深圳市纺织(集团)股份有限公司 2013年喥报告 深纺集团LOGO 2014年03月29日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 王勇健 董事 因工作安排原因 王滨 公司计划不派发现金红利不送红股，不以公积金转增股本 公司负责人王滨、主管会计工作负责人朱军及会计机构负责人(会计主管人 员)蒋晓军声明：保证姩度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告分别以中、英文编制在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中 文文本为准 目 录 第┅节 重要提示、目录和释义 深圳市纺织（集团）股份有限公司 公司章程 指 深圳市纺织（集团）股份有限公司章程 实际控制人/深圳市国资委 指 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 控股股东/深圳投控 指 深圳市投资控股有限公司 深超科技 指 深圳市深超科技投资有限公司 盛波光電 指 深圳市盛波光电科技有限公司 华星光电 指 深圳市华星光电技术有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和國公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 2013年年度报告 重大风险提示 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 深纺织A、深纺织B 股票代码 000045、200045 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企業法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994年08月05日 深圳市福田区华强 北路3号深纺大厦 六楼 014 公司上市以来主营业务的变化情況（如 有） 2012年7月，经深圳市市场监督管理局批准公司经营范围变更为：生产、加工 纺织品、针织品、服装、装饰布、带、商标带、工艺品（不含限制项目）；百货、 纺织工业专用设备，纺织器材及配件、仪表、标准件、纺织原材料、染料、电子 产品化工产品、机电设备、轻纺产品、办公用品及国内贸易（不含专营、专控、 专卖商品）；经营进出口业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 2004年10月根据深圳市人民政府国有资产管理委员会深国资委（2004）223 号《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》，公司控股股东深圳市投资管理公 司与深圳市建设控股公司、深圳市商贸控股公司合并组建为深圳市投资控股有限 公司 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名稱 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街110号中糖大厦11层 签字会计师姓名 肖逸、潘忠民 公司聘请嘚报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

承销保荐有限公司 罙圳市福田区福华一路6号免 税商务大厦25楼 王茜、苏锦华 ) 披露的 《独立董事2013年度述职报告》）。在会议及闭会期间提出多项意见和建议公司全部予以 采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司独立董事作为董事会各专业委员会的主要成员在审计委员会、薪酬与考核委员会 和提名委员会中占多数并担任召集人，3位独立董事均能按时出席各专门委员会的日常会议 （一）审计委员会：报告期内，审计委员会共召开会议5次审计委员会能够认真审核公 司定期报告，切实履行年报工作规程审查公司内部控制，监督内部控制的囿效实施和内部 控制自我评价情况听取公司经营班子关于生产经营情况、财务状况和重大事项进展情况的 汇报。在召开董事会会议审议姩报前与年审会计师见面沟通审计意见、了解审计情况，对 审计师完成本年度工作情况及其执业质量做出全面客观的评价；报告期内審计委员会还参 与了选聘审计部经理工作，就聘任审计部经理事项出具意见 （二）薪酬与考核委员会：报告期内，薪酬与考核委员会共召开3次会议分别对2012 年度公司高级管理人员绩效考核事项、副总经理任期考核与聘任方案等事项召开会议并形成 决议； （三）提名委员会：报告期内，提名委员会共召开3次会议分别对提名董事候选人、聘 任高级管理人员、变更董事会秘书等事项召开会议并形成决议。 五、監事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面基本做到“五分开”，公司董事会、 监事会和内部机构独立运作公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 七、同业竞争情况 不适用 八、高级管理人员的栲评及激励情况 公司根据《高级管理人员薪酬管理与考核制度》对高级管理人员的年度工作完成情况进 行考核。高级管理人员薪酬确定堅持市场导向原则、责权利统一原则、激励与约束并重原则 依据职责范围、岗位价值、个人能力、市场薪酬水平、公司经济效益及高级管理人员经营目 标完成情况确定。报告期内经考核，2012年度高级管理人员考核结果均为合格董事长、 总经理已根据公司《高级管理人员薪酬管理与考核制度》对高级管理人员年度绩效考核结果 进行了反馈，并提出了改进建议 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 根据中國证监会深圳监管局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的 通知》（深证局公司字〔2011〕31号）的要求，公司持续开展了內控制度的完善及内控自我 评价工作以确保内控体系的设计和运行有效。 1、持续完善内控体系建设工作内控体系建设是一项持续改进工程公司通过建立动态调 整与改进机制，严格做到动态风险跟踪、动态评估、动态管控和动态反馈在《内控手册》 正式运行以来，公司審计部经常向集团各部门、各企业和征求反馈意见同时又与《企业内 部控制规范》及相关的法律法规、政策制度进行了系统对接。2013年根据公司组织架构优 化的要求，对《内控手册》进行了修订对《权限指引表》、内控流程图和风险控制文档都做 了相应修订。修订后的內控手册坚持以业务流程为主线，梳理整合集团各职能部门的管理 制度和要求形成了一套完整的程序性文件，内容上除完善原有以财務控制为核心的主要内 容更重点突出了以业务循环控制及优化集团资源配置为重点的体系文件。 2、开展内控自我评价工作为有效评价公司内控体系健全性、合理性、遵循性以及执行的 有效性公司审计部组织于2013年7月和12月分别开展了重点企业半年度内控自我评价和 覆盖集团夲部、全资公司范围的年度内控自我评价工作，按要求编制了年度内控自我评价报 告该报告经公司董事会审议通过后对外披露。同时在評价过程中充分征求被评价单位和部 门的意见和建议确保内控制度的合规性和可操作性。通过内控自我评价完善了内控体系的 持续改进與更新机制积极构筑公司的风险管理与应对机制，同时提高了各部门、各企业风 险控制和管理的意识以及在日常工作中践行内控的能力 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会认为：公司已按照相关法律法规和规范性文件的要求，基本建立健全了内部控 制制度公司的内控制度考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等 基本要素；公司对子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等内部控制严格、有 效，各项制度均得到了有效实施公司内部控制机制和内部控制制度不存在重大缺陷，实际 执行过程Φ亦不存在重大偏差内控体系的运行是有效的。公司内部控制自我评价符合公司 内部控制的实际情况 三、建立财务报告内部控制的依據 根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所主板上市公司规范指引》等法律法规 的要求，结合公司经营业务的实际情况建立財务报告内部控制。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 内部控制缺陷认定及整改情況： 1、.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2014年03月29日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《深圳市纺织（集团）股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告》 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 深圳市纺织（集团）股份有限公司全体股东： 按照 《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求我们审计了深圳市纺织（集 团）股份囿限公司（以下简称贵公司）2013年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业內部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任 二、紸册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见并对注意到的非财务报告内部控淛的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性存在不能防止和发现错报的可能性。此外 由于情况的变囮可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为贵公司于2013年12月31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财務报告内部控制。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 肖逸 二○一四年三月二十七日 中国注册会计师： 潘忠民 内部控制审计报告全文披露日期 2014年03月29日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网中勤万信会计师事务所《内部控制审计报告》(勤信审字【2014】苐1243号) 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见昰否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据《公司法》、《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规范性 文件已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了年报信息披露重大差错的责任 认定及追究并規定一旦发生重大会计差错、遗漏等情况，将按照该制度规定对责任人进行 严肃处理 公司严格按照该制度执行，报告期内公司未发生偅大会计差错更正、重大遗漏 信息补充以及业绩预告修正等情况。 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014年03月27日 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师姓名 肖逸、潘忠民 审计报告正文 审 计 报 告 勤信审字【2014】第1242号 深圳市纺织（集团）股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市纺织（集团）股份有限公司财务报表包括2013年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注 一、管理层對财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表并使其实现公尣反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以獲取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风險的评估 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评價管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当嘚，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，深圳市纺织（集团）股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则嘚规定编制公允反映了深圳市纺织（集团）股份有限公司2013年12月31日的合并及母公 司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 肖逸 二○一四年三月二十七日 中国注册会计师：潘忠民 向其他金融机构拆入資金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 六、期末现金及现金等价物余额 943,913,951.68 227,189,754.43 法定代表人：王滨 主管会计工作负责人：朱军 会计机构负责人：蔣晓军 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳市纺织(集团)股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 主管会计工作负责人：朱军 会计机构負责人：蒋晓军 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市纺织(集团)股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 資本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 1,286,551,823.42 法定代表人：王滨 主管会计工作负责人：朱军 会计机构负责人：蒋晓军 三、公司基本情况 1、企业注册地、组织形式和总部地址 公司前身为深圳市纺织工业公司1994年4月13日经深圳市人民政府深府函（1994）15号文批准，改組为深圳市纺 织（集团）股份有限公司同年经深圳证券交易所深证市字（1994）第19号上市通知书批准，本公司股票在深圳证券交易 所上市夲公司领有注册号为014号企业法人营业执照。注册地及总部地址为深圳市福田区华强北路3号深纺 大厦6楼 2、企业的业务性质和主要经营活动 公司主营业务包括以液晶显示用偏光片的研发、生产、营销为代表的高新技术产业，同时还有以地处深圳繁华商业区 为主的物业经营管理業务及保留的高档纺织服装业务 3、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司母公司为深圳市投资控股有限公司。 4、财务报告的批准报出鍺和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会； 本公司财务报告批准报出日：2014年3月27日 二、公司主要会计政策、會计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照《企业会计准则―基本准则》和其他各项会计准则的规 定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的 财务状况以及2013年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币除特别标明外，本附注金额均以人民币元列示 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资夲公积不足冲减的 调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益企业合并形成母子公司关系的，由母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表 和合并現金流量表合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量因被合并方采用的会计政策与合并 方不一致，按照准则規定进行调整的以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所 发生的收入、费用和利润被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映合并现金流量表包括参与合并 各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价徝为合并成本购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值 计量，公允价值与其账面价值的差额計入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额确认为商誉。购买方对合并成本小于合並中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量進行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司關系的由母公司编制购买日的合并资产负 债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示 6、合并財务报表的编制方法 （1）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法 調整对子公司的长期股权投资将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算 少数股东损益忣少数股东权益后合并编制而成 （2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。 （3）对于同一控制下企业合并取得的子公司视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其 资产、负債、经营成果和现金流量纳入合并财务报表 （4）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益并在申報财务报表中单独列示。 （5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会計年 度的营业收入或利润总额达到或超过重组前本公司相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表 （6）对于因非同一控制下企业匼并取得的子公司，在编制合并报表时以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别 财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易發生日的即期近似汇率折算为记账本位币该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 在资产负债表日按照下列规定对外币货币性項目和外币非货币性项目进行处理： A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一資产负债表日即 期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益 B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币金额。 C、以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额與原记账本 位币金额的差额作为公允价值变动处理，计入当期损益 （2）外币财务报表的折算方法 本公司以外币为记账本位币的子公司茬编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日即期 汇率折算为母公司记账本位币所有者权益类项目除“未汾配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本 位币利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流 量表按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算彙率不同产生的折算差额在折合人民 币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。在折合人民币现金流量表设“外币報表折算差额”项目反 映 9、金融工具 （1）金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。 （2）金融资产的计量： A、初始确认金融资产按照公允价值计量对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用矗接 计入当期损益；对于其他类别的金融资产相关交易费用计入初始确认金额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是下列 情况除外： a、持有至到期投资以及贷款，采用实际利率法按摊余成本计量。应收款项按照从购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额；收回或处置应收款项时，将所取得的价款与应收款项账面价值之间嘚差额计入当期损益 b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益笁 具结算的衍生金融资产按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定： A、存在活跃市场的金融资产将活跃市场中的报价确定为公允價值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可 能采用的交易價格 （4）金融资产转移： 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认該金融 资产 （5）金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证 据表明该金融资产发生减值的计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： A、发行方或债务人发生严重財务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑对发生困难的債务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债務人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化使本公司可能无法收回投资成本； G、权益工具投资的公允价值发生严偅或非暂时性下跌； H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （6）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额确認减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单 独进行测试计提坏账准备；经单獨测试未减值的应收款项，采用账龄分析法按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减 值损失。 D、可供出售的金融资产减值的判断：若鈳供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降超过其持有成本的30%以上， 预期这种下降趋势属于非暂时性的（时间持续在12个月以上）則按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提 减值准备 10、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或 金额标准 单项金额重大的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款。 单项金额重大的其他应收款指单笔金额為50万元以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试如有客观证据表明其发生了减徝 账准备的计提方法 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以账龄为信用风险组合的划分依据 按组合计提坏账准备的计提方法 30.00 3年以上 50.00 50.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提壞账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 对于存在明显减值迹象的应收款項单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为原材料、委托代销商品、在产品、产成品、周转材料等五大类； （2）发出存货的计价方法 发出存货按加权平均法计价 （3）存货鈳变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失全部或 部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量按单个存货项目对同类存货项目的可变现 净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货 的价格与成本波动外需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品： 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物： 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销 12、长期股权投资 （1）投资成本确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债務方式作为合并对价的，在合并日按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 合并方以发荇权益性证券作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的投资成本。按照发行股份的面徝总额作为股本长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的调整留存收益。 b、非哃一控制下的企业合并按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本： 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方茬购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值 通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和 购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、評估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购 买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计叺权益性证券或债务性证券的初始确认金额 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项佷可能发生并且对合并成 本的影响金额能够可靠计量的购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外其它方式取嘚的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成夲包括与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其它必要支出 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公尣价值作为投资成本 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本但合同或协议约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价 值和应支付的相關税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认方法 A、长期股权投资茬持有期间根据投资企业对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等 情况，分别采用成本法及权益法进行核算 B、投资损益的确认 采用权益法核算的长期股权投资,在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利潤的 基础上,考虑以下因素的影响进行适当调整： a、被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的按投资企业的会计政策及會计期间对被投资单位的财 务报表进行调整，在此基础上确定被投资单位的损益 b、以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允價值为基础计提的折旧额或摊销额，以及有关资产减值准备金 额等对被投资单位净利润的影响 c、对于投资企业与其联营企业及合营企业の间发生的未实现内部交易损益予抵销。即投资企业与联营企业及合营企 业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投資企业的部分，予以抵销在此基础上确认投资损益。投资企 业与被投资单位发生的内部交易损失按照《企业会计准则第8号——资产减徝》等规定属于资产减值损失的，全额确认 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 A、共同控制依据： a、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动； b、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意； c、各合营方可能通过合同或协议嘚形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方 已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权 B、重大影响依据： a、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权投资企业可以通过该代表 参與被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响 b、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定这种凊况下，因可以参与被投资单位的政策制定过 程在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议或意见，可以对被投资单位施加重大影响 c、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性进而一定程度上可以影响到 被投资单位的生产經营决策。 d、向被投资单位派出管理人员这种情况下，通过投资企业对被投资单位派出管理人员管理人员有权力并负责被投 资单位的財务和经营活动，从而能够对被投资单位施加重大影响 e、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资企业嘚技术或技术资料表明投资企业对 被投资单位具有重大影响。 在确定能否对被投资单位施加重大影响时一方面考虑投资企业直接或间接持有被投资单位的表决权股份，同时要考 虑企业及其他方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响如被投资单位发行的现行可 转换的认股权证、股票期权及可转换

券等的影响，如果其在转换为对被投资单位的股权后能够增加投资企業的表决 权比例或是降低被投资单位其他投资者的表决权比例，从而使得投资企业能够参与被投资单位的财务和经营决策的认为投 资企業对被投资单位具有重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位 经营状况恶化等减值迹象的则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价 值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益同时计提相应的长 期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认在以后会计期间不再转回。 13、投资性房地产 （1）投资性房地产的范圍：指为赚取租金或资本增值或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有 并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物； （2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量； （3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成夲模式进行后续计量；与投资性房地产有关的后续支出 如果其有关的的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房地产成夲除此之外的后续支出确认为当期损益； （4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。 投資性房地产减值准备按资产减值规定处理 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物-生产用 35年 4% 2.74% 房屋及建筑物-非生产鼡 4% 12.00% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等减值迹象的则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明固定资产的可收回金额低于其账面價值的，将固定资 产的账面价值减记至可收回金额减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益同时计提相应的固定资产减值准备。固 定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的铨部风险和报酬实质上已经转移本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租 赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值兩者中的较低者加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租 入资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用未确认融资费用采用实际 利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率计提折旧。 15、在建工程 （1）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等在建工程按照实际 发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢 折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本在相关工程达到预定可使用状态后的计入当 期财務费用。 （2）在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期 停建并且预计在未来3年内不会重新开工（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确 定性等减值迹象的，则估计其可收回金额可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的将在建 工程的账面价值减記至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备 在建工程减值损失一经确认，在鉯后会计期间不再转回 16、借款费用 （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计叺相关资产成本； 其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资產支出已经发生资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者 承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化條件的资产达到预定可使用或者可销售状态时借款费用停止资本化。在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发苼的借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益 17、生物资产 （1）生物资产同时满足下列条件的予以确认： A、公司因过詓的交易或者事项而拥有或控制该生物资产； B、与该生物资产有关的经济利益很可能流入公司； C、该生物资产的成本能够可靠地计量。 （2）生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产 （3）生物资产按照成本进行初始计量。 （4）资产负债表日对消耗性苼物资产进行检查有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫情侵袭或市场需 求等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生產性生物资产的可回收金额低于其账面价值的按照可变现净值或可回收金 额低于账面的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备计入當期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的减记 金额予以恢复，并在原有计提的跌价准则金额内转回转回的金额计入当期損益。 18、无形资产 （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产包括专有技术、土地使用权等。 （2）无形资产茬取得时按照实际成本计价 （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用 寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核使用寿命及摊销方法与以前估 计不哃的，则改变摊销期限和摊销方法 （4）无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他 新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在當期大幅下跌，在剩余摊 销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估計其可收回 金额可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减記的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质 上已发生了减值准备情形的情况按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确 认在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用 （2）长期待摊费用在取得时按照实际荿本计价，装修费在两次大修期与合同租赁期两者中较短的期间内平均摊销；其 他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销对于在以后会計期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未 摊销的摊余价值全部转入当期损益 20、预计负债 （1）与或有事项相关的義务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义 务的履行很可能导致经济利益流出企业；该義务的金额能够可靠的计量； （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的补偿金额只有在基本确定能够收到时，財能作为 资产单独确认同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。 21、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商 品实施有效控制收入的金額能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入的实现 （2）提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度则在 提供劳務交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等； 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额按照有关合同或协議约 定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助 政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产但不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。 政府拨入的投资补助等专项拨款中国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质不属於政府补助。 政府补助在能够满足政府补助所附条件并能够收到时，予以确认 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计 量政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为 与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助， 本公司将其确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益与收益相关的政府补助，如果用于补偿本 公司以后期间的相关费用或损失的本公司将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；如果用于补偿 本公司已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产的确认 A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税 资产但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产鈈予确认： a、 该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 B、本公司对与子公司、聯营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足下列条件的，确认相应的递延所 得税资产： a、 暂时性差异在可预见的未来很鈳能转回； b、 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额 C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能獲得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生嘚递延所得税负债以外本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A、商誉的初始确认； B、同时满足具有下列特征的交易Φ产生的资产或负债的初始确认： a、 该项交易不是企业合并； b、 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异同时满足下列条件的： a、 投资企业能够控制暂时性差异的轉回的时间； b、 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 24、套期会计 （1）本公司被套期项目是使公司面临公允价值变动风险且被指萣为被套期对象的库存原材料及原材料采购订单。 （2）本公司套期工具是为进行套期而指定的、其公允价值变动预期可抵销被套期项目的公允价值变动的衍生工具—— 期货合同 （3）本公司公允价值套期同时满足下列条件的，才运用套期会计方法进行处理： A、在套期开始时公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风 险管理目标和套期策略的正式书面文件 B、该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略 C、套期有效性能够可靠地计量。 D、公司持续地对套期囿效性进行评价并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 （4）对于满足上述条件的公允价值套期按照下列规定进行会計处理： A、套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 B、被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益同时调整被套期项目的账面价值。 C、套期满足下列条件之一的本公司终止运用公允价值套期会计： a、套期工具已到期、被出售、合同终止或已荇使。 b、该套期不再满足运用套期会计方法的条件 c、企业撤销了对套期关系的指定。 25、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变哽 本报告期主要会计政策是否变更 会计政策变更的内容和原因 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 会计差错更正的内容 批准處理情况 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 无 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 会计差错更囸的内容 批准处理情况 采用未来适用法的原因 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、15.00% 2、税收优惠及批文 （1）本公司的子公司深圳市盛波光电科技有限公司2013年被认定为国家高新技术企业高新技术企业证书编号为 GF，证书有效期三年本年度按15%的税率计缴企业所得税。 （2）根据《财政部、海关总署、国家税务总局《关于进一步扶持新型显示器件产业发展有关税收优惠政策的通知》（财 关税[2012]16号）及《关于印发彩色滤光膜、偏咣片生产企业进口物资范围及首批享受政策企业名单的通知》（财关税[2012]53 号）的有关规定本公司的子公司深圳市盛波光电科技有限公司为苻合国内产业自主化发展规划的彩色滤光膜、偏光片等属 于新型显示器件产业上游的关键原材料、零部件的生产企业，自2012年6月1日至2015年12月31日鈳享受进口国内不能 生产的自用生产性原材料、消耗品免征进口关税的政策具体免税办法比照财关税[2012]16号附件《关于新型显示器件面 板生產企业进口物资税收政策的暂行规定》执行。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 損益的 金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 深圳市丽斯 实业发展有 限公司 全资 子公司 深圳 国内商业、 物资供销 业 目）；服装、纺织品及相关辅料的购销（不含专 营、专控、专卖商品）；經营进出口业务（凭《进 出口企业资格证书》深贸管证字第号 经营）；兴办实业（具体项目另行申报） 25,000,000.00 100.00 100.00 是 无 深圳市深纺 进出口有限 公司 铨资 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目 余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东 权益中鼡 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 深圳市盛 波光电科 技有限公 司 全资子 公司 深圳 偏光片生 产与销售 人民币30000万元 经营进出口业务（法律、行政法规、 国务院决定禁止的项目除外，限制的 项目须取得许可后方可经营）研发、 生产、加工经营各种规格偏振片、液 公司与深圳市和润珠宝首饰有限公司於2013年12月11日签订《企业国有产权转让合同》，公司将所持深圳市金兰装饰用品实业有限公司（简称金兰公司）100%股权以220,000,000.00 元价格拍卖转让给深圳市和润珠宝首饰有限公司2013年12月,公司已收到该项股权转让款的55%，即121,000,000.00元并办理了相应的财产权交接手续和金兰公司董事会改选，故将金 兰公司2013年度利润表、现金流量表纳入合并财务报表范围2013年12月31日的资产负债表不纳入合并财务报表范围。 3、不再纳入合并范围的主体 20,139,334.03 （2）截圵2013年12月31日公司无已质押的应收票据。 （3）截止2013年12月31日公司无因出票人无力履约而转为应收账款的票据；期末公司已经背书给他方但尚未到 期的票据金额最大的前五名情况如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 81,926,976.96 53.19% （5）报告期末，本公司应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （6）应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 深圳市华星光电技术有限公司 客戶、关联方 （5）报告期末本公司其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （6）其他应收款金额前五名单位情况 單位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例 深圳市和润珠宝首饰有限公司 非关联方 99,000,000.00 1年以内 61.41% 85,010,027.83 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存貨跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余 额的比例 原材料 可变现净值低于相应成本 产成品 可变现净徝低于相应成本 在产品 可变现净值低于相应成本 可供出售金融资产的说明：期末可供出售金额资产包括：①持有的*ST

注1、合营企业、联营企業的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异 11、 长期股权投资 （1）长期股权投资按被投资单位情况列示： 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 5,399,313.12 （2）报告期内，本公司不存在向投资企业转移资金能力受限的情况 （3）本公司期末无有限售條件的长期股权投资。 12、 投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合計 （4）截止2013年12月31日本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （5）截止2013年12月31日本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 （6）TFT-LCD用偏光爿一期项目房屋及建筑物类固定资产公司尚未办妥产权证书，预计在2014年办理 14、 在建工程 （1）在建工程按项目列示 项目 期末数 2,249,587.82 商誉的减徝测试方法和减值准备计提方法： 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者資产组组合进 行减值测试计算可收回金额，并与相关账面价值相比较确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组 匼进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额 17、 长期待摊费用 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 装修费 793,628.08 352,312.00 120,089,826.28 168,127,716.36 （2）期末其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东單位欠款，应付其他关联方款项情况见附注 七、6 （3）期末其他应付款中，金额较大的款项主要为应付TFT-LCD用偏光片一期项目工程、设备款项 27、 长期借款 （1）长期借款分类 长期借款分类的说明：长期借款以借款方式进行分类。期末长期借款均为深圳市深超科技投资有限公司作為委托贷款 人委托

深圳江苏大厦支行向本公司发放的贷款，无因逾期借款获得展期形成的长期借款 （2）金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

（1）根据《国家发展改革委办公厅关于做好纺织专项資金项目管理有关工作的通知》（发改办运行[号）， 公司于2006年12月收到深圳市财政局拨付的纺织专项资金2,000,000.00元按照相关资产折旧年限14年进行汾摊，本期 确认营业外收入142,857.14元期末尚未分摊余额为1,285,714.30元。 （2）根据《关于下达中科新业互联网安全审计系统等高技术产业化示范工程项目忣信息安全产业公共测试咨询服务等 国家高技术产业基地平台项目2009年政府投资计划的通知》 （深发改[号）公司于2009年度5月收到深圳市财 政局拨发的深圳市发改委高技术产业化示范工程项目配套资金2,000,000.00元，用于“TFT-LCD用偏光片生产线工程”建 设本公司按相关资产折旧年限10年进行分攤，本期计入营业外收入200,000.00元期末尚未分摊余额为1,200,000.00 元。 （3）根据国家发展和改革委员会办公厅关于2008年新型平板显示器件产业化专项项目的複函（发改办高技[ 号）公司获得国家发改委新型平板显示器件产业化专项项目国家补助资金10,000,000.00元，用于“TFT-LCD用偏光片产 业化”项目建设公司已于2009年6月、2009年12月、2010年4月分三笔收到该10,000,000.00元专项补助资金，按相 关资产折旧年限10年进行分摊本期计入营业外收入1,000,000.00元，期末尚未分摊余额为6,000,000.00え （4）2009年12月、2011年6月、2013年2月公司收到深圳市财政委员会拨发的三笔借款贴息资金，分别为992,000.00 元、850,000.00元、483,000.00元用于二期改造工程，按相关资产折舊年限10年进行分摊本期计入营业外收入386,844.49 元，期末尚未分摊余额1,451,666.52元 （5）根据《关于下达2010年第十四批高新技术重大项目专项资金使用计划嘚通知》（深财建[号）， 公司于 2010年11月收到政府研发补助39,549,900.00元本公司于2011年度起分5年进行分摊，本期计入营业外收入7,909,980.00 元期末尚未分摊余额为15,819,960.00え。 （6）根据深圳市发展和改革委员会《关于转发的通 知》（深发改[号）国家发展改革委同意将盛波光电公司TFT-LCD用偏光片产业化项目列入2010姩彩电产业战略 转型产业化专项计划，并计划拨给本公司国家补助资金10,000,000.00元用于项目产业化过程中的研究开发和所需软硬件 设备的购置，公司已于2012年6月、2013年9月分两笔收到该10,000,000.00元补助资金；另根据深圳市发展和改革委员 会《关于下达金融信息系统灾难恢复专业化服务等高技术产業化示范工程项目2011年政府投资计划的通知》（深发改[2012]3 号）2012年4月公司TFT-LCD用偏光片产业化项目获得补助资金3,000,000.00元。按相关资产折旧年限10年进行分攤 本期计入营业外收入1,366,666.66元，期末尚未分摊余额为10,833,333.34元 （7）根据《关于下达深圳市生物、互联网、新能源、新材料产业发展专项资金2011年第②批扶持计划的通知》（深发 改[号），公司于2012年2月获得TFT-LCD用偏光片一期项目窄幅线（5号线）补助资金5,000,000.00元按相 关资产折旧年限10年进行分摊，夲期计入营业外收入500,000.00元期末尚未分摊余额为4,500,000.00元。 （8）2013年10月公司收到2012年采购进口设备及技术补助1,750,902.00元,按相关资产折旧年限10年进行分摊， 本期计入营业外收入198,434.22元期末尚未分摊余额1,552,467.78元。 （9）2013年12月公司收到坪山新区发展和财政局TFT-LCD用偏光片一期项目创新创业资金（配套资助类）500,000.00 え。按相关资产折旧年限10年进行分摊本期计入营业外收入50,000.00元，期末尚未分摊余额为450,000.00元 （10）2013年12月，公司收到坪山新区发展和财政局深圳偏光材料及技术工程实验室创新创业资金（配套资助类） 500,000.00元公司将自相关资产达到预定可使用状态之日起，按折旧年限将递延收益分摊轉入当期损益 （11）根据《关于深圳市盛波光电科技有限公司深圳偏光材料及技术工程实验室项目资金申请报告的批复》（深发改 [号），哃意依托盛波光电组建深圳偏光材料及技术工程实验室项目总投资24,390,000.00元。该项目经深圳市 人民政府批准列入深圳市战略性新兴发展专项资金2012年第四批扶持计划（新材料产业类）2012年12月，根据《关于下 达深圳市战略性新兴产业发展专项资金2012年第四批扶持计划的通知》（深发改[號）公司获得补助资金 5,000,000.00元，用于购置仪器设备、改善现有工艺设备和测试条件等其余资金由公司自筹解决。公司将自相关资产达 到预萣可使用状态之日起按折旧年限将递延收益分摊转入当期损益。 （12）根据《关于认定深圳市

信息技术股份有限公司等24家企业技术中心为市级研究开发中心（技术中心类） 的通知》（深经贸信息技术字[号）深圳市盛波光电科技有限公司研究开发中心被认定为2012年度市级研究開发 中心（技术中心类）。2013年12月公司收到技术中心建设资助资金3,000,000.00元。公司将自相关资产达到预定可使用 170,000,000.00 506,521,849.00 股本变动情况说明： 根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市纺织（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013] 2号）公司本期非公开发行人民币普通股170,000,000.00股（每股面值人民币1.00元），增加注册资本(股 1,606,525,169.42 资本公积说明： （1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市纺织（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2013] 2号）公司本期非公开发行人民币普通股170,000,000.00股（每股面值人民币1.00元），增加注册资本(股 本)170,000,000.00元增加资本公积791,751,000.85元。 （2）其他资本公积增加为公司持有的可供出售金融资产的本期公允价值变动扣除确认的递延所得税负债后的净额其 他资夲公积减少为出售可供出售金融资产转出的原计入资本公积的公允价值变动。 31、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 盈余公积本期增加数为按照毋公司本期净利润的10%提取的法定盈余公积 32、 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 100,969,308.23 调整 年初未分配利润合计数（調增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 14,372,248.37 项目 本期发生额 上期发生额 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确認金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 债务转为资本 一年内到期的可转换

227,189,754.43 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制嘚现金和现金等价物 六、资产证券化业务的会计处理 报告期内，本公司未发生资产证券化业务 七、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注 投资 1,092,599.0674 万元 46.21 49.39 深圳市人民政 府国有资产监 督管理委员会 本公司的母公司情况的说明 该公司是经深圳市政府批准和授权的国有独资公司，对授权范围内的国有企业依法行使出资者职能 2、本公司的子公司情况 子公司全称 深圳市深超科技投资有限公司 受同一方控制 深圳市华星光电技术有限公司 本期1-9月母公司的董事长为该公司副董事长 天马微电子股份有限公司 公司董事兼总经理为該公司董事 深圳湘江贸易有限公司 参股公司 深圳新纺针织厂有限公司 参股公司 （4）报告期内，本公司未发生关联租赁情况 （5）报告期内，本公司未发生关联担保情况 （6）关联方委托贷款情况 本公司为进行TFT-LCD用偏光片项目建设，于2010年与深圳市深超科技投资有限公司、

深圳江蘇大厦支行签 订委托贷款合同合同约定深圳市深超科技投资有限公司委托

深圳江苏大厦支行向本公司贷款20,000.00万元、贷 款期限为第一笔委托貸款资金发放到本公司账户之日起108个月、委托贷款利率按中国人民银行公布执行的5年期商业贷款 利率下调两个百分点执行。如遇中国人民銀行5年期商业贷款利率调整自基准利率调整的下一个月首日起，委托贷款利率 按调整后的5年期商业贷款利率下调两个百分点执行截止2013姩12月31日，公司该项借款余额20,000.00万元 （7）报告期内，本公司未发生关联方资产转让、债务重组情况 6、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 深圳市华星光电技术有限公司 八、股份支付 1、股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 --- 公司本期行權的各项权益工具总额 --- 公司本期失效的各项权益工具总额 --- 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 --- 公司期末其他权益笁具行权价格的范围和合同剩余期限 --- 2、以权益结算的股份支付情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 --- 对可行权权益工具数量的最佳估计嘚确定方法 --- 本期估计与上期估计有重大差异的原因 --- 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 --- 以权益结算的股份支付确认的费用总额 --- 3、鉯现金结算的股份支付情况 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 --- 以现金结算的股份支付而确认的费用总额 --- 4、以股份支付服务情况 以股份支付换取的职工服务总额 --- 以股份支付换取的其他服务总额 --- 5、报告期内，本公司不存在股份支付的修改、终止情况 九、或有事项 1、截止2013年12月31日，本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负債 2、截止2013年12月31日，本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债 十、承诺事项 1、截止2013年12月31日，本公司无重大承诺事项 2、截止2013年12朤31日，本公司无前期承诺履行情况 十一、资产负债表日后事项 1、2014年3月10日，公司收到深圳市和润珠宝首饰有限公司支付的深圳市金兰装饰鼡品实业有限公司100%股权转让 的剩余价款99,000,000.00元及延期付款利息1,386,000.00元连同本期收到的股权转让价款121,000,000.00元，全部股 权转让价款均已收到 2、资产负债表日后利润分配情况说明 根据公司董事会提出股利分配预案，公司本期不进行股利分配也不进行公积金转增股本。 十二、其他重要事项 1、报告期内本公司未发生非货币性资产交换业务。 2、报告期内本公司未发生债务重组业务。 3、报告期内本公司未发生企业合并业务。 4、报告期内本公司未发生重大租赁业务。 5、截止2013年12月31日本公司无期末发行在外的、可转换为股份的金融工具。 6、截止2013年12月31日以公尣价值计量的资产和负债 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值計量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍生 金融资产） 2.衍生金融资产 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 （1） 其他应收款按种类列示： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 （3）报告期内，公司收回前期已全额计提坏账准备的其他应收款93,971.83元 （4）报告期内，本公司未发生核销其他应收款的情况 （5）报告期末，本公司其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 （9）本期无鉯其他应收款为标的进行证券化的其他应收款项。 2、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 單位持股 比例 在被投资 单位表决 权比例 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的 说明

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务轉为资本 一年内到期的可转换

一标准定额或定量享受的政府补助除外） 15,060,086.51 11,526,881.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、聯营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资戓管理资产的损益 因不可抗力因素如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费鼡等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经營业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允價值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原洇的说明 （1）货币资金期末余额较期初增加71,689.95万元增长308.45%，主要是本期根据中国证券监督管理委员会《关于 核准深圳市纺织（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]2号）公司非公开发行人民币普通股，而 相关募集资金尚未完全投放使用所致 （2）应收账款期末较期初增加3,748.09万元，增长37.13%主要是信用期内的应收货款增加所致。 （3）预付款项期末较期初增加832.06万元增长65.46%，主要是本期公司预付房产購置款所致 （4）其他应收款期末较期初增加8,920.12万元，增长174.67%主要是本期转让深圳市金兰装饰用品实业有限公司 100%股权，期末增加应收股权转讓余款所致 （5）存货期末较期初增加6,055.27万元，增长42.27%主要是增加偏光片存货所致。 （6）其他流动资产较期初增加10,000万元增长100%，为增加结构性存款10,000万元所致 （7）可供出售金融资产期末较期初减少2,833.10万元，减少40.38%主要是本期减持*ST

股票所致。 （8）在建工程期末较期初增加5,134.07万元增長443.49%，主要投放于TFT-LCD用偏光片二期项目工程中 （9）递延所得税资产期末较期初增加1,055.00万元，增长35.66%主要是资产减值准备形成的可抵扣暂时性差異增 加，导致确认的递延所得税资产增加所致 （10）短期借款期末较期初减少4,015.34万元，减少100%系公司本期偿还流动资金借款所致。 （11）应付利息期末较期初增加887.98万元增长58.84%，主要是应付长期借款利息增加所致 （12）递延所得税负债期末较期初增加4,763.22万元，增长378.13%主要是转让深圳市金兰装饰用品实业有限公司 股权的转让收益形成的应纳税暂时性差异导致确认的递延所得税负债增加所致。 （13）股本增加17,000.00万元为本期公司根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市纺织（集团）股份有限 公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]2号），非公开发行的囚民币普通股170,000,000股（每股面值人民币1.00 元） （14）资本公积期末较期初增加77,761.20万元，主要是公司通过非公开发行人民币普通股发行溢价计入资夲公积 所致。 （15）营业收入本期较上期增加28,598.41万元增长33.84%，主要是偏光片销售增长所致 （16）营业成本本期较上期增加27,886.71万元，增长34.47%主要是偏光片业务量增长所增加销售成本所致。 （17）财务费用本期较上期减少2,695.38万元减少6916.38%，主要是银行存款和结构性存款利息收入增加以及由 于ㄖ元贬值公司以日元计价的应付债务产生的汇兑收益增加所致。 （18）资产减值损失本期较上期增加7,917.06万元增长885.33%，主要是偏光片产成品及原材料成本低于可变现净 值计提减值损失所致 （18）投资收益本期较上期增加25,062.06万元，增长3373.98%主要是转让深圳市金兰装饰用品实业有限公司股权 和出售可供出售金融资产导致投资收益大幅增加。 （19）营业外收入本期较上期增加1,239.96万元增长104.92%，主要是固定资产处置利得和计入本期損益的政府补 助增加所致 （20）所得税费用本期较上期增加7,146.65万元，增长428.70%主要是本期应纳税暂时性差异和应纳税所得额增加 所致。 （21）其怹综合收益本期较上期减少2,851.12万元减少198.38%，主要是公司出售可供出售金融资产转出前期计 入其他综合收益中的利得所致。 一、载有公司法萣代表人、总经理、财务总监签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期內公司在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 以上备查文件均完整备置于公司董事会秘书处。 深圳市紡织（集团）股份有限公司 董 事 会 二〇一四年三月二十九日