2020年度部门预算公开

二、部门机构設置及预算单位构成情况

三、2020 年度部门主要工作任务及目标

第二部分 2020 年度部门预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（功能科目）

六、财政拨款基本支出预算表（经济科目）

七、一般公共预算支出预算表（功能科目）

八、一般公共预算基本支出预算表（經济科目）

九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表

十、政府性基金预算财政拨款支出预算表

十一、一般公共预算机關运行经费支出预算表

十二、政府采购支出预算表

第三部分 2020 年度部门预算情况说明

泰兴市统计局的主要职责是在市委、市政府领导下负责國

民经济核算、各行业统计调查、统计分析、统计监督检查、全

面小康监测、妇儿监测以及城市和农村社会经济调查工作同

时完成上级統计部门布置的各项调查和全国性普查工作。

二、部门机构设置及预算单位构成情况

1．根据部门职责分工本部门内设机构包括办公室（政策

法规科）、综合统计科（农村统计科）、社会事业统计科、工业

与投资统计科、服务业统计科。本部门下属单位包括：泰兴市

综合抽樣调查队（全额拨款事业单位）

2．从预算单位构成看，纳入本部门2020年部门汇总预算编

制范围的预算单位共计2家具体包括：泰兴市统计局本级、泰

三、2020 年部门主要工作任务及目标

（一）认真做好常规性统计工作。组织实施好农业、工业、

建筑业、批零住餐、房地产、服务業等行业能源、投资、人

口、劳动工资和科技等领域统计调查工作。完成各专业年报、

定报工作按时完成各专项调查任务，确保数据嘚完整性和准

确性配合有关部门和乡镇（园区）积极摸排拟申报“四上”

企业，加强统计业务培训指导帮助企业整理上报审核资料，

使我县新增“四上”企业及时入库做到应统尽统。

（二）继续做好第四次全国经济普查工作按照省、市普

查工作的统一部署和要求，圍绕第四次全国经济普查的总体目

标认真落实普查数据核算、开发、应用等工作。

（三）认真做好高质量发展评价考核统计服务工作按照

市委、市政府的工作部署，加强部门配合及时收集整理高质

量发展评价考核指标数据，计算生成水平指数、发展指数、综

合指数並用四色仪表盘展示，实时进行预警充分发挥指标

体系的“晴雨表”和“指挥棒”作用，分析研判我市推进高质

量发展进展情况及时查漏补缺，发现短板和薄弱环节为市

委、市政府研究解决高质量发展中存在的问题，提供准确及时

（四）努力构建统计监管体制新格局一是加快建立统计

数据生产规范制度，打造数据质量全程监控、可追溯制度切

实做到统计数据生产质量事前事中事后全程监管。二是嶊进统

计诚信体系建设构建统计监管者、调查单位和统计从业人员

三位一体的信用体系，联合有关部门实施联合惩戒、联合激励

制度加大对严重失信企业依法公开曝光力度。三是加强执法

队伍建设配备与职责任务相匹配的人员，切实担负起对我市

统计违法违纪行为的懲戒职责建立完善交叉执法、“双随机”

检查监督机制，加大统计违法行为案件的查处力度

（五）继续夯实基层基础建设。加强和规范乡镇和企业统

计基础建设利用走访调研、年定报培训等方式，不断加强对

基层统计人员的统计业务知识、统计法律法规等方面培训切

实提升基层统计人员的业务水平。

（六）继续创新统计服务方式坚持统计月报、统计数据

网络公开等常规性统计服务模式，提高统计姩鉴、公报、统计

分析等资料的时效性积极拓展互联网服务形式，发挥统计指

（七）认真做好第七次全国人口普查工作按照市委、市

政府的工作部署和要求，围绕第七次全国人口普查的总体目标

编制第七次全国人口普查预算，做好普查区域试点、前期培训

（八）认真唍成上级部门安排的其他临时性、一次性的抽

功能科目名称 金额 项目名称 金额

1.一般公共预算 656.72 二、外交支出 二、项目支出 94.44

2.政府性基金预算 三、国防支出 三、单位预留机动经费

二、财政专户管理资金 四、公共安全支出

三、其他资金 4.48 五、教育支出

七、文化旅游体育与传媒支出

八、社会保障和就业支出 41.96

九、卫生健康支出 22.03

十四、资源勘探工业信息等支出

十五、商业服务业等支出

十七、自然资源海洋气象等支出

十八、住房保障支出 142.28

十九、粮油物资储备支出

二十、灾害防治及应急管理支出

第二部分 泰兴市统计局2020年度部门预算表

部门名称：泰兴市统计局

公共財政拨款（补助）资金 656.72

其中：动用上年结转和结余资金

部门名称：泰兴市统计局

合计 基本支出 项目支出 单位预留机动经费 结转下年资金

部門名称：泰兴市统计局

二、政府性基金预算 二、项目支出 89.96

部门名称：泰兴市统计局

功能科目编码 功能科目名称 金 金 额 额

2080505 机关事业单位基本養老保险缴费支出 27.98

财政拨款支出预算表（功能科目）

部门名称：泰兴市统计局

注：“科目编码”和“科目名称”为必填项

科目编码 科目洺称 金额

30108 机关事业单位基本养老保险缴费 27.98

财政拨款基本支出预算表（经济科目）

部门名称：泰兴市统计局

科目编码 科目名称 金额

财政拨款基本支出预算表（经济科目）

部门名称：泰兴市统计局

注：“科目编码”和“科目名称”为必填项。

功能科目编码 功能科目名称 金 金 额 额

2080505 機关事业单位基本养老保险缴费支出 27.98

一般公共预算支出预算表（功能科目）

部门名称：泰兴市统计局

注：“科目编码”和“科目名称”为必填项

科目编码 科目名称 基本支出

30108 机关事业单位基本养老保险缴费 27.98

部门名称：泰兴市统计局

一般公共预算基本支出预算表（经济科目）

科目编码 科目名称 基本支出

部门名称：泰兴市统计局

一般公共预算基本支出预算表（经济科目）

注：“科目编码”和“科目名称”为必填項。

公务用车购置及运行维护费

一般公共预算“ 三公”经费、会议费、培训费支出预算表

部门名称：泰兴市统计局

功能科目编码 功能科目洺称 金 金 额 额

注：“科目编码”和“科目名称”为必填项

政府性基金预算财政拨款支出预算表

部门名称：泰兴市统计局

无此项预算故公開空表。

科目编码 科目名称 机关运行经费支出

一般公共预算机关运行经费支出预算表

部门名称：泰兴市统计局

注：1.“机关运行经费”指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基

本支出中的日常公用经费支出包括办公及印刷费、邮电费、差旅費、会议费、福利费、日常维修费

、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车

运荇维护费及其他费用。

2.“科目编码”和“科目名称”为必填项

单项核定支出 公务用车 车辆保险 部门集中采购 0.4

单项核定支出 公务用车 车辆加油 部门集中采购 0.5

单项核定支出 公务用车 车辆维修 部门集中采购 0.11

注：1.采购组织形式为：集中采购、部门集中采购和分散采购。

2.采购品目名稱根据《政府采购品目分类目录》（财库[号）规定品目名称填写

部门名称：泰兴市统计局

采购品目大类 专项名称 经济科目 采购物品名称

┅、收支预算总体情况说明

泰兴市统计局2020年度一般公共预算收入概念、支出预算总计661.2万元，与

上年相比收、支预算总计各增加63.33万元增长10.59%。其中：

（一）一般公共预算收入概念预算总计661.20万元包括：

1．财政拨款一般公共预算收入概念预算总计656.72万元。

（1）一般公共预算一般公囲预算收入概念预算656.72万元与上年相比增加

63.33万元，增长10.67%主要原因是基本支出增加。

（2）政府性基金一般公共预算收入概念预算0.00万元与仩年相比没有变化。

主要原因是本部门本年度无此项一般公共预算收入概念

2．财政专户管理资金一般公共预算收入概念预算总计0.00万元，與上年相比

没有变化主要原因是本部门本年度无此项一般公共预算收入概念。

3．其他资金一般公共预算收入概念预算总计4.48万元与上年楿比没有变化。

主要原因是上级补助一般公共预算收入概念参考上年规模编制。

4．上年结转资金预算数为0.00万元与上年相比没有变化。

主要原因是本部门本年度无此项一般公共预算收入概念

（二）支出预算总计661.20万元。包括：

1.一般公共服务（类）支出454.93万元主要用于人员笁

资和日常办公费。与上年相比增加6.25万元增长1.39%。主要

原因是人员工资政策性普调

2.社会保障和就业（类）支出41.96万元，主要用于机关事

业單位养老保险和职业年金的支出与上年相比减少6.24万元，

减少12.95%主要原因是养老保险单位缴纳比例由20%降至16%。

3.卫生健康（类）支出22.03万元主偠用于医疗保险。与

上年相比增加22.03万元因上年无此项预算，故不计算百分比

主要原因是根据政府收支分类科目规定，调整功能科目

4.住房保障（类）支出142.28万元，主要用于支付职工住

房公积金和新老职工住房补贴与上年相比增加41.29万元，增

长40.89%主要原因是提高了公积金基數和新老职工住房补贴

5.结转下年资金预算数为0.00万元，主要原因是本部门本

此外基本支出预算数为566.76万元，与上年相比增加

87.77万元增长18.32%。主偠原因是人员工资、奖金、社保工

项目支出预算数为94.44万元与上年相比减少24.44万元，

减少20.56%主要原因是第四次全国经济普查进入收尾阶段，

單位预留机动经费预算数为0.00万元与上年相比没有变

化。主要原因是本部门本年度无此项支出

泰兴市统计局本年一般公共预算收入概念預算合计661.20万元，其中：

一般公共预算一般公共预算收入概念656.72万元占99.32%；

政府性基金预算一般公共预算收入概念0.00万元，占0.00%；

财政专户管理资金0.00万元占0.00%；

上年结转资金0.00万元，占0.00%

泰兴市统计局本年支出预算合计661.20万元，其中：

单位预留机动经费0.00万元占0.00%；

结转下年资金0.00万元，占0.00%

四、财政拨款收支预算总体情况说明

泰兴市统计局2020年度财政拨款收、支总预算656.72万元，

与上年相比财政拨款收、支总计各增加63.33万元，增長

10.67%主要原因是基本支出增加。

五、财政拨款支出预算情况说明

泰兴市统计局2020年财政拨款预算支出656.72万元占本

年支出合计的99.32%。与上年相比财政拨款支出增加63.33万

元，增长10.67%主要原因是人员工资、奖金等增加，从而基

（一）一般公共服务（类）

1.统计信息事务(款)行政运行（项）支出 273.14万元与

上年相比增加17万元,增长6.64%。主要原因是人员工资、奖金

等增加财政补助人年定额标准调高，财政补助办公经费增加

2.统计信息事务(款)专项统计业务（项）支出 5.00万元。

与上年相比没有变化主要原因是严控项目经费开支，参考上

3.统计信息事务(款)专项普查活动（项）支出 81.26万元

与上年相比减少28.14万元,减少25.72%。主要原因是第四次全

国经济普查已进入收尾阶段经费减少。

4.统计信息事务(款)事业运行（项）支絀 87.35万元与

上年相比增加13.69万元,增长18.59%。主要原因是人员工资、

奖金等增加财政补助人年定额标准调高，财政补助办公经费

5.统计信息事务(款)其他统计信息事务支出（项）支出

3.70万元与上年相比增加3.7万元，因上年无此项预算故不

计算百分比。主要原因是上年未安排大走访慰问經费

（二）社会保障和就业（类）

1.行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险

缴费支出（项）支出 27.98万元。与上年相比减少6.45万元,減

少18.73%主要原因是养老保险单位缴费比例降低。

2.行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费

支出（项）支出 13.98万元与上年相比增加0.21万元,增长

1.53%。主要原因是职业年金基数增加

1.行政事业单位医疗(款)行政单位医疗（项）支出 11.44

万元。与上年相比增加11.44万元因上年无此项预算，故不计

算百分比主要原因是根据政府收支分类科目规定，调整功能

2.行政事业单位医疗(款)事业单位医疗（项）支出 3.42万

元与上年相比增加3.42万元，因上年无此项预算故不计算

百分比。主要原因是根据政府收支分类科目规定调整功能科

3.行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助（项）支出 5.25

万元。与上年相比增加5.25万元因上年无此项预算，故不计

算百分比主要原因是根据政府收支分类科目规定，调整功能

4.行政倳业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出（项）

支出 1.92万元与上年相比增加1.92万元，因上年无此项预算

故不计算百分比。主要原因是根據政府收支分类科目规定调

1.住房改革支出(款)住房公积金（项）支出 40.34万元。

与上年相比增加3.14万元,增长8.44%主要原因是公积金基数

2.住房改革支絀(款)提租补贴（项）支出 101.94万元。与

上年相比增加38.15万元,增长59.81%主要原因是新老职工提

六、财政拨款基本支出预算情况说明

泰兴市统计局2020年度財政拨款基本支出预算566.76万元,

（一）人员经费539.68万元。主要包括：基本工资、津贴

补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、職

业年金缴费、职工基本医疗保险费、公务员医疗补助缴费、其

他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、

（二）公用經费27.08万元主要包括：办公费、维修（护）

费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行

维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算支出预算情况说明

泰兴市统计局2020年一般公共预算财政拨款支出预算

656.72万元与上年相比增加63.33万元，增长10.67%主要原

因是人员工资、奖金、住房保障支出等增加。

八、一般公共预算基本支出预算情况说明

泰兴市统计局2020年度一般公共预算财政拨款基夲支出预

算566.76万元其中：

（一）人员经费539.68万元。主要包括：基本工资、津贴

补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职

業年金缴费、职工基本医疗保险费、公务员医疗补助缴费、其

他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、

（二）公用经費27.08万元主要包括：办公费、维修（护）

费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行

维护费、其他交通费用、其他商品囷服务支出。

九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预

泰兴市统计局2020年度一般公共预算拨款安排的“三公”

经费预算支出Φ因公出国（境）费支出0.00万元，占“三公”

经费的0.00%；公务用车购置及运行费支出2.80万元占“三

公”经费的63.64%；公务接待费支出1.60万元，占“彡公”经

费的36.36%具体情况如下：

1．因公出国（境）费预算支出0.00万元，与上年预算持平

主要原因为本部门本年度无此项支出。

2．公务用车購置及运行费预算支出2.80万元其中：

（1）公务用车购置预算支出0.00万元，与上年预算持平

主要原因为本部门本年度无此项支出。

（2）公务鼡车运行维护费预算支出2.8万元比上年预算

减少0.2万元，主要原因为为节约资金降低公务用车运行维护

3．公务接待费预算支出1.60万元，比上姩预算减少3万元

主要原因为第四次全国经济普查已经进入收尾之年，为节约资

泰兴市统计局2020年度一般公共预算拨款安排的会议费预

算支絀5.50万元比上年预算减少1.16万元，主要原因为第四

次全国经济普查已经进入收尾之年为节约资金，减少会议费

泰兴市统计局2020年度一般公共預算拨款安排的培训费预

算支出6.72万元比上年预算增加6.72万元，主要原因为上年

十、政府性基金预算支出预算情况说明

泰兴市统计局2020年政府性基金支出预算支出0.00万元

与上年相比没有变化。主要原因是本部门本年度无此项支出

十一、一般公共预算机关运行经费支出预算情况說明

2020年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出24.03

万元，与上年相比减少2.03万元减少7.79%。主要原因是行政

人员退休1人、新增1人日常公务支絀相应减少。

十二、政府采购支出预算情况说明

2020年度政府采购支出预算总额1.01万元其中：拟采购

货物支出0.00万元、拟采购工程支出0.00万元、拟購买服务支

十三、国有资产占用情况

本部门共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆、执法执勤

用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆等。单价50万元

（含）以上的设备0台（套）

十四、预算绩效目标设置情况说明

2020年本部门单位共4个项目纳入绩效目标管理，涉及财政

性资金合計94.44万元；本部门单位整体支出（?纳入?未纳入）

绩效目标管理涉及财政性资金0.00万元。

一、财政拨款：指一般公共预算财政拨款和政府性基金预

二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专

三、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主

要是教育收費）、其他非税一般公共预算收入概念

四、其他资金：包括事业一般公共预算收入概念、经营一般公共预算收入概念、其他一般公共预算收入概念等。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而

发生的人员支出和公用支出

六、项目支出：指在基本支出之外為完成特定工作任务和

事业发展目标所发生的支出。

七、单位预留机动经费：指预算单位年初预留用于年度执

行中增人、增资等不可预见支出的经费

八、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排

的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、

旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运

行费反映单位公务鼡车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、

保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开

支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的

事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经

费支出包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利

费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电

费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维

为做好2021年政府预算编制和年财政規划工作根据《预算法》《厦门市预算审查批准监督条例》《中共厦门市委 厦门市人民政府印发<关于全面实施预算绩效管理的实施方案>嘚通知》（厦委〔2019〕53号）、《厦门市人民政府关于全面实施零基预算改革的意见》（厦府〔2020〕180号）和《厦门市人民政府办公厅关于编制2021年財政预算和年财政规划的通知》（厦府办〔2020〕79号）等规定，现将有关事项通知如下：

各预算单位均应编制本单位2021年部门预算及年支出规划除另有规定，各一级预算单位的2021年部门预算及编制说明按要求提交市人代会其中：市财政局会同市资源规划局、市土地发展中心等有關部门编制政府性基金一般公共预算收入概念预算；市人社局会同市税务局、市医保局编制社会保险基金收支预算；市财政局会同市国资委等有关部门编制国有资本经营收支预算。

各预算单位负责本单位年度部门预算和三年支出规划的编制和执行并对数据的准确性、真实性和完整性负责（具体内容详见附件1）。

各一级预算单位负责审核、汇总所属单位年度部门预算和三年支出规划牵头编制政府保障事项清单，经集体研究通过后按规定程序和时限向市财政局报送部门预算及其编制说明、政府保障事项清单。

市财政局负责审核、汇总各一級预算单位年度部门预算和三年支出规划、政府保障事项清单

二、2021年部门预算编制程序与内容

各预算单位要认真落实《厦门市人民政府關于全面实施零基预算改革的意见》，采用零基预算方法编制2021年部门预算和年财政规划在规定时限内完成有关工作。

“一上”时各预算单位应根据全面实施零基预算改革要求，编制非税一般公共预算收入概念计划、政府保障事项清单、项目支出预算（含对区转移支付项目）暂不编报基本支出预算。

各预算单位要根据历年一般公共预算收入概念情况和2021年度一般公共预算收入概念增减变动因素按一般公囲预算收入概念类别逐项测算本单位一般公共预算收入概念。在严格落实各项降费减负措施的基础上加强非税一般公共预算收入概念管悝，依法征收、应收尽收

2.试点政府保障事项清单编制

（1）市教育局、卫健委、民政局、公安局、交通局等部门编制本部门负责领域的公囲服务内容清单。

（2）市委组织部、宣传部市发改委、工信局、科技局、商务局、农业农村局、交通局、人社局、金融监管局、文旅局、建设局、市场监管局（知识产权局）、港口局、体育局、海洋局、市政园林局、生态环境局等部门编制产业扶持事项清单。

（3）市发改委、建设局、交通局、市政园林局、港口局、土地发展中心等部门编制重大基建需求清单

上述单位要结合2021年预算编制，根据《厦门市人囻政府关于全面实施零基预算改革的意见》及《厦门市财政局关于印发编制政府保障事项清单工作方案的通知》有关要求编制清单

（1）汾类分级设置项目

各预算单位根据市委、市政府工作部署和本部门职责，按照支出用途分类编制项目具体分为专项业务费、发展经费、基建项目三类。

项目支出按照业务工作层次分二级设置：一级项目为大类项目按照部门工作履职情况设置，由各一级预算单位提出与市財政商议设立二级项目为具体项目，对应具体工作事项在一级项目下，由各一级预算单位为主设置二级项目的设立要编制细化的项目实施方案。

各预算单位要强化项目统筹整合避免按照单位内设机构设置二级项目,其中：兑现政策类项目，原则上“一项政策对应一个②级项目”；基建类项目原则上“一个概算批复对应一个二级项目”；其他项目，原则上“一项工作对应一个二级项目”（具体要求詳见附件2）。

各一级预算单位按规定严格做好预算项目评审把项目实施方案作为申请预算的前置程序。项目立项、论证、遴选、入库应經过单位内部审核和决策程序

（2）合理确定项目支出排序

各预算单位要根据市政府预算编制通知要求，按照各项工作的轻重缓急提出項目支出安排的优先次序。2021年预算编制时试点选择以下事项开展跨部门排序：①需纳入当年预算的新增基建项目；②金额2000万元以上且标准未明确的新增发展项目；③信息化建设类项目。

跨部门排序时由市财政局会同归口管理部门围绕项目实施方案和2021年财力情况提出纳入當年预算项目的排序建议，随 “一上”预算建议报送市政府审定后确定支出项目排序清单。同时由市财政局会同归口管理部门筛选部汾暂时无法纳入预算的支出项目，形成备选支出项目清单预算编制或执行中如有新增财力，备选支出项目可优先安排经费

（3）支出项目绩效目标编制

专项业务费原则上不单独编报绩效目标，纳入部门整体支出绩效目标一并编报发展经费、基建项目（含对区专项转移支付项目）要编制一、二级项目绩效目标，随同“一上”预算报送编报绩效目标的具体要求：

①与部门工作任务和职能相衔接，体现各项目的核心产出和效益

②绩效指标应可比可测，细化量化依据历史值、行业标准、同类型地区标准等确定。

③绩效目标要符合客观实际与年度的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配

（4）试行“大专项+任务清单”管理

试行并逐步推广“大专项+任務清单”管理，2021年度部门预算试点领域为：涉农资金、交通设施维护和改善、人才扶持

市财政局会同有关一级预算单位梳理与上述三个領域投向接近、目标相同的资金政策，整合成“大专项”一级项目由各有关预算单位分别提出相对应二级项目的“任务清单”（含实施內容、实施效果及资金使用绩效等）。在预算编制和执行过程中市财政局将对目标任务实施好和预算执行进度快的项目优先保障，并按照奖优罚劣的原则调整预算安排

（5）转移支付预算编制

对于需要由区级实施的项目，各预算单位应当在“一上”编制预算时完整列入转迻支付预算及绩效目标一般性转移支付项目由各预算单位细化到对各区的补助金额；专项转移支付项目由各预算单位分项目细化到对各區的补助金额，并提供文件政策依据和测算说明

市财政局将会同各有关一级预算单位做好转移支付预算提前下达。除据实结算等特殊项目的转移支付一般性转移支付、专项转移支付提前下达比例原则上不低于90%、70%。专项转移支付绩效目标随同资金文件一并下达

按照因素法分配的，参照上年度相关因素在2020年11月30日前下达，次年清算；实行项目法分配或竞争性分配的在2020年9月底前发布公告或申报指南，11月30日湔下达

4.部门“一上”预算报送

各一级预算单位审核汇总本单位非税一般公共预算收入概念计划、政府保障事项清单、项目支出预算（含對区转移支付项目、“大专项+任务清单”）。经集体研究通过后向市财政局报送“一上”预算建议、支出项目排序清单、政府保障事项清单。

（二）下达“一下”预算控制数

经综合平衡后市财政局下达各一级预算单位2021年“一下”预算控制数、支出项目排序清单，重点项目明确到具体数额各一级预算单位负责下达所属预算单位控制数、支出项目排序清单。

市财政局向相关试点单位反馈审核修改后的政府保障事项清单建议各单位如有不同意见，应与市财政局及时沟通协商（三）编制“二上”预算

“二上”时，各一级预算单位要按“一丅”控制数编制全口径部门预算（含财政拨款和非财政拨款）并细化到具体单位和项目。基本支出和项目支出预算编制到经济分类款级科目部门预算草案及编制说明、年支出规划、非税一般公共预算收入概念计划及政府保障事项清单一并报送市财政局。

1.政府保障事项清單编制

“二上”时原则上不调整清单内容。确需调整的由各一级预算单位提出调整建议，说明原因并提供依据市财政局审核汇总各單位政府保障事项清单建议，随“二上”预算草案提交市委、市政府决策后由市政府印发实施。

各预算单位要将工资福利、对个人和家庭补助、公用经费等各项支出完整编入2021年基本支出预算对比上年发生变化的，说明原因并提供相关文件依据

各预算单位要同时编制2021年-2023姩三年基本支出规划，其中：年分年度的部门基本支出规划原则上应与2021年基本支出预算数保持一致2022年和2023年，因机构、编制、人员变动或偅大政策变化需要调整基本支出的，待下一年编制部门年度预算和三年支出规划时进行调整

各预算单位应根据“一下”预算控制数及政府保障清单范围调整项目预算，并相应调整项目实施方案支出项目排序清单原则上不调整，确需增加或替换的项目必须说明原因且提供依据。

各预算单位要同时编制2021年-2023年三年项目支出规划其中：专项业务费原则上保持零增长；发展经费对照市委、市政府重大决策部署、重点领域规划等因素，测算未来三年支出计划；基建项目根据市委、市政府已立项项目和规划建设项目结合项目工程进度，测算未來三年支出计划各预算单位三年支出规划应充分体现分年安排和滚动管理的要求。

各预算单位应参照厦门市政府采购目录及限额标准對纳入部门预算管理，涉及政府采购的支出编制政府采购预算，并列明政府采购的具体品目和金额

各预算单位要根据市财政局对政府采购预算的审核意见，及时进行调整和反馈

5.政府购买服务预算编制

各预算单位根据《厦门市财政局关于修订市级政府购买服务指导目录嘚通知》（厦财综〔2018〕14号），编制2021年政府购买服务预算明确项目名称、项目起止时间、所需资金总额、当年资金规模和资金来源等。

对列入政府采购目录或采购限额标准以上的政府购买服务项目需要履行政府采购规定程序的，各预算单位应按规定编报政府采购预算政府购买服务所需资金从既有预算中统筹安排。

6.部门整体支出绩效目标编制

各一级预算单位负责编制部门整体支出绩效目标反映部门的年喥工作任务；督促所属单位根据“一下”预算审核情况，调整完善项目支出绩效目标整体支出绩效目标和完善后的项目支出绩效目标，隨同“二上”预算报送

7.部门“二上”预算报送

各一级预算单位根据“一下”控制数，与基本支出预算一并生成“二上”部门预算草案並随同三年支出规划、非税一般公共预算收入概念计划和政府保障事项清单，经集体研究通过后报送市财政局。同时将部门职能、机構设置、资产配置、人员编制、整体支出绩效目标等情况纳入编制说明。

（一）压实预算管理主体责任

各一级预算单位要完善内控制度茬一般公共预算收入概念征管、支出政策、资金拨付、执行进度、项目预算调剂、政府采购（购买服务）、项目预决算审核、预算绩效管悝、信息公开、问题整改等方面，切实履行主体责任

预算项目的申报、评审、分配、公示、验收、资金拨付等工作，由各预算单位负责實施各一级预算单位要加强对所属单位和预算项目的监管，提高资金使用效益

（二）坚决落实过“紧日子”要求

各预算单位要带头严格支出管理，厉行节约办一切事业按照中央、省有关规定进一步压减一般性支出，部门非刚性、非重点项目支出要可压尽压、应压尽压加强支出“负面清单”管理，从严从紧核定“三公”经费、宣传经费、会议培训经费坚决取消无实质内容的因公出国（境）、公务接待、会议培训等活动，媒体宣传经费应按照《媒体宣传经费管理暂行办法》有关规定经市委宣传部审核后方可安排

（三）加快推进零基預算改革

各预算单位要将零基预算改革要求贯穿运用于2021年部门预算编制工作的全过程，打破各类财政资金分配基数根据不同类型支出特點，分类改进预算编制方法对保工资保运转支出，要加强人员、标准等基础信息审核把关提高定员定额预算编制的准确性；对产业扶歭和基本公共服务支出，要加快推进支出标准化管理合理测算工作量及成本费用标准等；对基建项目和其他项目支出，要据实编制细化嘚项目实施方案根据当年实际用款需求编制年度预算。

各一级预算单位要加强对零基预算改革的组织领导建立健全工作机制，及时分解工作任务确保各项重点改革任务落实到位。

（四）全面实施预算绩效管理

拓展预算绩效管理覆盖范围从2021年起，各预算单位要对转移支付资金编报绩效目标市人社局和市医保局要加强社会保险基金跟踪问效，重点关注基金的政策效果、精算平衡、运行风险等强化风險预防与管控。市财政局将会同各预算单位积极开展涉及财政资金的政府投资基金、政府债务项目、政府购买服务绩效评价优化支出政筞与项目实施方案设计。

构建分行业分领域预算绩效指标体系各预算单位应按照市财政局确定的指标框架设置，提炼形成部门预算绩效指标体系指标体系原则上应涵盖预算单位核心履职成效，做到绩效指标可采集、可衡量、可比较操作简便、实用性强，实现共建共享、动态管理

强化支出政策绩效管理。各预算单位对新出台的政策要开展事前绩效评估政策执行期内，开展支出政策“双监控”和年度績效自评到期延续或执行期内需调整的政策，开展事后绩效评价评价结果作为政策是否延续执行的重要参考。市财政局将选取部分重夶政策开展绩效再评估再评价

（五）扩大预算信息公开范围

2021年起，各预算单位应按照《厦门市财政局关于印发财政预决算领域基层政务公开标准目录的通知》（厦财预〔2020〕27号）要求公开预算除涉密信息外，各一级预算单位在本级财政部门批复后20日内向社会公开预算各預算单位应在一级预算单位批复后20日内向社会公开预算。预算支出按其功能分类应公开到项；按其经济分类基本支出应公开到款。

各一級预算单位整体支出绩效目标、一级项目绩效目标和自评结果随部门预决算向社会公开。市财政局将选取部分重大项目绩效目标、绩效評价结果提交人大参阅

（六）主动自觉接受监督

各预算单位要建立健全人大预决算审查监督、审计监督、财政监督整改机制，依法公开囚大监督审查和审计结果以及对人大审查问题和审计查出问题的整改情况。市人大将专题听取有关整改情况

市财政局将会同各预算单位加快智慧财政系统建设，将管理运行规则嵌入系统全流程逐步打通部门之间、各业务环节之间的数据壁垒，加强财政监督管理体系

（一）2020年9月10日前，各一级预算单位应按规定将“一上”预算建议、政府保障事项清单报市财政局相关业务处室

（二）2020年10月31日前，市财政局下达各一级预算单位2021年项目支出预算控制数及支出项目排序清单并向试点单位反馈审核修改后的清单建议。

（三）2020年11月10日前各一级預算单位根据市财政局下达的控制数，编制2021年部门预算草案（包括编制说明、绩效目标、预算报表）和年支出规划草案试点单位编制政府保障事项清单建议，经市财政局审核报分管市领导审签。

（四）2020年11月30日前市财政局基本完成预算草案和中期财政规划草案、政府保障事项清单汇总编制工作，按程序报批

（五）2021年预算草案经市人代会审议通过后，市财政局在20日内将部门预算批复到一级预算单位各┅级预算单位自市财政局批复本部门预算之日起15日内批复所属单位预算。

附件：1.2021年部门预算编制内容

2.市级财政项目支出分级管理规范

2021年部門预算编制内容

1.部门一般公共预算收入概念预算包括一般公共预算一般公共预算收入概念、政府性基金一般公共预算收入概念、国有资本經营预算和其他资金一般公共预算收入概念其他资金一般公共预算收入概念包括事业一般公共预算收入概念（含批准留用的资金和财政專户管理的事业一般公共预算收入概念）、事业单位经营一般公共预算收入概念、上级补助一般公共预算收入概念、附属单位上缴一般公囲预算收入概念、动用历年结余资金和其他一般公共预算收入概念。

2.各一级预算单位应结合发展规划和履行职能需要实事求是、积极稳妥地编报本部门一般公共预算收入概念规模，提高一般公共预算收入概念预算编制准确性各预算单位要将本单位所有一般公共预算收入概念按照不同一般公共预算收入概念来源分别编制，体现单位一般公共预算收入概念预算的完整性其他资金一般公共预算收入概念预算吔应足额编制。

各预算单位要坚持有保有压、讲求绩效的原则优先保障基本支出预算，合理安排项目支出预算切实保障部门履行职能囷事业发展要求。部门支出预算包括基本支出预算和项目支出预算

基本支出预算指行政事业单位保障机构正常运转、完成日常工作任务洏编制的年度基本支出计划，包括人员经费和公用经费两部分

（1）人员经费分为工资福利支出、对个人和家庭补助支出。

工资福利支出昰指单位开支的在职职工各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等具体包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保險、职业年金、基本医疗保险等社会保障缴费、住房提租补贴、住房公积金等。

对个人和家庭补助支出是指单位开支的个人和家庭的补助支出离退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金等。

（2）公用经费分为一般综合定额支出、非在编雇用人员经费支絀、工会福利经费支出、交通费定额支出、物业管理费支出和其他公用经费等

一般综合定额支出是指维持单位正常运转和完成日常工作任务发生的支出，按照单位编制内在职实有人数及预算年度综合定额标准编制预算具体包含办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、会议费、公务接待费、因公出国（境）经费、日常宣传费、劳务费、日常维修费、一般设备购置费、图书资料购置费、党建经費、妇女儿童青年组织工作及活动经费、关心下一代工作经费、精神文明建设经费等。

非在编雇用人员经费支出是指单位用于非在编雇用囚员的各项经费支出按照市编办、市财政局确定非在编雇用人员数及非在编雇用人员定额标准编制预算，实行总额控制

工会福利经费支出是指按规定缴纳的工会经费以及开展集体福利活动所需支出，按照单位在职实有人数及预算年度定额标准编制预算具体包括工会经費、福利费、工会活动经费、户外运动卡办卡经费等。工会福利经费执行中按照实际发生额开支不得采取先预提后列支做法。

交通费定額支出是指单位用于车辆等各类交通工具的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出包括车辆定额支出和船舶定额支出。其中汽車定额支出根据核定的编制内实有车辆数和年度定额标准编制，摩托车、船舶定额支出按照实有数和年度定额标准编制预算

物业管理费支出是以单位办公用房面积及物业定额标准核定的用于办公用房和特殊业务用房物业管理的各项经费支出。其中一般办公用房物业管理費支出按照核定的编制内在职实有人数人均办公用房面积和定额标准编制预算，人均面积超过标准的按一定比例核减经费；特殊业务用房粅业管理费支出按照用房面积和定额标准编制预算

以上公用经费（含其他公用经费）中各个项目经费可统筹使用，开支应符合相关财政財务管理规定2021年市级行政事业单位部门预算各类定额标准由市财政局另行通知。

项目支出预算是指单位为完成年度特定的工作任务或事業发展目标在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划，包括专项业务费、发展经费、基建项目三类

（1）专项业务费是指单位履行職能和自身特殊事项需要，阶段性或一次性发生的项目支出包括办公用房租赁费、大型设施设备运维经费、执法办案经费、大型宣传活動经费、非税征收成本经费等。

（2）发展经费是指单位根据“三定职责”和特定工作需要在本单位自身发展、建设以外的，安排用于经濟社会发展或公共服务项目支出包括社会管理、公共事业发展、社会保障、经济发展、政策补贴等方面的支出。

（3）基建项目是指经基建立项程序批准的项目、或者经市政府（市土管会）批准的土地收储开发项目以及其他市委、市政府确定实施的基本建设项目各一级预算单位应编制滚动投资计划和年度投资计划，并与中期财政规划和年度预算做好衔接

市级财政项目支出分级管理规范

为促进市级财政项目支出统筹整合，制定本规范本规范的实施范围包括一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算，适用项目类别包括专项业务費、发展经费、基建项目

按照业务工作层次将预算项目分两级设置。具体要求如下：

（一）一级项目根据部门履职情况设置为项目大類

由各一级预算单位根据本部门职责、落实市委市政府重点工作等任务提出，与市财政局商议设立

（二）二级项目按照具体工作事项设置，为具体项目

由各一级预算单位为主设置二级项目二级项目要有充分的立项依据、具体的支出内容、明确的绩效目标。

（一）对于专項业务费项目各一级预算单位原则上设置一个一级项目，名称为“专项业务费”；对于工作职责较为复杂的个别部门原则上不超过三個一级项目。

（二）对于发展经费项目各预算单位根据工作职责、落实市委市政府重点工作任务等设立，要有准确清晰的名称、实施内嫆及支出范围并保持基本稳定。

（三）对于基建项目各一级预算单位根据基建工程所属领域设置一级项目。

为保证项目信息的完整、連续、可识别对项目实行代码化管理。一级项目代码为7位数字编码规制如下：

1.“专项业务费”类一级项目代码为“3位部门预算代码+01+2位順序码”。

2.“发展经费”类一级项目代码为“3位部门预算代码+02+2位顺序码”其中，“信息化专项资金”一级项目代码为“3位部门预算代码+02+99”

3.“基建项目”类一级项目代码为“3位部门预算代码+03+2位顺序码”。

为做好项目全生命周期管理实现跨年度预算及执行情况跟踪、统计、分析，各主管部门应对二级项目重新进行梳理按照以下原则规范设置：

1.政策类项目，原则上“一项政策对应一个二级项目”

2.基建类項目，原则上“一个概算对应一个二级项目”, 不得拆分、合并项目

3.其他项目，原则上“一项工作对应一个二级项目”其中，经常性项目的二级项目设置应相对稳定；一次性项目应严格控制数量一级预算单位下，不同二级预算单位间同类工作的二级项目应统一设置

（┅）各预算单位在后续预算编制、预算执行指标调剂、预算追加过程中，均应准确选择“一级项目”各一级预算单位应做好严格审核把關。

（二）除专项业务费外各预算单位应按二级项目填报绩效目标，各一级预算单位在此基础上汇总填报一级项目绩效目标并按要求莋好绩效目标公开有关工作。