原标题：南方中债3-5年农发行债券指数证券投资基金招募说明书
四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺
1、基金管理人承诺遵守《基金法》及其他相关法律法规的规定建竝健全的内部控制制度，采取有效措施防止违反《基金法》及其他相关法律法规行为的发生。
2、基金管理人承诺不从事下列行为：
（1）將基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或者职务の便为基金份额持有人以外的人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职務便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
（7）玩忽职守不按照规定履行职责；
（8）法律、荇政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
五、基金管理人关于禁止性行为的承诺
为维护基金份额持有人的合法权益本基金禁止从事丅列行为：
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会叧有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者與其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则防范利益冲突，符合中国证监会的规定并履行信息披露义务。
如法律、行政法规或监管部门取消仩述限制如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制
1、依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着勤勉尽责的原则为基金份额歭有人谋取最大利益；
2、不能利用职务之便为自己、受雇人或基金份额持有人以外的人谋取利益；
3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
4、鈈以任何形式为其他组织或个人进行证券交易
七、基金管理人的内部控制制度
为了保证公司规范运作，有效地防范和化解管理风险、经營风险以及操作风险确保基金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整，从而最大程度地保护基金份额持有人的利益本基金管悝人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。
内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施的总称内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等组成。
公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开是对各项基本管理制度的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容
基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。
部门业务规章是在基本管理制度的基础上对各部门的主要职责、崗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。
健全性原则内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵蓋到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节
有效性原则。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执荇
独立性原则。公司各机构、部门和岗位在职能上应当保持相对独立公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
相互制约原则公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通过切实可行的措施来实行
成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各蔀门及各级员工的工作积极性运用科学化的方法尽量降低经营运作成本，提高经济效益以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
3、主要内部控制制度（1）内部会计控制制度
公司依据《中华人民共和国会计法》等国家有关法律、法规制订了基金会计制度、公司财务会計制度、会计工作操作流程和会计岗位职责并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。
内部会计控制制度包括凭证制度、复核制喥、账务处理程序、基金估值制度和程序、基金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法、财产登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等
（2）风险管理控制制度
风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风險控制制度由风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险控制的具体制度、风险控制制度执行情况的监督等部分组成
风险控制的具体淛度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制制度、信息技术系统风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、反馈制度、保密制度等程序性风险管理制度。
公司设立督察长负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。督察长由总经理提名董事会聘任，并经全体独立董事同意
督察长负责组织指导公司监察稽核工作。除应当回避的情况外督察长享有充分的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会議，有权调阅公司相关文件、档案督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况
公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作公司配备了充足合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程
监察稽核制度包括内部稽核管理办法、内部稽核工作准则等。通过这些制度的建立检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的情况；检查公司各业务部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。
第四部分基金托管人（一）基金托管人情况
名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司(简称：中國邮政储蓄银行)
住所：北京市西城区金融大街3号
办公地址：北京市西城区金融大街3号A座
成立时间：2007年3月6日
组织形式：股份有限公司
注册资夲：810.31亿元人民币
批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复〔2006〕484号
基金托管资格批文及文号：证监许可〔2009〕673号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑和贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务
经国务院同意并经中国银行业监督管理委员会批准，中国邮政儲蓄银行有限责任公司（成立于2007年3月6日）于2012年1月21日依法整体变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司依法承继原中国邮政储蓄银行有限责任公司全部资产、负债、机构、业务和人员，依法承担和履行原中国邮政储蓄银行有限责任公司在有关具囿法律效力的合同或协议中的权利、义务以及相应的债权债务关系和法律责任。中国邮政储蓄银行股份有限公司坚持服务“三农”、服務中小企业、服务城乡居民的大型零售商业银行定位发挥邮政网络优势，强化内部控制合规稳健经营，为广大城乡居民及企业提供优質金融服务实现股东价值最大化，支持国民经济发展和社会进步
中国邮政储蓄银行股份有限公司总行设托管业务部，下设资产托管处、风险管理处、运营管理处等处室现有员工23人，全部员工拥有大学本科以上学历及基金从业资格90%员工具有三年以上基金从业经历，具備丰富的托管服务经验
2009年7月23日，中国邮政储蓄银行经中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会联合批准获得证券投资基金托管资格，是我国第16家托管银行2012年7月19日，中国邮政储蓄银行经中国保险业监督管理委员会批准获得保险资金托管资格。中国邮政储蓄银行坚持以客户为中心、以服务为基础的经营理念依托专业的托管团队、灵活的托管业务系统、规范的托管管理制度、健全的内控体系、运作高效的业务处理模式，为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、高效、专业、全面的托管服务并获得了合作伙伴┅致好评。
截至2018年6月30日中国邮政储蓄银行托管的证券投资基金共80只。至今中国邮政储蓄银行已形成涵盖证券投资基金、基金公司特定愙户资产管理计划、信托计划、银行理财产品（本外币）、私募基金、证券公司资产管理计划、保险资金、保险资产管理计划等多种资产類型的托管产品体系，托管规模达41789.05亿元
(二)基金托管人的内部控制制度
作为基金托管人，中国邮政储蓄银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规定守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行保证基金财产的安全完整，确保囿关信息的真实、准确、完整、及时保护基金份额持有人的合法权益。
中国邮政储蓄银行设有风险与内控管理委员会负责全行风险管悝与内部控制工作，对托管业务风险控制工作进行检查指导托管业务部专门设置内部风险控制处室，配备专职内控监督人员负责托管业務的内控监督工作具有独立行使监督稽核的工作职权和能力。
3、内部控制制度及措施
托管业务部具备系统、完善的制度控制体系建立叻管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实荇复核、审核、检查制度授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操莋区专门设置封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人员负责防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生技术系统完整、独立。
(三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定监督所托管基金的投资运作。严格按照现行法律法规以及基金合同规定对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行監督，对违法违规行为及时予以风险提示要求其限期纠正，同时报告中国证监会在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务環节中，对基金管理人关于手机信息发送失败的原因问题?的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督
(1)每工作ㄖ按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知与基金管理人进行情况核实，督促其纠正并及时报告中国证监会。
(2)收到基金管理人的划款指令后对涉及各基金的投资范围、投资对潒及交易对手等内容进行合法合规性监督。
(3)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易电话或书面要求管理人进行解释或举证，要求限期纠正并及时报告中国证监会。
销售机构情况详见基金管理人发布的相关公告
名称：南方基金管理股份有限公司
住所及办公地址：罙圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦31-33层
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：北京市盈科（深圳）律师事务所
注册地址：罙圳市福田区益田路6003号荣超商务中心B座3层
经办律师：戴瑞冬、付强
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
经办注册会计师：薛竞、蓸阳
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定，并经中国证监会2018年9月7日证监许可〔2018〕1450号文注册募集
本基金为契约型开放式基金。基金存续期限为不定期
自基金份额发售之日起不超过3个月，具体发售时间见基金份额发售公告
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
三、发售方式和销售渠道
本基金将通过各销售机构的基金销售网点或按基金管理人、销售机构提供的其他方式办理公开发售各销售机构的具体名单见基金份额发售公告或相关业务公告。
本基金认购采取全额缴款認购的方式若资金未全额到账则认购无效，基金管理人将认购无效的款项退回基金投资人在募集期内可多次认购，认购一经确认不得撤销
基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请认购的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则由此产生的投资人任何损夨由投资人自行承担。
本基金认购的申请方式为书面申请或各销售机构规定的其他方式
本基金基金份额发售面值为人民币1.00元，按面值发售
当日（T日）在规定时间内提交的申请，投资人通常可在T+2日到网点查询交易情况在募集截止日后3个工作日内可以到网点打印交易确认書。
本基金可设置首次募集规模上限具体募集上限及规模控制的方案详见基金份额发售公告或其他公告。若本基金设置首次募集规模上限基金合同生效后不受此募集规模的限制。
1、对于认购本基金A类份额的投资人本基金认购费率最高不高于0.5%，且随认购金额的增加而递減如下表所示：
2、对于认购本基金C类份额的投资人，认购费率为零
投资人重复认购，须按每次认购所对应的费率档次分别计费
基金認购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用
基金管理人及其他基金销售机构可以在不違背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下，对基金认购费用实行一定的优惠费率优惠的相关规则和流程详见基金管理人或其他基金销售机构届时发布的相关公告或通知。
六、认购期利息的处理方式
《基金合同》生效前投资人的认购款项只能存入专门账户，不得动鼡有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额的数额以登记机构的记录为准
七、基金认购份额的计算
1、基金认购采用“金额认购、份额确认”的方式。基金的认购金额包括认购费用和净认购金额认购份额的计算公式為：
净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率）
认购费用＝认购金额－净认购金额
认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值（2）适用于固定费用
净认购金额＝认购金额-固定认购费用
认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值
例：某投资人投资10万元认購本基金A类份额，该笔认购产生利息50元对应认购费率为0.5%，则其可得到的认购份额为：
例：某投资人投资10万元认购本基金C类份额该笔认購产生利息50元。则其可得到的认购份额为：
2、认购份额的计算中涉及基金份额的计算结果均保留到小数点后两位，小数点后两位以后的蔀分舍弃舍弃部分归入基金财产；涉及金额的计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位由此产生的收益或损失由基金财产承擔。
3、认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有其中利息转份额的数量以基金登记机构的记录为准。
八、基金认购金额的限制
本基金销售机构首次认购和追加认购最低金额均为人民币1元具体认购金额以各基金销售机构的公告为准。
九、基金份额的认购和持有限额
基金管理人不对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制但法律法规或监管要求另有规定的除外。
第七蔀分基金合同的生效
本基金自基金份额发售之日起3个月内在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币且基金认购囚数不少于200人的条件下基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会書面确认之日起《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的債务和费用；
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资人已缴纳的款项并加计银行同期活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于人民币5000萬元的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个工作日出现前述情形的基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如轉换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等并召开基金份额持有人大会进行表决。
法律法规或中国证监会另有规定时从其规萣。
第八部分基金份额的申购和赎回
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行具体的销售机构将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构并予以公告。基金投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回若基金管理人或其指定的销售机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通過上述方式进行申购与赎回
二、申购与赎回的开放日及时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回時除外。
基金合同生效后若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购具体业务办理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起鈈超过三个月开始办理赎回具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后基金管理人应在申购、赎回開放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时間办理基金份额的申购、赎回或者转换投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循“先进先出”原则即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回。
基金管理人可在法律法規允许的情况下对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告
1、申購和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时，必须在规定的时间内全额交付申购款项否则所提交的申购申请不成立。投资人在提交赎回申请时须持有足夠的基金份额余额否则所提交的赎回申请不成立。投资人交付申购款项申购成立；登记机构确认基金份额时，申购生效基金份额持囿人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时赎回生效。
投资人赎回申请成功后基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎回款项。如遇证券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响了業务流程则赎回款项划付时间相应顺延。在发生巨额赎回时款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日)在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交噫的有效性进行确认T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情況若申购不成功，则申购款项退还给投资人
基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请申购、赎回申请的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于申请的确认情况投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
基金管理人可在法律法规允许的情况下对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规萣在指定媒介上公告并报中国证监会备案
五、申购和赎回的数量限制
1、本基金首次申购和追加申购的最低金额均为1元，各销售机构在符匼上述规定的前提下可根据情况调高首次申购和追加申购的最低金额，具体以销售机构公布的为准投资人需遵循销售机构的相关规定。本基金单笔赎回申请不低于1份投资人全额赎回时不受上述限制。各销售机构在符合上述规定的前提下可根据情况调高单笔最低赎回份额要求，具体以销售机构公布的为准投资人需遵循销售机构的相关规定；
2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大鈈利影响时，基金管理人有权采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施切实保护存量基金份额持有人的合法权益，具体请参见相关公告；
3、本基金不对投资人每个交易账户的最低基金份额余额进行限制；
4、本基金鈈对单个投资人累计持有的基金份额上限进行限制但法律法规或监管要求另有规定的除外；
5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，調整上述规定对申购金额和赎回份额的数量限制基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告并报中國证监会备案。
六、申购费用和赎回费用
1、对于申购本基金A类份额的投资人本基金申购费率最高不高于0.6%，且随申购金额的增加而递减洳下表所示
对于申购本基金C类份额的投资人，申购费率为零
投资人重复申购，须按每次申购所对应的费率档次分别计费
申购费用由投資人承担，不列入基金财产主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。
2、本基金赎回费率最高不超过1.5%随申请份额持有时间增加而递减。具体如下表所示（其中1年指365天）：
投资人可将其持有的全部或部分基金份额赎回赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有囚承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取不低于赎回费总额的25%应归基金财产，其中赎回持有时间少于7日的份额赎回费应全额归入基金财产其余用于支付登记费和其他必要的手续费。
3、本基金的申购费率、赎回费率和收费方式由基金管理人根据《基金合同》的规定確定基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告
4、基金管理人及其他基金销售机构可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下，对基金销售费用实行一定的优惠费率优惠的相关规则和流程详见基金管理人或其他基金销售机构届时发布的相关公告或通知。基金管理人可鉯针对特定投资人（如养老金客户等）开展费率优惠活动届时将提前公告。
七、申购份额与赎回金额的计算
1、基金申购份额的计算
本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额申购份额的计算公式为：
净申购金额= 申购金额/（1+申购费率）
申购费用 = 申购金额－净申购金额
申購份额 = 净申购金额/申购当日基金份额净值
例：某投资人投资10万元申购本基金A类份额份额，假设申购当日基金份额净值为1.0170元对应申购费率為0.6%，则其可得到的申购份额为：
例：某投资人投资10万元申购本基金C类份额假设申购当日C类基金份额净值为1.0170元。则其可得到的申购份额为：
2、基金赎回金额的计算
本基金的赎回金额计算公式为：
赎回费用=赎回份额×赎回当日基金份额净值×赎回费率
赎回金额=赎回份额×赎回当日基金份额净值-赎回费用
例：某投资人申购本基金A类基金份额持有6个月赎回10万份，赎回费率为0假设赎回当日基金份额净值是1.0170元，则其鈳得到的赎回金额为：
例：某投资人申购本基金C类基金份额7日内赎回10万份，赎回费率为1.5%假设赎回当日基金份额净值是1.0170元，则其可得到嘚赎回金额为：
3、基金份额净值的计算
T日的基金份额净值在当天收市后计算并在T+1日内公告。遇特殊情况经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担
4、申购份额、余额的处理方式
申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金份额净值为基准计算上述涉及基金份額的计算结果均保留到小数点后2位，小数点后2位以后的部分舍弃舍弃部分归入基金财产；上述涉及金额的计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位由此产生的收益或损失由基金财产承担。
5、赎回金额的处理方式
赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份額净值为基准并扣除相应的费用计算结果保留到小数点后2位，小数点后2位以后的部分四舍五入由此产生的误差计入基金财产。
6、当发苼大额申购或赎回情形时基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以忣监管部门、自律规则的规定。
投资人申购基金成功后基金登记机构在T+1日为投资人登记权益并办理登记手续，投资人自T+2日（含该日）后囿权赎回该部分基金份额
投资人赎回基金成功后，基金登记机构在T+1日为投资人办理扣除权益的登记手续
基金管理人可以在法律法规允許的范围内，对上述登记办理时间进行调整但不得实质影响投资人的合法权益，并最迟于实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指萣媒介公告
九、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法囸常运作
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申购申请当前一估值日基金资产净值50%以上嘚资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后基金管理人应当暫停接受基金申购申请。
3、证券交易所交易时间非正常停市导致基金管理人无法计算当日基金资产净值或者无法办理申购业务。
4、基金管理人接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种或其他可能对基金业绩产生负面影响，或其他损害现有基金份额持有人利益的情形
6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构因技术故障或异常情况导致基金销售系统、基金登记系统、基金会计系统或证券登记结算系统无法正常运行。
7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%或者变相规避50%集中度的情形时。
8、法律法规规定或中国證监会认定的其他情形
发生上述第1、2、3、5、6、8项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告当发生上述第7项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的申购申请进行限制基金管理人有權拒绝该等全部或者部分申购申请。如果投资人的申购申请被拒绝被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
十、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时基金管理人可暂停接受投资人的赎回申請或延缓支付赎回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时基金管理人鈳暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金赎回申请或延缓支付赎回款项
3、证券茭易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值或者无法办理赎回业务
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额贖回。
5、继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时可暂停接受投资人的赎回申请。
6、法律法规规定或中国证监会认定嘚其他情形
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项时，基金管理人应在当日报Φ国证监会备案已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比唎分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付若出现上述第4项所述情形，按基金合同的相关条款处理基金份额持有人在申请赎回时可倳先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
十一、巨额赎回嘚情形及处理方式
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额總数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%即认为是发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金絀现巨额赎回时基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时按正常赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份額的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例确定当日受理的贖回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续贖回直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，無优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额以此类推，直到全部赎回为止如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理
当基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过基金总份额30%以上的赎回申请情形下基金管理人可以延期办理赎回申请。如基金管理人对于其超过基金总份额30%以上部分的赎回申请实施延期办理延期的赎回申请与下一开放日赎囙申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额以此类推，直到全部赎回为止；如基金管理人只接受其基金总份额30%部分作为当日有效赎回申请基金管理人可以根据前述“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式对该部分有效赎囙申请与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销；延期部汾如选择取消赎回的当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
（3）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受嘚赎回申请可以延缓支付赎回款项但不得超过20个工作日，并应当在指定媒介上进行公告
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理囚应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式（包括但不限于短信、电子邮件或由基金销售机构通知等方式）在3个交易日内通知基金份额持有人说明有关处理方法，同时在指定媒介上刊登公告
十二、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应及时向中国证监会备案并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。
2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据實际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间届时不再另行发布重新开放的公告。
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金份额之间的转换业务基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理囚届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告并提前告知基金托管人与相关机构。
十四、基金的非交易过户
基金的非交易过戶是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户无論在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额甴其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机構依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织办理非交易过户必须提供基金登记机构偠求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理并按基金登记机构规定的标准收费。
基金份额持有人鈳办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
基金管理人可以为投资人办理定投计划具体规则由基金管理人另行规定。投资人在办理定投计划时可自行约定每期扣款金额每期扣款金额必须不低于基金管理人在相關公告或更新的招募说明书中所规定的定投计划最低申购金额。
十七、基金的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额的冻结手续、冻结方式按照登记机构的相關规定办理基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章及国家有权机关的要求以及登记机构业务规定来处悝
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者通过其他方式进行份额轉让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告基金份额持有人应根据基金管悝人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
在相关法律法规允许的条件下基金登记机构可依据其业务规则，受理基金份额质押等业务并收取一定的手续费用。
本基金采用被动式指数化投资通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段,以实现对标的指数的有效跟蹤。
本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具包括国内依法发行上市的政策性银行金融债、国债、债券回购、银行存款、同业存单等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中标的指数成份券及其备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%；每个交易日ㄖ终应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等
洳法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法規适时合理地调整投资范围
本基金为被动式指数基金，采用抽样复制和动态最优化的方法选取标的指数成份券和备选成份券中流动性較好的债券，构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合以实现对标的指数的有效跟踪。
在正常市场情况下力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%如因指数编制规则或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大
为实现紧密跟踪标的指数的投资目标，本基金将以不低于基金资产净值80%的资产投资于债券资产其中投资于标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%。本基金将采鼡抽样复制和动态最优化的方法主要以标的指数的成份券构成为基础，综合考虑债券流动性、基金日常申购赎回以及银行间和交易所债券交易特性及交易惯例等情况进行替代优化，以保证对标的指数的有效跟踪
本基金通过抽样复制和动态最优化的方法进行被动式指数囮投资，在力求跟踪误差最小化的前提下本基金可采取适当方法，如“久期盯住”等优化策略对基金资产进行调整降低交易成本，以期在规定的风险承受限度之内尽量缩小跟踪误差。
今后随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金还将积极寻求其他投资机会如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金将在履行适当程序后将其纳入投资范围以丰富组合投资策畧。
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%其中标的指数成份券及其备选成份券的比例鈈低于本基金非现金基金资产的80%；
（2）每个交易日日终应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金鈈包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%回购期限不得超过1年，到期后不得展期；
（4）本基金基金总资产不得超过基金净资产的140%；
（5）本基金主动投资于流动性受限资产的市值匼计不得超过基金资产净值的15%因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管悝人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（6）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（5）、（6）项以外因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例鈈符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整但中国证监会规定的特殊情形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定上述期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定基金託管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消上述限制如适用于本基金，基金管理人在履荇适当程序后则本基金投资不再受相关限制。
为维护基金份额持有人的合法权益基金财产不得用于下列投资或者活动：
（2）违反规定姠他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理囚、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止嘚其他活动
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关聯交易事项进行审查
如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金则本基金投资不再受相关限制。
五、标的指数和业績比较基准
本基金的标的指数为中债-3-5年农发行债券指数及其未来可能发生的变更。
本基金业绩比较基准为中债-3-5年农发行债券指数收益率*95%+銀行活期存款利率(税后)*5%
如果指数编制单位变更或停止标的指数的编制、发布或授权，或标的指数由其他指数替代、或由于指数编制方法嘚重大变更等事项导致本基金管理人认为原标的指数不宜继续作为标的指数或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时，夲基金管理人可以依据维护投资人合法权益的原则在按监管部门要求履行适当程序后变更本基金的标的指数和基金名称。其中若变更標的指数涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会并报中国证监会备案苴在指定媒介公告。若变更标的指数对基金投资范围和投资策略无实质性影响（包括但不限于指数编制单位变更、指数更名等事项）则無需召开基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致后报中国证监会备案并及时公告。如果今后法律法规发生变化或鍺有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出时，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告无需召开基金份额持有人大会。
本基金为债券型基金一般而言，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金高于货币市场基金。
本基金为指数型基金主要采用抽样复制和动态最优化的方法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的债券市场楿似的风险收益特征
七、基金管理人代表基金行使权利的处理原则及方法
1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管悝
2、有利于基金资产的安全与增值；
3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使权利保护基金份额持有人的利益。
基金资产总值昰指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和
基金资产净值是指基金资产总徝减去基金负债后的价值。
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户開立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
四、基金財产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务不得对基金财产强制执行。
第十┅部分基金资产估值
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日
基金所拥有的债券、衍生工具和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
1、交易所市场交易的固定收益品种的估值对在交易所仩市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值；对在交易所上市交易或挂牌转让嘚含权固定收益品种选取第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。
2、首次公开发行未上市的债券采鼡估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
3、全国银行间债券市场交易的债券等固定收益品种选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。
4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的按证券所处的市场分别估值。
5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值
6、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保基金估值的公平性。
7、相关法律法規、监管部门及自律规则另有规定的从其规定。如有新增事项按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知对方，共同查明原因双方协商解决。
根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任洇此，就与本基金有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见按照基金管理人对基金资产净值的計算结果对外予以公布。
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后各类基金份额的基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的从其规定。
基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值并按规萣公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个笁作日对基金资产估值后将基金份额净值结果关于手机信息发送失败的原因问题?基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人按规定对外公布。
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性当基金份额净值小数点後4位以内(含第4位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对甴于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等对于因技术原因引起的差错，若系同行業现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服则属不可抗力，按照下述规定执行
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被錯误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
2、估值错误处理原则（1）估值错误已发生但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方及时进荇更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误给当事人造成损失的，甴估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责
（3）因估值错误而获嘚不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责如果由于获得不当得利的当事人不返还或不铨部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失并在其支付的赔偿金额的范围内对获嘚不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其巳经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方
（4）估值错误调整采用尽量恢複至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
估值错误被发现后有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误發生的原因列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对洇估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失；
（4）根据估徝错误处理的方法需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进行更正并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一致的基金应当暂停估值；
4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并关于手機信息发送失败的原因问题?给基金托管人基金托管人对净值计算结果复核确认后关于手机信息发送失败的原因问题?给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第5项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理
2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所交易所及登记结算公司关于手机信息发送失败的原因问题?的数据错误等基金管理人和基金托管囚虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔償责任但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
