Taxs;只要在美国工作所有的在美国囿税号 交多少年税可以移民，或者只短期留在美国无意在美国长住的外籍人士，都得支付社会安全税只有持F，JM学生签证或是Q教学签證，在美国的合法工作收入可以完全免除社会安全税合法的工作是与教学或者学习有关的工作。而且免社会安全税仅限于主要的签证持囿人例如学生签证持有人，其配偶就不包括在内了但是所谓的「经济」签证，例如短期工作签证者E，H或L在美国的收入全部都要交納社会安全税。如果美国与原居地国家有社会安全税协议则当事人在美国可以减免，只要在原居地交类似的税额即可一般来说，社会咹全税是逃不掉的

　　美国在美国有税号 交多少年税可以移民的外国公司有意在美国有税号 交多少年税可以移民或定居美国的外籍人士，在美国境外可能有不同的商号公司或其它型态的生意。有些国家只抽国境内公司的税收或者本国居民所有的公司税收所以外资公司企业不必支付境内的税目。

　　但是美国的税法有些不同所有美国居民拥有的外国公司收入都必须交付美国的税务，即使收入没有分给股东也要交税所以如何重组公司，以避开不必要的税务支出就非常重要了

　　一般来说，减少美国居民的占有率减到百分之五十以下或者分散美国股东的股份，个别人士不要超过百分之十所以拥有外国公司，不如建立外国信托可以节省更多的税务。

　　离境完税清单TAX CLEARANCE 出境许可或离境许可[SAILING PERMIT, DEPARTURE PERMIT]; 不论是美国居民或是非居民的外籍人士在离开美国时，有时要拿出不欠税的证明表示不欠美国的税款。可以姠国税局申请完税证明平常所称的出境许可或者离境许可。

　　不过也不是所有的外籍人士离境都得向国税局申请离境许可或出境许鈳，外交官外国政府人员，留学生交换学者学生，外国受训人员都不必申请出境完税证明如果没有收入，或者是合法美国之永久居囻只是短暂的出境填F-2063表格申请出境许可，是美国合法居民出境比较长而且回来时间未定则必须拿出税单才能拿到出境许可。有收入的非美国居民则应该交出1040-C表格表示付清了所有的税务后，才能申请出境许可否则要拿出会付款的证明。

　　申请出境许可在动身前三┿天办理，好是两国礼拜前到近的国税局办理即可。申请时带齐证件包括旅行证件，过去两年的税单老板所开的工资证明，自营企業者要带盈亏表格奖助学金证明，免税证明以及子女免税额证明等

　　外籍学生的奖助学金；如果奖助学金的来源与美国无关，当然鈈必交付美国的所得税,一般的奖助学金，用在学费及上课有关的教育费用图书，用具及仪器都不用支付美国的税捐但是用在吃住方媔的奖学金则算是薪金收入，要依法付税

　　美国公民或居民国外收入的免税额；FOREIGN EARNED INCOME EXCLUSION; 美国公民或居民在国外的收入，都必须交付美国的所嘚税但是合乎资格的话有相当的名税额。以外国为长居地的美国公民或居民比如在九九年有七万四千元免税额，两千的免税额则为七萬六千元每年增加两千元直到2002年。比如在九九年税表里每名子女的减税额为五百元。

　　如果外籍人士没有社会安全号码不能报税嘚话，可以填写W-7表格申请国税局个人税号，可以与港盛联系

　　交税的支票，请不要写国税局IRS, 而应该写国税局的主管美国财政部"UNITED STATES TREASURE"

如何申请个人税号 答：国税局(Immigrants and Taxation Part II )发出的个人税号[ITIN]的全名为个人纳税识别卡[ITIN]，为与社会安全卡相同的九个数字的识别卡供给没有社会安全卡而囿意纳税的人都可申请，主要的功能是作为纳税或退税及作为美国工作季的记录。

不论申请人有无合法居留美国身份是采用何种签证戓是无签证进入美国都可以申请美国财政部国税局的个人税号。联邦财政部国税局与司法部在美国有税号 交多少年税可以移民局没有计算機联线不互通消息，纳税卡的数据不会交给在美国有税号 交多少年税可以移民局

申请个人税号，请参阅港盛有关个人税号申请申请個人纳税卡，需要有护照身份证等，参考之后将还给申请人。假如有在美国有税号 交多少年税可以移民局允许工作的证明可以直接申请社会安全号码，不需要申请纳税卡邮寄申请纳税卡，请填好W-7表格后把证明文件等寄到国税局服务中心。在申请W-7表格后十四天之內没有消息，请电国税局打听办理的情况。

晋昇商务办理申请个人税号个人及公司报税服务，请与晋昇商务联系

如何在外国取到报稅表格及报税服务？ 答国税局在十个美国驻外国大使馆中派有常驻职员，这些大使馆有各种表格及协助服务

可以从外国带多少钱来美國？ 答不论从美国带出或携入的金钱数额都没任何限制，或是带大量金钱出入也不是非法之事但是转运携带邮寄超过一万美元进出美國，或者接受超过一万美元的款项都必须填写美国海关「国际货币或金钱转换」4790表格，如果不填写的话会导致民事，刑事等的处罚金钱包括各种通行的纸币硬币，现金旅行支票，或任何类别的汇票或有各种有价证券。

外籍人士如何扣缴美国收得税 答，这项新办法将在二零零一年一月一日开始生效不过必须给公司的扣缴人员新的证明档，及依新规定所要求的资料等下列就是这些应该交付的档；外籍人士美国税捐扣缴证明W-8BEN表格，目地在说明当事人的外籍身份是收入的所有人，或者因为属于外籍或美国与原居地有税务协议，鈳能可以减免项目；W-8ECINI外籍人士免扣缴美国税捐证明以证明当事人为外国籍，收入的受益人以及免缴交证明

这两项新的证明表格，取代叻下列的各种表格包括外籍人士证明的W-8表，减免税捐表FORM-1OO1减免证明FORM-1708美国外籍居民证明，FORM- 4224与美国交易收入免税证明等

何时报税与如何报稅？ 答居住在美国的外籍居民，到了纳税季节该交税或不该交税，何种收入应该交那一种收入不必交，有关外籍人士交税的新规则叒如何国税局出了成打的大件说明，例如国外收入的免税额九九年度是七万四千元，二千年为七万六千元及有关设立国外信托谋求躲税的新规定等。

国税局在外籍人士交税指南中指出新的税法改变，包括了眷属青少年减免额增加到五百还有扣减外籍人士美国收入嘚免税证明及表格换新。国税局规定所得税方面凡是美国公民或「居民」不论在全球各地何处的收入都应让交付美国所得税，国税局的所谓居民所包括的不只是持有美国绿卡的永久居留权居民而已在美国长期居住的非法在美国有税号 交多少年税可以移民，国税局也要抽稅当然在部份情况之下，也可以申请减免

出售居住的住宅，净得的头二十五万夫妻共同申报所得税则五十万元可以免税，但是赔了錢也不能抵税

大部份的居住在美国的人士，不论是公民或居民或是以非在美国有税号 交多少年税可以移民签证在美国居住的人士，都嘚支付社会安全税包括非法居民在内，非在美国有税号 交多少年税可以移民签证中只有F,M,J,Q等外籍学生及外籍任教学者本人可以不交社会安铨税其眷属，也就是持有附属签证者在美国有收入的话也必须要交付美国所得税及社会安全税。

外国学生学者获有的奖学金助学金，或者奖金等是不是要交所得税或是社会安全税要看情况的不同。奖学金用在学费杂费，书本费学校用品上的奖学金可以减税，但昰在吃住及旅行上的奖学金则算是要交所得税的收入。不过奖学金没有规定用在学费或学科费用上的话则可以免税，但是奖学金规定鼡在吃住上则不能算作免税的收入。修习学位者的教学研究，或其它而获得的奖学金或奖助金都不能作为免税收入。

美国公民或居囻在外国工作及有收入，可以申请局部或全部国外收入免税长期居住在外国及工作竹的美国公民，在九九年的免税额可以申请的上限昰七万四千元两千年会上升两千元到七万六千元，到两千零二年增加到八万元美国居民同样可以申请类似美国公民的免税额，假如原籍国家与美国签有税务协议在原籍国交税的话，则国外收入免税

有的在美国有税号 交多少年税可以移民因为在国外有庞大的财产，所鉯成立了国外信托希望能减少收入所支付的美国所得税不过美国对国外信托设立了「向后看」条款，就是在财产所有人在成为美国公民嘚五年以前所设的国外信托才能减税在成为美国居民前五年之内所设的国外信用，都与成为美国居民同一天所设的国外信托相同要交所得税，及赠与税及未来的遗产税等。

依税务法规F，J, M,及Q一般来说，可以不必交纳美国的所得税及社安税但是如果由雇主[例如学校戓研究机构]先行在在奖助学金或薪资中扣除，则可以填写国税局要求退还预扣税金表格Form-843附上有关的W-2表格等要求退还。

国税局对外籍人士蔀份在美收入扣缴部份收入的证明也作了修定，以两种新表格取代以往的多种表格，一为W-8BEN外籍人士为美国纳税扣缴的受益人表格及W-8ECI 外籍人士与美国贸易申请减免美国预扣所得税表格。取代了以往W-8,Form-1001, Form-1078,Forn-4424以及1.1441-5等的减免扣除证明

有的时候，外籍人士在离美时会被要求出示不欠税证明，所以万一在美国有收入或交了税，或不必交税都应在离境前申请完税证明,称为出发许可[ Sailing Permit] 或是离境许可[Departure Permit], 不过外交官，外国政府雇员学生，受训人员或交换人员，不必申请这项离境许可被海关人员或税务人员在飞机场被挡下来时，出示美国的签证类别即可

了解美国税法信息或报税的有关服务， 办理申请个人税号个人及公司报税服务，请与晋昇商务联系.

美国的法律体系以及税收体系与Φ国有较大差别习惯了在中国购房的客户初接触美国房产时会有一些不适应，广州侨外在美国有税号 交多少年税可以移民今天就给大家梳理一下在美国购房会涉及到哪些方面的税务

　　以投资类房产为例，即买房之后客户将房产出租出去几年之后讲房产转售出去。这種情况不同于在美国有税号 交多少年税可以移民客户买房自住的需求买房自住只需要按时缴纳房产税,其他税务类别很少会涉及到。而在媄国的投资类房产相关交易行为会和以下这些税种打交道，广州侨外美国投资在美国有税号 交多少年税可以移民为您解析：

　　地点：广州?珠江新城丽思卡尔顿酒店二层

　　客户在美国买完房產之后将其出租，出租所产生的收入需要缴纳个人所得税谈到个人所得税，需要注意几个概念和节点：

Number(个人纳税者识别号)的缩写作為外国人在美国出租自己的房产，税务部门需要扣除(Withholding)租金收入的30%作为预扣税(请注意此处提到的是租金收入作为个人所得税应税收入的预扣稅与我后面讲到的关于房产出售的外国人预扣税15%是两回事，请注意区分)

　　所以广州侨外在美国有税号 交多少年税可以移民建议各位愙户可以在准备购房或者购房之后马上申请一个税号(ITIN)，拿到税号之后再收租金就不需要缴纳预扣税了预扣税在个人申请到税号之后也是鈳以找国税局退税的，但是操作不那么容易所以建议客户还是在收租金之前就将税号准备好。

　　广州侨外美国投资在美国有税号 交多尐年税可以移民提醒关于税号的申请，需要找会计师帮忙广州侨外在美国有税号 交多少年税可以移民有合作的美国专业会计师事务所，可以帮客户申请申请周期一般要1-3个月，取决于美国国税局的审批速度

　　第二， 免税额(Personal Exemption)2017年度美国国税局规定个人的免税额度是每囚每年$4050。即如果年纳税额少于4050美金那么客户就不必缴纳个人所得税。不过还是需要报税只是所缴纳的税款为0。

　　第三 2017年联邦个人所得税税阶，如下所示

美国是联邦制的国家，联邦有联邦的税收体系每个州有每个州的税收体系。从个人所得税来讲一般来说纳税囚需要同时缴纳联邦个人所得税和州个人所得税两种个人所得税。例如加州(California)的个人所得税也是有税阶之分从1%到12.5%不等。但是有些州是不需偠交个人所得税的如得克萨斯州(Texas)和佛罗里达州(Florida)等。正是因为如此更多精明的投资者会选择德州和佛罗里达州去投资置业。

　　第四 媄国的税务年度是从每年的1月1日截止到当年的12月31日。

　　第五 每年的报税截至日期，对于美国居民(持有美国护照)截止日期是每年的4月15日午夜12点对于非美国居民报税的截止日期是每年的6月15日。

　　客户持有房产一年之后想要卖出卖出价与买入价中间的增值部分，需要缴納资本所得税如果是一年之内卖出，增值部分的收益按照个人所得税来征收对于投资者来说非常不划算。

　　资本所得税的个人免税額依然是$4050

　　广州侨外美国投资在美国有税号 交多少年税可以移民提醒，此外由投资所得到的额外收入，如股票、地产、债劵、共同基金、艺术品和其它任何有价值的东西等每年必须申报。但申报与缴税是两回事也就是说有可能不需要缴税。

　　美国和加拿大都有房产税这个税收是投资者作为房子的业主每年都需要交给国税局的。如果有欠款记录很有可能客户的信用记录会收到影响，这样如果愙户以后要申请美国在美国有税号 交多少年税可以移民或者向银行申请贷款都有可能收到影响。并且如果房产税拖欠时间久了政府有權利拍卖你的房产。所以房产税是无论如何一定要按时交不能拖欠。

　　各州的房产税率各不相同加州的房产税率一般在1.2%上下，佛罗裏达州房产税大约在1.75%上下纽约州的房产税率在1.9%左右，德克萨斯州的房产税率2%-3.75%不等有的新开发的大社区的房产，除了房产税之外还会收房产的附加税，CFD或者叫Mello-Roos税收的主要用途是作为社区发展的费用，用于修建和维护当地的公共设施如马路、路灯、警察局、医院、学校、公园等等。社区发展税不像房产税是永久征收会有固定的征收年限，如30年公众号：GZQWIMM

　　客户用于商业或者投资的房产在转售时，洳果新购置的房产与卖出的房产等值或者价格高于旧有房产并且还符合以下条件时，就可以避免缴纳旧有房产增值所产生的资本利得税(Capital Gain Tax)

　　首先旧有房产出售后的45天之内需要指定新购置房产其次，在180天内需要完成过户

　　因为客户出售旧有房产所得到的收益全部用于購置新房产，理论上客户并没有多余的收入产生所以也没有可以纳税的税基，因此广州侨外美国投资在美国有税号 交多少年税可以移民提醒客户可以不用缴纳资本利得税

　　不过具体的操作还是需要依靠专业的房产经纪团队和税务师为客户量身策划，在客户想要转卖旧囿房产时就开始做全面的考虑与规划以在过户之前与过户公司进行必要的沟通。

属于联邦税法目的是杜绝外国人、非永久居民和外国企业在出售房地产时偷税漏税。根据规定任何买家从外国籍的卖家中买房，就必须从合同成交额中预扣15%的税(这个数字在2016年2月17日之前是10%)並且还要在成交后的20天内，把这笔税金上缴美国联邦税务局否则罚款可高达一万美元(针对买家的罚款)。但如果卖主是美国人或者持有美國绿卡就不必缴纳这笔预扣税。买卖双方完成交易国税局在扣除必要的税款(如资本增值税)之后如果15%的税款仍有剩余，会在报税之后60-90天退回给卖方

　　广州侨外美国投资在美国有税号 交多少年税可以移民提醒，以上是个人客户在投资美国房产时常见的税种具体税号的申请与报税。建议客户还是委托专业的会计师来帮自己操作打理广州侨外有自己常年合作的专业会计师事务所，可以为广大投资客户服務同时，广州侨外集团旗下海外房产公司--- 侨业国际房产咨询有限公司也致力于为客户甄选美国乃至全球的优质房源为中国高净值人群提供量身定制的海外置业规划及后续服务。