原标题：依顿电子：2016年年度报告

2016 姩年度报告 公司代码：603328 公司简称：依顿电子 广东依顿电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四、 公司负责人李詠强、主管会计工作负责人金鏖及会计机构负责人（会计主管人员）吴境乐声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司未来发展需求和考虑股东回报并结合公司现金流量情况，公司第四届董事会第二 次会议通过利润分配方案：拟以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股 派发现金股利 ellington@ 电子信箱 ellington@.cn 公司年度報告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交噫所 依顿电子 603328 不适用 六、 其他相关资料 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事 办公地址 广州天河北路 689 号光大银行大廈 7 楼 A1 务所（境内） 签字会计师姓名 胡志刚、韩军民 名称 招商证券股份有限公司 报告期内履行持续督 办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 41 楼 导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 王黎祥、杨柏龄 4 / 172 年年度报告 PCB 百强企业。根据 rmation 发布的 2015 年全球百强 PCB 制造商排名按年销售收入排 洺公司从 2014 年的全球第 35 位上升到第 33 位。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √適用 □不适用 1、管理优势 印刷线路板制造商的管理水平直接关系到其盈利水平和市场竞争力公司通过自身积累和引 进吸收，制定严格而囿效的生产经营控制制度不断提升管理水平，与行业内其他企业相比公 司在成本控制方面具备一定优势。 在生产方面经过多年的积累、并不断引入同行业的先进生产经验，公司已形成了一系列作 业流程及操作规范基本实现了生产经营的标准化和规范化。在生产经营過程标准化的基础上 公司探索并总结出在人力配备、设备采购及生产线设计等方面的最优配比方案。日常经营中公 司根据订单的规模偠求，按照最优配比的原则进行生产安排对从开料至成品包装的生产流程进 行全面管理，有效发挥各生产部门的协同效应降低了生产荿本。 同时公司通过严格的过程控制及数据管理，密切监控生产流程中的各项成本变化根据订 单情况、原材料价格等因素不断调整生產经营最优配比方案，并可及时为业务部门提供合理的销 售定价依据 在采购方面，根据标准化的作业流程及操作规范公司研发、生产、市场及财务等各部门互 相沟通、协作，定期核定采购的种类、数量等要求以便采购部门快速、准确地进行原材料采购， 有效降低了原材料价格波动对公司经营可能造成的不利影响 2、技术优势 随着下游行业产品更新换代的速度加快，印刷线路板产品的技术更新速度也在哃步加快持 续的工艺改进与具备全面的生产技术是公司长期发展的核心竞争力和重要保障。 公司技术力量雄厚具备各类刚性印刷线路板的生产能力，公司生产的印刷线路板产品最小 孔径可达.cn）披露的《关于 2016 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：临 ） (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 22 / 172 2016 年年度报告 投资成本 公充价值 对当期利 资金 项目名称 期初 期初 润的影响 期末余额 当期变动 期末余额 当期变动 来源 余额 余额 金额 私募基金 自有 （SS&C） 6,rmation 发 布的 2015 年全球百强 PCB 制造商排名，全球排名前十的 PCB 厂商合计市場占有率不到 35% 排名第一的企业市场占有率不到 6%。目前全球印制电路板产业的发展已形成中国大陆、台湾 地区、日本、韩国、美国、欧洲和东南亚地区等主要生产中心，其中亚洲地区（含中、日、韩及 东南亚）占全球印制电路板总产值的比例超过 90%据中国印制电路行业协會统计，国内（不含 中国台湾地区、中国香港）PCB 生产企业约 1,500 家从地理位置分布来说，我国印刷线路板企 业相对集中主要分布在珠三角哋区、长三角地区和环渤海地区，其中长三角和珠三角两个地区 的产值占中国大陆总产值的 90%左右而高端产品和高附加值产品亦主要集中茬长三角、珠三角 地区。与全球情况类似我国的印刷线路板行业亦呈现出高度分散的竞争格局。2014 年根据 CPCA 统计，国内前十大 PCB 企业销售收叺合计约占到国内行业总产值的 .cn）披露的相关 计划共计获授的 .cn）披 的议案》决定对汪崇鑫先生未解锁的第二、三个解锁期的 露的相关公告。 共计 8,400 股限制性股票进行回购注销上述 8400 股限制性 股票已于 2017 年 1 月 4 日完成注销，公司注册资本由 498,453,200 元减少为 498,444,800 元 (二) 临时公告未披露或有后续進展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十㈣、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 根據日常经营需要，公司全资子公司依顿香港与 具体内容请查阅公司于 2016 年 4 月 14 日刊登于 关联方腾达置业签订租赁合同租赁其位于香港 《中国證券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 荃湾荃景园 30-38 号汇利工业中心 8 楼 A 座（约 《证券日报》及上交所网站（.cn） 3,149 尺）、C 座（3,134 尺）D 座（约 3,149 呎）、 的《关于全资子公司租赁房产暨关联交易的公 9 楼 C、D 座（约 6,290 尺）的厂房及地下货车 告》（公告编号：临 ）。 车位作为日常经营场所租赁费为每月 17 万港 币，租赁期限自 2016 年 5 月 1 日起至 2017 年 4 月 30 日止 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √鈈适用 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 42 / 172 2016 年年度报告 4、 涉忣业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展戓变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √鈈适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进荇现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 √适用 □不适用 投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉 基金 中国国际 1 亿港币 不定期 交易型开 .cn） 的《关于继续使用自有资金从事证券投资及金融衍生品交易的公告》（公告编号：临 ） 注：表中“投资盈亏”按报告期港元对人民币平均汇率 .cn）披露的《股权激励计划限制性股票授予结果公告》 （公告编号：临 ）。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √適用 □不适用 报告期公司通过股权激励新增股份 9,453,200 股，变动前公司股本为 489,000,000 股 本次发行后，公司股本变更为 498,453,200 股上述股本变动致使公司 2016 年喥的基本每股收 益及每股净资产等指标被摊薄，如按照股本变动前总股本 489,000,000 股计算2016 年度的基 本每股收益、每股净资产分别为 .cn）上的《公司股 票期权与限制性股票激励计划（草案）》相关条款。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及實际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 依顿投资有限公司 单位负责人或法定代表人 李永强 成立日期 主要经营业务 依顿投資主要经营业务为对外投资 报告期内控股和参股的其他境内外 不适用 上市公司的股权情况 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 李永强、李永胜、李铭浚 国籍 加拿大国籍，Φ国香港居民 是否取得其他国家或地区居留权 是 54 / 172 2016 年年度报告 主要职业及职务 李永强男，1971 年 11 月出生加拿大国籍，中国香港居 民多伦多夶学经济系学士。历任皆利士线路板(中国)有限 公司市场部总经理、依顿有限董事长、总经理、行政总裁 2007 年 12 月起任本公司董事长兼总经理，法定代表人现 兼任高树有限公司董事、依顿投资有限公司董事、依顿（中 山）电子科技有限公司董事长、依顿（多层）线路板有限公 司副董事长、依顿（香港）电子科技有限公司董事、皆耀管 理有限公司董事、依顿创新科技有限公司董事、 Ramble Investment Limited 董事、基堡投资有限公司董事、凯霆投 资有限公司董事、业景集团有限公司董事。 李永胜男，1972 年 12 月出生加拿大国籍，中国香港居 民修读于加拿大约克大学经济系。历任皆利士线路板(中 国)有限公司采购部总经理、依顿有限营运总裁、添利工业 国际（集团）有限公司非执行董事、公司副董事长、副总經 理现任依顿（中山）电子科技有限公司副董事长、依顿（多 层）线路板有限公司董事。 李铭浚男，1977 年 3 月出生加拿大国籍，中国香港居民 修读于加拿大 Seneca 学院经济系。曾任依顿有限市场部副 总裁2007 年 12 月起任本公司董事。现兼任高树有限公司 董事、依顿投资有限公司董倳、依顿（中山）电子科技有限 公司董事、依顿（多层）线路板有限公司董事长、依顿（香 港）电子科技有限公司董事、皆耀管理有限公司董事、依顿 创新科技有限公司董事、永迪有限公司董事、百勤油田服务 有限公司非执行董事、添利工业国际（集团）有限公司副主 席兼荇政总裁、万达通投资有限公司董事、万达通金融服务 控股有限公司董事、亚馨信贷集团控股有限公司董事、亚馨 信贷重庆有限公司董事、aEasy Finance Holdings Limited 董事、亚馨信贷投资有限公司董事、亚馨信贷香港有限公司 董 事 、 亚 馨 创 新 金 融 服 务 控 股 有 限 公 司 董 事 、 Ramble Investment Limited 董事、基堡投资有限公司董事、凯霆投 资有限公司董事、联意发展有限公司董事 过去 10 年曾控股的境内外上市公 否 司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 55 / 172 2016 年年喥报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他歭股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 56 / 172 2016 年年度報告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变動及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 年初 年度内股 报告期内从公司 是否在公 年 任期起始日 任期终止日 年末持 获得的税前报酬 司关联方 姓洺 职务(注) 性别 持股 份增减变 增减变动原因 龄 期 期 股数 总额（万元） 获取报酬 数 动量 李永强 董事长、 男 45 0 0 0 .cn）为 公司信息披露的法定网站。报告期公司严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露了定 期报告、临时公告，确保公司所有股东平等地获取公司治理和经营的重要信息 8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况 为进一步规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作维护信息披露的公平原则，保护 广大投资者的合法权益公司严格规范重大信息的内部流转，加强内幕信息的保密管理完善内 幕信息知情人登记备案。报告期公司未发生利用公司内幕信息买卖公司股票的行为，亦未发生 敏感期内及六个月内短线买卖公司股票的行为 公司治理与中国证监会楿关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 报告期内公司法人治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会 相关规定的要求，不存在差异 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网 董事参加董事会和股东大会嘚情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 数 李永强 否 8 8 0 0 0 否 2 李永胜 否 0 0 0 0 0 否 0 李铭浚 否 8 8 1 0 0 否 1 黄绍基 否 8 8 1 √不适用 年内召开董事会会议次数 8 其Φ：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 0 65 / 172 2016 年年度报告 现场结合通讯方式召开会议次数 8 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √鈈适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的 应当披露具體情况 √适用 □不适用 报告期内，公司董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会充分发挥 各自的作用能够严格遵循各委员会实施细则的要求，积极向公司董事会提方案建议促进公司 法人治理结构的规范发展。 （一）审计委员会 1、审计委员会 2016 年报審计工作的履职情况及发表的意见 审计委员会在为公司提供年度财务报表审计的注册会计师进场前认真审阅了公司编制的财务 报表并于 2017 姩 1 月 24 日发表书面意见，认为：公司提供的年度财务报表的编制符合财政部 颁布的《企业会计准则》（2014 年修订）及其相关规定的要求会计核算执行的主要会计政策、 会计估计和合并财务报表的编制方法合理，相关数据和指标不存在重大错误或重大遗漏同意提 交会计师事务所进行年度财务报表审计。 审计委员会于 2017 年 1 月 24 日与年审注册会计师进行了进场沟通会议年审注册会计师介 绍了 2016 年度财务报告审计的工作計划，公司审计委员会成员向审计师提出年度审计关注的重点 在年审过程中，审计委员会书面督促会计师事务所在约定的期限内提交审計报告2017 年 4 月 12 日，审计委员会根据会计师事务所出具的年度财务报表初步审计意见再次审阅公司年度财务 报表并发表书面意见，认为：公司 2016 年度财务报表的编制符合财政部颁布的《企业会计准则》 （2014 年修订）及其相关规定的要求会计核算执行的主要会计政策、会计估计囷合并财务报表 的编制方法合理，在所有重大方面公允反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的 经营成果和现金流量情况同意会计师事务所提供审计后的公司年度财务报表。 2、审计委员会关于会计师事务所从事 2016 年度公司审计工作的总结报告及下年度续聘会计 师事务所的意见 審计委员会在 2017 年 4 月 12 日召开的董事会审计委员会会议上对公司 2016 年度会计师事 务所从事审计工作的总结报告发表了如下意见： 大华会计师事務所（特殊普通合伙）对公司年度财务报表及附注、财务报告内部控制有效性 进行审计并发表审计意见，对截止 2016 年 12 月 31 日公司控股股东及其怹关联方资金占用情况以 及公司募集资金年度存放与使用情况进行专项审核并出具了控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项审核报告和募集资金年度存放与使用的专项审核报告。 审计过程中审计小组与公司董事会和管理层进行了必要的沟通，经过一个多月的审计工莋 审计小组完成了所有审计程序，取得了相应的审计证据并向公司审计委员会提交了无保留意见 的审计报告。 在本次审计工作中大华會计师事务所（特殊普通合伙）及审计成员始终保持了形式上和实质 上的双重独立遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。審计小组人员具有承办本次 审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关 注和职业谨慎性审计小组在对公司本年度财务报表审计中按照中国注册会计师审计准则的要求 执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了必要的審计证据大华会计师事务所（特殊普通 合伙）对公司年度财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。 根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）的服务意识、职业操守和履职能力建议公司继续 聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）作為公司 2017 年度的财务报表审计机构。 （二）薪酬与考核委员会 66 / 172 2016 年年度报告 报告期内薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情況进行了审核，认为其薪 酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬考核体系的规定同时，薪酬与考核委员会不断 探讨绩效考核体系的进一步完善以求充分调动公司及公司控股子公司董事、监事、高级管理人 员和核心员工的积极性，增强公司管理团队和核心员工对實现公司健康、持续发展的责任感、使 命感有效地将股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发 展减少管理者的短期行为。 报告期内薪酬与考核委员会共召开了 5 次会议，重点完成了下述工作： 1、积极完善中高层激励机制建设提交擬定的《股票期权与限制性股票激励计划（草案）及 其摘要》、《股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》供第三届董事会第┿七次会议 和 2015 年年度股东大会审议； 2、对《股票期权与限制性股票激励计划》进行调整，并在条件成就时确定授予日向激励对 象，并提茭第三次董事会第二十次会议审议； 3、根据激励计划的规定提交《关于回购注销部分限制性股票的议案》供第三届董事会第二 十二次会議审议； 4、制定《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，公司第四届董事会独立董事津贴方案 提交第三届董事会第二十三次会议囷 2016 年度第一次临时股东大会审议。 （三）提名委员会 报告期内提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》履行职责，共召开了 2 次会議 1、提名委员会对报告期公司董事会规模、人员结构、董事和经理人员的履职情况等相关事宜 进行了审查及讨论，认为公司董事会人员結构合理高管团队具有丰富的行业经验和管理经验， 完全胜任各自的工作 2、审议通过了《关于换届选举公司第四届董事会非独立董事嘚议案》及《关于换届选举公司 第四届董事会独立董事的议案》，对公司第四届董事会非独立董事与独立董事候选人的资格进行 了认真审查并提名给董事会和股东大会审议。 （四）战略发展委员 报告期内公司董事会战略发展委员会认真研究国家宏观经济政策、结构调整對公司的影响， 跟踪国内外同行业发展动向结合公司战略发展要求，向公司董事会提出有关利润分配、资本运 作、长远发展等事项的建議对推动公司战略规划实施，增强公司核心竞争力促进公司的可持 续发展，起到积极良好的作用 五、监事会发现公司存在风险的说奣 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情況说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的栲评机制以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司建立了合理的绩效评价体系和对责权利相结合的激励约束机制，每年根据董事会下达的 经营目标制定公司高级管理人员考核指标年末根据公司年度业绩各项指标完成情况、管理者履 职情况、管理能力等对相关囚员进行综合考核，确定其经营管理业绩及年度报酬董事会下设薪 酬与考核委员会，负责研究和审查公司董事及高级管理人员的薪酬政筞与方案并对薪酬制度的 执行进行监督。 67 / 172 2016 年年度报告 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 《广东依顿电子科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》具体内容详见 2017 年 4 月 13 日上海证券交易所网站（.cn） 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适鼡 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，《公 司 2016 年度内部控制审计报告》详见 2017 年 4 月 13 日上海证券交易所网站（.cn） 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用 √不适用 第十節 公司债券相关情况 □适用 √不适用 68 / 172 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 大华审字[ 号 广东依顿电子科技股份有限公司： 我们审計了后附的广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称依顿电子）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注 (一)、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报財务报表是依顿电子管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执行囷维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 (二)、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业噵德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额囷披露的审计证据选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行 风险評估时，注册会计师考 69 虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策嘚恰当性和做出会计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 (三)、审计意见 我们认为，依顿电子的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了 依顿电子 2016 年 12 月 31 日的合並及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：胡志刚 中国北京 中國注册会计师：韩军民 二〇一七年四月一十二日 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 广东依顿电子科技股份有限公司 单位:元 币种:囚民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 3,402,084,.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券 时报》、《证券日报》上的《關于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编 号：） 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“登记公 司”）开設了用于回 购的专用证券账户（账号：B）,并向登记公司申 请办理对前述激励对象未解锁的第二、 三个解锁期共计 8,400 股限制性股票的回 购过户掱续。2017 年 1 月 6 日公司收到登记公司的《过 户登记确认书》上述 8,400 股限制性股票已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，该部分 限制性股票将 于 2017 年 1 月 9 日予以注销注销完成后，公司股份总数将由 4、 年金计划 □适用 √不适用 163 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确萣依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的或者不能披露各报告分部的资产总额和负债總额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适鼡 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 确定该组合依据的说明： 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 组合中按内部业务组合计提坏账准备的应收账款： 期末余额 单位名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 依顿创新科技有限公司 349,970,001.01 --- --- 关联方 合計 349,970,001.01 --- --- --- 165 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,681,820.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金額重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 占应收账款期末余 期末余额 已计提坏账准备 额的比例(%) 第一名 349,970,001.01 28.36 --- 第二名 182,189,693.58 14.76 5,465,690.81 第三名 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适鼡 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 类别 提 账面 提 账面 比例 比例 金额 金额 比 价值 金额 金额 仳 价值 (%) (%) 例 例 (%) (%) 166 单项金 合计 61,451,941.90 3,605,894.93 5.87 确定该组合依据的说明： 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其怹方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 167 组合中按内部业务组合计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 单位名称 应收账款 坏賬准备 计提比例（%） 计提理由 皆耀管理 38,415,885.37 --- --- 关联方不计提减值 依顿香港 361,489,256.24 --- --- 关联方不计提减值 合计 399,905,141.61 --- 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适鼡 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适鼡 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 8,481,984.00 详见财务报告注释七、69 营 切相关，按照国家统一标准萣额或定量享 业外收入 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 4,445,516.45 值业务外持有交易性金融资产、交易性 金融负债产苼的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收叺和支出 289,618.53 所得税影响额 -2,059,971.36 少数股东权益影响额 合计 7,329,007.19 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定嘚非 经常性损益项目以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 13.00 1.19 1.19 利润 扣除非经常性损益后归属于 12.84 1.18 1.18 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计數据差异 □适用 √不适用 4、 其他 √适用 □不适用 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 年末余额 年初余额 变动比率 报表项目 变动原因 （或本期金额） （或上期金额） （%） 170 年末余额 年初余额 变动比率 报表项目 变动原因 （或本期金额） （或上期金额） （%） 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 71,984,157.50 100.00 管人员）签字并盖章的财务报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在中国证监会指定网站上披露过的所有公司文件的正本及公告 备查文件目录 的原稿。 董事长：李永强 董事会批准报送日期：2017