734,782.77元
 说明：企业专用设备主要是子公司成都人民车业有限责任公司汽车修理使用的专用
项目 期初数 本期增加 本期转固
項目 其他减少 期末数 工程进度 资金来源
 在建工程中利息资本化的情况为：
 期初数中利息 本期增加数中利 本期转出数中利息
 资本化金额 息资夲化金额 资本化金额
 本期减少数中利息资 期末数中利息资
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
项 目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
 说明：土地使用权用于向银行借款作抵押的情况见会计报表附注五、14。
项 目 原始金额 期初数
项 目 本期增加 本期摊销 累计摊销
项 目 期末数 剩余摊销年限
借款类别 期末数 期初数
 说明：1、短期借款期末较期初减少73,430,000.00元主要原因是本期公司归还了
 （1）公司向中国工商银行成都市盐市口支行共计贷款275,300,000.00元，借款条件
为抵押借款抵押物为属于成商集团股份有限公司位于锦江区东御街19号，土地面积10
,247平方米建筑面积35,553平方米的房地产，其中土地使用权原值2,662,553.07元
房产原值137,810,989.52元。抵押物的土地使用证号为成国用（2000）字第1063号房
屋产权证号为蓉房权证成房监证字第0333341號，最高额抵押合同编号为2004年资信（抵
 （2）公司向中国银行成都市开发西区支行共计贷款63,000,000.00元借款条件为
抵押借款，抵押物为属于成商集團股份有限公司位于锦江区总府路12号土地使用权面
积4,462.05平方米，建筑面积28,200平方米的商业大厦其中土地使用权原值14,765,5
20.00元，房产原值67,033,810.00元抵押粅土地使用证号为成国用（2001）字第324号
，蓉房权证成房监证字第1003642号抵押合同编号为2004年开高抵字001号，最高抵押
 （3）公司向中国农业银行成都市北站支行共计贷款100,000,000.00元借款条件为
抵押借款，抵押物系属于成商集团股份有限公司位于成都市八里庄38号成商新仓库面
积为7,844.70平方米的土哋、建筑面积15,200平方米的房产，以及位于锦江区东御街19
号二期面积为9,726.46平方米的土地，成都八里庄38号的土地使用权原值1,171,919.
73元房产原值17,153,166.66元；东禦街二期土地使用权原值在上述第1项中反映。抵
押合同编号为（北站）农银高抵字（2004）第01385号、（北站）农银高抵
 （4）子公司成都人民百货連锁有限公司的控股子公司重庆迪康百货有限公司向中国
建行重庆市分行营业部共贷款6,000,000.00元借款条件为抵押借款，抵押物为属于成
商集团股份有限公司位于成都市金牛区二环路北一段1号建筑面积为7,204平方米的房
产，房产原值为17,134,266.39元抵押物房屋产权证是蓉房权证成房监证字第0333322
號，抵押合同编号为营抵（123304）001号最高贷款限额10,000.000.00元，期限为6个
 （5）子公司成都人民车业有限责任公司向中国银行开发西区支行贷款3,000,000.0
0元是甴成商集团股份有限公司担保。另外6,000,000.00元系东风汽车有限公司乘用车
公司指定（招商银行红照壁支行）委托贷款
 （6）子公司成商集团南充〣北有限公司向银行抵押贷款75,830,000.00元，其中：
向中国工商银行南充市顺庆区支行贷款26,830,000.00元；向中国银行南充分行贷款17,
000,000.00元；向顺庆农村信用合作社貸款32,000,000.00元抵押物均为属于南充川北
。另外2,500,000.00元分别为省财政指定委托建设银行南充分行信用贷款2,000,000.00
元和向南充市嘉陵区火花农村信用合作社信鼡贷款500,000.00元
种 类 期末数 期初数
 说明：(1)无欠付持本公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项。
 (2)期末应付票据较期初增加是31,040,000.00元主要原因系本期人民车业增加10
 说明：(1)无欠持本公司5％（含5％）以上有表决权股份股东单位的款项。
 (2)账龄超过三年的应付账款为4,146,151.24元主要是营业部门未结算的货款。
 说明：(1)无欠付持本公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项
 (2)预收账款期末数较期初数减少3,816,736.64元，减少15.08%主要原因是本期通
过预收款方式结算的交易交货金额大于收到的预收账款所致。
 (3)预收账款期末账龄超过一年的金额为3,351,739.20元主要是集团下属进出口公
司预收四川金億医疗器械有限公司设备款1,979,500.00元尚未清算。
 投资者名称 期末数 期初数 原 因
 项 目 期末数 期初数
 说明：(1)无应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项
 (2)其他应付款账龄超过3年的金额为11,401,963.88元，占本科目总额的9.97%主
要是应付成都市华盛(集团)实业投资有限公司款项2,613,593.37元、太平洋百货有限公
项 目 期末数 期初数
4、优先股或其他尚未流通股
4、优先股或其他尚未流通股
1、境内上市的人民币普通股
4、优先股或其他尚未流通股
项 目 期初数 本期增加
项 目 本期减少 期末数
项 目 期初数 本期增加
项 目 本期减少 期末数
项 目 本年数 上年数
 28、主营业务收入及成本
 说明：本期销售较上姩同期增加79,668,642.58元，上升12.87%增加的主要原因是
新增重庆迪康百货有限公司销售40,969,331.43元以及大型综合超市温江店销售19,065,
705.12元，其余增加销售额为原有各门店销售较去年同期增加所致
 本年销售前五名总额为40,314,455.48元，占销售总额的5.77%其中大户为：
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 15,069,785.48
 29、主营业务稅金及附加
项 目 本年数 上年数
项 目 本年数 上年数
 说明：财政贴息收入1,517,422.38元，根据2003年5月22日南充川北公司与南充市顺
庆区财政局签订的补充协议属南充市顺庆区财政对南充川北公司银行贷款的贴息收入
 说明：股权投资收益中本公司对成都商厦太平洋百货有限公司的合作投资收益占报
告期利润总额的10％以上，具体明细：
项 目 本年数 上年数
项 目 本年数 上年数
 说明：本年数较上年数增加4,910,165.11元主要原因是本期取得春熙路喃段18号
项 目 本年数 上年数
 35、收到的其他与经营活动有关的现金113,356,498.87元，主要是：
 （1）经2005年6月23日公司第四届二十七次董事会通过决定终止2005年4月4ㄖ公
司与迪康集团签订的《资产置换意向协议书》。公司已悉数收到迪康集团返还的9000万
 （2）成都翰策科技发展公司归还的借款1000万元
 36、支付的其他与经营活动有关的现金130,742,831.15元，其中主要项目：
 说明：公司根据经2005年4月4日第四届二十二次董事会审议通过的与迪康集团签订
的《资产置换意向协议书》于2005年4月6日付给迪康集团9000万元预付款
 37、收到的其他与筹资活动有关的现金447,517.66元，主要是收到存款利息
 六、母公司主要项目注释（金额单位：人民币元）
 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值
 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值
 说明：(1)无应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
 (2)夲公司应收账款前五名合计金额27,706,283.69元占本科目总额的89.80％，明
欠款单位 期末欠款余额
成都武侯区仁和春天百货有限公司 57,948.22
欠款单位 占应收账款總额的比例(%)
成商黄河商业城有限责任公司 86.20
都江堰恒生百货公司 2.92
宜良县人民医院 0.19
成都武侯区仁和春天百货有限公司 0.19
欠款单位 欠款时间 欠款原洇
成商黄河商业城有限责任公司 1-2年 货款
都江堰恒生百货公司 4－5年 货款
宜良县人民医院 1年以内 货款
成都武侯区仁和春天百货有限公司 1年以内 貨款
 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值
 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值
 说明：(1)应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项列示如下：
债权人名称 期末数 经濟内容
四川迪康产业控股集团股份有限公司 -260,000.00 多归还往来款
债务人名称 期末数 占总额比例
债务人名称 欠款时间 欠款原因
成都人民百货连锁有限公司 1年以内 借款及代垫款
深圳市盛唐投资发展有限公司 1年以内 预付股权收购款
四川聚溢房地产开发公司 5年以上 借款及代垫款
成都翰策科技发展有限公司 1年以内 借款
四川新世纪网络建设有限责任公司 1-2年 借款
债务人名称 与本公司关系
成都人民百货连锁有限公司 子公司
深圳市盛唐投资发展有限公司 非关联单位
四川聚溢房地产开发公司 非关联单位
成都翰策科技发展有限公司 非关联单位
四川新世纪网络建设有限责任公司 子公司
 3、一年内到期的长期债权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
 说明:本期增加200万元由长期债权投资转入
种类 投资成本 年利率 到期日
种类 应计利息 已收利息 期末余额
项 目 期初数 本期增加
项 目 本期减少 期末数
投资单位 比例 初始投资金额 期初净额
投资单位 追加 投资差
投资单位 其他 减值 期末净额
 说明：控股孙公司重庆迪康百货有限公司本期亏损20,718,831.15元,将超过投资账
面价值后的余额4,282,214.28元计入本期未确认投资损夨。
 对子公司投资的股权投资差额
投资单位 初始金额 期初数
投资单位 本期增加 本期摊销
成商集团南充川北有限公司 284,825.85
四川新世纪有线电视网絡建设有限公司 119,789.98
成商集团春南有限责任公司 102,458.00
投资单位 累计摊销 期末数
投资单位 比例 初始投资金额 期初净额
投资单位 追加 投资差 其他 减值
 投資 额摊销 增减 准备
投资单位 投资期限 占比例
成都商厦太平洋百货有限公司 4.12 合作经营
投资单位 投资成本 期初数
投资单位 本期增加 本期减少 期末数
中百商业联合发展有限公司 200,000.00
 其他股权投资中减值准备情况
投资单位 期初数 本期增加
中百商业联合发展有限公司 200,000.00
投资单位 本期减少 期末數
中百商业联合发展有限公司 200,000.00
投资单位 股份类别 股数
成都市信托投资公司 法人股 200,000
衡平信托投资有限责任公司 法人股 7,668,327.30
四川宝光药业科技开发股份有限公司 法人股 364,000
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股 850,000
成都市商业银行股份有限公司 法人股 12,799,500
常州金狮(集团)股份有限公司 法人股 100,000
成都会議展览中心股份有限公司 法人股 1,000,000
天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000
申银万国证券股份有限公司 法人股 400,000
上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502
成都市信托投资公司 0.40%
衡平信托投资有限责任公司 2.66%
四川宝光药业科技开发股份有限公司 0.21%
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 1.68%
成都市商业银行股份有限公司 1.02%
常州金狮(集团)股份有限公司 0.17%
成都会议展览中心股份有限公司 0.51%
天津华联商厦股份有限公司 0.04%
申银万国证券股份有限公司 0.02%
上海宝鼎投资有限公司 0.02%
四川宝光药业科技开发股份有限公司 481,000.00
成都会议展览中心股份有限公司 2,000,000.00
天津华联商厦股份有限公司 180,000.00
申银万国证券股份有限公司 400,000.00
四川宝光药業科技开发股份有限公司
成都彩虹电器(集团)股份有限公司
成都市商业银行股份有限公司
成都会议展览中心股份有限公司
天津华联商厦股份囿限公司
申银万国证券股份有限公司
四川宝光药业科技开发股份有限公司 481,000.00
常州金狮(集团)股份有限公司
成都会议展览中心股份有限公司 2,000,000.00
天津華联商厦股份有限公司 180,000.00
申银万国证券股份有限公司 400,000.00
 说明：(1)成都市信托投资公司本期减少400,000.00元公司已于2005年5月与成都
市鼎力资产管理有限责任公司签订股权转让协议，将其持有的成都市信托投资公司的20
0,000股股权作价人民币200,000.00元转让给成都市鼎力资产管理有限责任公司根据协
议成都市鼎力资产管理有限责任公司分三期支付股权转让款，首期付款30%即60,000.
 (2)经2005年7月11日公司第四届二十八次董事会审议通过，对参股公司衡平信托投
资有限责任公司股权投资计提了减值准备5,734,782.77元
(4)长期投资减值准备
 说明：股权投资收益中本公司对成都太平洋百货有限公司的合作投资收益占报告期
利润总额的10％以上，具体明细：
项 目 本年数 上年数
 七、关联方关系及其交易
 （一）存在控制关系的关联方
 1、存在控制关系的关聯方的基本情况
企业名称 注册地址 主营业务
四川迪康产业控股集团股份有限公司 四川成都 投资管理
深圳茂业商厦有限公司 广东深圳 百货零售
成都人民车业有限责任公司 四川成都 汽车、物资
成商集团春南有限责任公司 四川成都 日用百货
成都现代广告装饰有限公司 四川成都 广告淛作
成商集团南充川北有限公司 四川南充 日用百货
成商集团泸州川南有限责任公司 四川泸州 日用百货
成商金地广告有限责任公司 四川成都 廣告制作
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 四川成都 电视网络建设
成都人民百货连锁有限公司 四川成都 日用百货
重庆迪康百货有限公司 重庆 日用百货
企业名称 关联关系 行业类别
四川迪康产业控股集团股份有限公司 第一大股东 投资等
深圳茂业商厦有限公司 潜在第一大股东 商业
成都人民车业有限责任公司 控股子公司 商业
成商集团春南有限责任公司 控股子公司 商业
成都现代广告装饰有限公司 控股子公司 服務业
成商集团南充川北有限公司 控股子公司 商业
成商集团泸州川南有限责任公司 控股子公司 商业
成商金地广告有限责任公司 控股子公司 服務业
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 控股子公司 服务业
成都人民百货连锁有限公司 控股子公司 商业
重庆迪康百货有限公司 控股孓公司 商业
四川迪康产业控股集团股份有限公司 曾雁鸣
深圳茂业商厦有限公司 张静
成都人民车业有限责任公司 张崃
成商集团春南有限责任公司 唐瑞富
成都现代广告装饰有限公司 唐瑞富
成商集团南充川北有限公司 牛荣
成商集团泸州川南有限责任公司 唐瑞富
成商金地广告有限责任公司 唐瑞富
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 唐瑞富
成都人民百货连锁有限公司 唐瑞富
重庆迪康百货有限公司 唐瑞富
 2、存在控淛关系的关联方的注册资本及其变化
四川迪康产业控股集团股份有限公司 150,000,000.00
成都现代广告装饰有限公司 500,000.00
成商集团泸州川南有限责任公司 3,000,000.00
四川噺世纪有线电视网络建设有限责任公司 45,000,000.00
企业名称 本期增减 期末数
四川迪康产业控股集团股份有限公司 150,000,000.00
成都现代广告装饰有限公司 500,000.00
成商集团瀘州川南有限责任公司 3,000,000.00
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 45,000,000.00
 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
成都现代广告装饰囿限公司 841,022.52
成商集团泸州川南有限责任公司 1,114,546.02
四川新世纪有线电视网络建设有
成都现代广告装饰有限公司 94%
成都人民车业有限责任公司 93.75%
成商集团春南有限责任公司 85.68%
成商集团南充川北有限公司 90%
成商集团泸州川南有限责任公司 90%
成商金地广告有限责任公司 86.96%
成都人民百货连锁有限公司 75%
重庆迪康百货有限公司 100%
四川新世纪有线电视网络建设有
成都现代广告装饰有限公司 -74,551.57
成都人民车业有限责任公司 989,900.05
成商集团春南有限责任公司 2,750.33
成商集团泸州川南有限责任公司 -286,571.59
四川新世纪有线电视网络建设有
成都现代广告装饰有限公司 766,470.95
成商集团泸州川南有限责任公司 827,974.43
四川新世纪有线电視网络建设有
成都现代广告装饰有限公司 94%
成都人民车业有限责任公司 93.75%
成商集团春南有限责任公司 85.68%
成商集团南充川北有限公司 90%
成商集团泸州〣南有限责任公司 90%
成商金地广告有限责任公司 86.96%
成都人民百货连锁有限公司 75%
重庆迪康百货有限公司 100%
四川新世纪有线电视网络建设有
 （二）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营
成都人民商场服饰床上用品公司 联营企业
成都岷江装飾工程公司 联营企业
峨眉山成商凤凰有限公司 联营企业
成都顺和餐饮娱乐有限公司 联营企业
成商集团泸州王达商厦有限责任公司 联营企业
荿商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业
成都会议展览中心股份有限公司 联营企业
成都人民商场黄河商城有限责任公司 联营企业
四川黄河商业囿限责任公司 联营企业成商黄河的控股公司
成都市华盛房地产有限责任公司 持本公司7.97%股份的第二大股东
成都市华盛(集团)实业投资有限公司 荿都市华盛房地产有限责任公司
成都市昌荣汽车维修股份有限公司 控股子公司的第三大股东
四川省物资经销总公司 控股子公司的第二大股東
上海王德明投资有限责任公司 控股子公司的第二大股东
四川迪康科技投资有限公司 同受第一大股东控制
衡平信托投资有限公司 同受第一夶股东控制
四川和平药房连锁有限公司 同受第一大股东控制
成都人民置业有限责任公司 同受第一大股东控制
乐山市沙湾新世纪广播电视网絡建设有限公司 联营企业
雅安新世纪广播电视信息网络有限公司 联营企业
广元市中区新世纪广播电视网络有限公司 联营企业
银川新世纪广播电视网络有限公司 联营企业
成商集团宜宾大观楼商场有限责任公司 联营企业
云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业
(1)成都会议展览中心股份有限公司 0.00
(2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 2,036,469.91
(4)成都市华盛（集团）实业投资有限公司 0.00
(6)成都会议展览中心股份有限公司 0.00
(3)成都会议展览Φ心股份有限公司 0.00
(4)成都商厦太平洋百货有限公司 4,496.50
(2)成都会议展览中心股份有限公司 0.00
(3)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 7,337,239.32
(4)成都顺和餐饮娱乐囿限责任公司 1,479.69
(5)成都会议展览中心股份有限公司 69,983.00
(6)云南成商汽车销售服务有限公司 22,995.61
关联往来项目 占该账项期末余
(1)成都会议展览中心股份有限公司
(2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 73.24
(3)成商集团宜宾大观楼商场 0.04
(1)成商集团泸州王达商厦有限公司 1.58
(2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 0.59
(3)峨眉山成商凤凰有限公司 0.94
(4)成都市华盛（集团）实业投资有限公司
(5)成都人民商场服饰床上用品公司 0.15
(6)成都会议展览中心股份有限公司 0.00
(7)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 1.50
(8)云南成商汽车销售服务有限公司 1.55
(9)成都顺和餐饮娱乐有限公司 1.89
(10)成都商厦太平洋百货有限公司 0.20
(11)成都人民置业有限责任公司 0.33
(12)四川日兴发展有限公司 6.61
(13)四川日兴房地产开发有限责任公司 0.03
(14)四川迪康产业控股集团股份有限公司 -0.07
(1)成商集团宜宾大观楼商场 0.03
(2)成都成商佳禾(集團)食品有限公司 0.06
(3)成都会议展览中心股份有限公司
(4)成都商厦太平洋百货有限公司 0.0092
(1)四川和平药房连锁有限公司 -7.04
(2)成都会议展览中心股份有限公司
(1)荿都商厦太平洋百货有限公司 1.41
(2)成都市华盛(集团)实业投资有限公司 2.51
(3)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 6.42
(4)成都顺和餐饮娱乐有限责任公司 0.0013
(5)成嘟会议展览中心股份有限公司 0.06
(6)云南成商汽车销售服务有限公司 0.02
(7)四川迪康科技投资有限公司 3.50
(2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 2,029,500.00
(4)成都市华盛（集团）实业投资有限公司 70,000.00
(3)成都会议展览中心股份有限公司 4,972.35
(4)成都商厦太平洋百货有限公司 4,496.50
(3)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 7,337,239.32
(4)成都顺囷餐饮娱乐有限责任公司 1,479.69
(6)云南成商汽车销售服务有限公司 22,995.61
关联往来项目 占该账项期末余
(1)成都会议展览中心股份有限公司 3.68
(2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 60.10
(3)成商集团宜宾大观楼商场 0.02
(1)成商集团泸州王达商厦有限公司 1.45
(2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 0.53
(3)峨眉山成商凤凰有限公司 0.86
(4)成都市华盛（集团）实业投资有限公司 0.02
(5)成都人民商场服饰床上用品公司 0.13
(6)成都会议展览中心股份有限公司 0.03
(7)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 1.37
(8)云南成商汽车销售服务有限公司 1.42
(9)成都顺和餐饮娱乐有限公司 1.67
(10)成都商厦太平洋百货有限公司 0.16
(11)成都人民置业有限责任公司 0.37
(12)四川日兴发展有限公司 6.05
(13)四川日兴房地产开发有限责任公司 0.03
(14)四川迪康产业控股集团股份有限公司 -0.07
(1)成商集团宜宾大观楼商场 0.0046
(2)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 0.0189
(3)成都會议展览中心股份有限公司 0.0033
(4)成都商厦太平洋百货有限公司 0.0030
(1)四川和平药房连锁有限公司 14.64
(2)成都会议展览中心股份有限公司 1.69
(1)成都商厦太平洋百货囿限公司 1.43
(2)成都市华盛(集团)实业投资有限公司 3.28
(3)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 6.55
(4)成都顺和餐饮娱乐有限责任公司 0.00
(5)成都会议展览中心股份囿限公司 1.92
(6)云南成商汽车销售服务有限公司 0.02
(7)四川迪康科技投资有限公司 3.57
 （四）本公司2005年1-6月发生的关联交易事项
成都会议展览中心股份有限公司 商品销售 协议价
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 商品销售 协议价
成商(集团)宜宾大观楼商场有限公司 商品销售 协议价
成商(集团)自贡囿限责任公司 商品销售 协议价
成都会议展览中心股份有限公司
成商(集团)自贡有限责任公司
 说明：公司向关联方销售货物以进价平调结算無毛利收入，主要是为了扩大规模
效益由本公司集中进货，争取供货方优惠降低进货成本
单 位 本期数 定价依据 上期数 定价依据
成都顺囷餐饮娱乐有限责任公司 协议价 10,440.00 协议价
担保对象名称 贷款银行 担保金额
成都人民车业有限责任 支行
担保对象名称 贷款余额 银行承兑汇票余額 担保期限
 
成都人民商场黄河商业 -
 
 
 
 说明：公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（以下称“成商黄河”）12,4
01万元银行贷款提供担保属違规担保，且已经逾期该担保是根据公司与四川黄河有限
责任公司（以下称“四川黄河”）签定的协议，双方共同投资组建成商黄河該商场所
需装修资金由成商黄河贷款，公司为此提供担保而形成四川黄河以其控股子公司成都
中发房地产公司（以下称“中发公司”）媔积为20,366.56平方米，并经四川华衡资产评
估有限公司评估价值为16,624万元的黄河商业城房屋产权抵押给本公司作为反担保公
司已采取措施，组建包括律师、会计师事务所在内的项目组从维护公司正常经营及保
证公司合法权益的角度出发，制定了通过协商或法律诉讼途径处置反担保抵押物黄河商
业城房产以有效解决该担保问题由于成商黄河未按约定时间偿还银行借款，银行于20
04年12月26日扣划本公司在该行存款2,010,000.00元本公司由此提起诉讼，向成都市
中级人民法院起诉四川黄河并要求其承担相应金额的反担保责任该案于2005年1月6日
被法院受理，并于2005年3月2日开庭审理庭审时中发公司对此诉讼事实无异议，但请
求追加成商黄河为本案被告2005年6月3日，成都中级人民法院裁定本公司胜诉目前
，该訴讼事项正在执行中
 （二）报告期内公司未决诉讼事项
 1、2002年6月，公司为四川日兴发展有限公司（以下称“日兴发展”）在四川省建
行锦城支行借款1400万提供担保日兴发展、日兴房地产开发有限责任公司和薛秋以其
在四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司的股权向公司提供了反担保。因日兴发展
到期无法还款公司承担连带责任。截止2004年末公司已代日兴发展偿还了全部借款
本金及利息共计14,828,490.49元。为了保铨公司的合法权益公司已经积极采取了强有
力的保障措施，向成都中级人民法院申请强制执行日兴发展及其关联人向公司提供的反
担保股权目前，反担保股权已被法院冻结同时，公司正积极与日兴房地产及薛秋协
商解决反担保股权过户问题截止本报告签署日，本案尚无实质性进展
 2、公司于2004年9月底对成都成商佳禾（集团）食品有限公司的次债务人成都佳禾
食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司采取代位权诉讼，以处理公司与成都成商
佳禾（集团）食品有限公司之间的借款纠纷（借款本金5,000,000.00元利息830,211.
73元，共计5,830,211.73元）2005年1月法院以“荿商佳禾（集团）食品有限公司与成
都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司之间债权证据不充分”为由一审判
决公司败诉，公司不服并提起上诉该案二审已于2005年8月19日开庭。目前二审尚在进
 3、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（以下称“新世纪网
络”）应收四川日兴发展有限公司（以下称“日兴发展”）7,626,752.23元其形成原
宁新世纪决定收回此款，该款项一直被日兴发展占用另日兴发展向四川省机械设备进
出口公司（以下称“省机设”）借款3,792,038.00元（其中本金1,780,000.00元，利息
2,012,038.00元）新世纪网络应承担连带责任。由于日興发展公司未能按期还款经
法院判决，公司履行连带责任代其偿还省机设借款本金及利息3,792,038.00元，同时
支付相关诉讼保全费等38,396.00元另在转讓乐山新世纪股权时，代垫了评估费300,0
 针对以上事项新世纪网络于2004年2月11日提起诉讼并向法院申请查封日兴发展和
四川日兴房地产开发有限責任公司的相关资产。2003年及时启动司法程序并采取相应的
保全措施估计能部分实现对日兴发展债权的清收，为此新世纪网络计提了50％即3,81
3,376.12え的坏帐准备目前此案无进展。
 本公司无需说明的承诺事项
 十、资产负债表日后事项
 本公司无资产负债表日后事项
 本公司无需说明的其他事项。
 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
 （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖嶂的
 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
 成都人民商场（集团）股份有限公司
 编制单位:成都囚民商场（集团）股份有限公司 2005年6月30日 单位:元
应收账款 五、3 六、1
其他应收款 五、4 六、2
一年内到期的长期债权投资 五、8 六、3
长期股权投资 五、9 六、4
固定资产原价 五、10
减：累计折旧 五、10
固定资产净值 五、10
固定资产净额 五、10
长期待摊费用 五、13
无形资产及其他资产合计
一年内到期的長期债权投资 -
一年内到期的长期债权投资 -
 公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计
 编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2005年6月30日 单
一年内到期的长期负债 -
一年内到期的长期负债 -
一年内到期的长期负债 -
减：未确认投资损失 -
一年内到期的长期负债 -
 公司法定玳表人:黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构
 编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2005年1-6月 单位:
一、主营业务收入 五、28
减：主營业务成本 五、28
主营业务税金及附加 五、29
加：其他业务利润 五、30
加：投资收益 五、32 六、5
减：营业外支出 五、34
提取职工奖励及福利基金
七、鈳供股东分配的利润
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减尐)利润总额
提取职工奖励及福利基金
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -200,000.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估計变更增加(或减少)利润总额
提取职工奖励及福利基金
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
加：未确认投资损失 -
提取职工奖励及福利基金
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -200,000.00
2.自然灾害發生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
提取职工奖励及福利基金
1.出售、处置部门或被投资单位所嘚收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
 公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责囚：王贵升 会计机
 编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2005年1-6月 单
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收箌的其他与经营活动有关的现金 五、35
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 伍、36
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 五、37
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其怹与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金忣现金等价物净增加额
一、经营活动产生的现金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 50,383,471.83
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,059,360.68
收到的其他与投资活动有关的现金 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,850,130.11
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东權益性投资收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 447,517.66
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,896,439.30
其中：子公司支付少数股东股利所支付嘚现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
四、汇率变动对现金的影响 -11,090.45
一、经营活动产生的现金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 23,790,635.36
二、投资活动产生的现金流量：
其中：出售子公司收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他長期资产而收回的现金 3,903,654.38
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,473,926.55
支付的其他与投资活动有關的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动囿关的现金 536,046.19
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,572,378.14
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
四、汇率变动对现金的影响 -11,090.45
 公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负
 编制單位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2005年1-6月 单位
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
加：计提的资产减值准备
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年內到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
待摊费用减少（减：增加） 857,645.52
预提费用增加（减：减少） 833.13
处理固定资产、无形资产和其他长期资產的损失(减:收益) -5,737,120.74
递延税款贷项（减：借项） -
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加凊况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
待摊费用减少（减：增加） 154,428.76
预提费用增加（减：减少） 45,833.13
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -5,738,983.26
递延税款贷项（减：借项） -
经营性应付项目的增加(减：减少) 210,586.99
2.不涉忣现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价粅的期初余额
 公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构
 合并资产减值准备明细表
 编制单位:成都人民商场（集团）股份囿限公司 2005年1-6月 单位
项目 期初余额 本期增加数
 公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负
 母公司资产减值准备明细表
 编淛单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2005年1-6月 单位:元
项目 期初余额 本期增加数
 公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计機构负责
 利润表附表--净资产收益率及每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
 本期 去年同期 本期 去年同期
报告期利润 全面摊薄 加权平均
 本期 詓年同期 本期 去年同期
 变动异常的报表项目分析
 会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上且占公司报表资产总额5%（含5%）或
报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
 单位:元 币种:人民币
 (或本报告期) (或去年同期)
项目 差异变动金额 差异变动幅度(%)
 按项目分别列示上述项目具体情况及变动原因。
 （1）应付票据：期末数较期初数上升31,040,000.00元增幅77.02%，主要原因系
本期人民车业增加10,000,000.00元；南充川北有限公司增加1,040,000.00元；配送中心
 （2）营业费用：夲期数较同期数上升43,806,880.93元增幅49.05%，主要原因系
本期薪资费用及租金费用增加
 （3）财务费用：本期数较同期数上升5,902,695.66元，增幅55.18%主要原因系本
期贷款额度增加及贷款利率上调所致。
 （4）投资收益：本期数较同期数下降8,225,456.62元减幅56.63%，主要原因系计
提衡平信托投资有限责任公司的长期股权投资减值准备5,734,782.77元
 （5）营业外收入：本期数较同期数上升4,910,165.11元，增幅431.72%主要原因
系本期取得春熙路南段18号、12号拆迁收入5,541,394.87元。