跨年12.31号白天北京跨年去哪里比较好玩比较好？ 有朋友想去游乐园，当天游乐园人会不会比较多？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2019-01-05 19:55 标签： 北京跨年去哪里比较好

郭老师 | 官方答疑老师

职称：初级會计师+税务师

追问：已经有发票了也要这样处理

郭老师| 官方答疑老师

付错了款，还给你开发票

郭老师| 官方答疑老师

发票你不退回去了嗎？如果退回去也一样不用做

追问：发票抬头是正确的啊 出纳付错供应商了而已

郭老师| 官方答疑老师

借库存商品进项贷应付账款。借预付贷银存
这个分录是a给你开发票，你转给B的分录

追问：这批货是电脑，硬盘U盘等合计8万多，可以不入固定资产吗

郭老师| 官方答疑老師

追问：老师 如果不入固定资产应该怎么处理

郭老师| 官方答疑老师

  • 你好那就按照合同补偿，没有发票的话就计入营业外哦 答

  • 你好出委託付款证明 要不三流不一致的 答

  • 1401 材料采购 一、本科目核算企业采用计划成本进行材料日常核算而购入材料的采购成本。采用实际成本进行材料日常核算的购入材料的采购成本，在“在途物资”科目核算委托外单位加工材料、商品的加工成本，在“委托加工物资”科目核算购入的工程用材料，在“工程物资”科目核算 二、本科目可按供应单位和材料品种进行明细核算。 三、材料采购的主要账务处理 （一）企业支付材料价款和运杂费等，按应计入材料采购成本的金额借记本科目，按实际支付或应支付的金额贷记“银行存款”、“庫存现金”、“其他货币资金”、“应付账款”、“应付票据”、“预付账款” 等科目。涉及增值税进项税额的还应进行相应的处理。 （二）期末企业应将仓库转来的外购收料凭证，分别下列不同情况进行处理： 1．对于已经付款或已开出、承兑商业汇票的收料凭证应按实 际成本和计划成本分别汇总，按计划成本借记“原材料”、“周转材料”等科目，贷记本科目；将实际成本大于计划成本的差异借记“材料成本差异”科目，贷记本科目；实际成本小于计划成本的差异做相反的会计分录 2．对于尚未收到发票账单的收料凭证，应按計划成本暂估入账借记“原材料”、“周转材料”等科目，贷记“应付账款——暂估应付账款”科目下期初做相反分录予以冲回。下期收到发票账单的收料凭证借记本科目，贷记“银行存款”、“应付账款”、“应付票据”等科目涉及增值税进项税额的，还应进行楿应的处理 四、本科目期末借方余额，反映企业在途材料的采购成本

  • 借原材料 贷应付账款，借应付账款 贷其他业务收入 应交增值税 答

  • 您好 老板拿买材料的发票回来冲账的时候是要填费用报销单 答

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