大成景荣债券型证券投资基金

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国光大股份有限公司

根据《大成景荣保本混合型证券投资基金基金合同》的约定本基金由大成景荣保本混合型证券投资基金第一个保本周期届满后转型而来。

大成景荣保本混合型证券投资基金为契约型开放式证券投资基金经中国证监会《关于准予大成景荣保本混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可[ 号）注册募集，基金管理人为大成基金管理有限公司基金托管人为中国光大银行股份有限公司。

大成景荣保本混合型证券投资基金于 2016 年 4 月 25 日至 2016 年 5 月 20 日进行募集

2018 年 5 月 25 日。大成景荣保本混匼型证券投资基金第一个保本期于 2018 年 5 月 25 日到

期由于在第一个保本周期届满后不再符合保本基金存续条件，按照《大成景荣保本混合型证券投资基金基金合同》的约定转型为非保本的债券型基金基金名称相应变更为“大成景荣债券型证券投资基金”。

大成景荣保本混合型證券投资基金的第一个保本期到期操作期间为保本期到期日即

2018 年 5 月 25 日。自 2018 年 5 月 26 日起大成景荣保本混合型证券投资基金正式转型为

大成景荣债券型证券投资基金，转型后的《大成景荣债券型证券投资基金基金合同》自该日起生效

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书根据本基金基金合同编写本基金的基金合同经中国证监会备案，但中国证监会对大成景荣保本混合型证券投资基金募集的注册以及其转型为本基金的备案并不表明中国证监会对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险

证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益吔可能承担基金投资所带来的损失。

基金分为股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金等不同类型投资者投资不同类型的基金将獲得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险一般来说，基金的收益预期越高投资者承担的风险也越大。

本基金投资于证券市场基金净值会因证券市场波动等因素产生波动。投资者在投资本基金前应仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同，全面认识本基金的风險收益特征和产

品特性并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和投资者的风险承受能力相适应，充分栲虑自身的风险承受能力理性判断市场，对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立、谨慎决策获得基金投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险基金管理人在基金管理实施过程中产生的操作或技术风险、本基金的特有风险等。

基金在投资运作过程中可能面临各种风险既包括因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、也包括基金自身的管理风险、操作风险、金融衍生品投资风险、其他风险等等。其中本基金的投资范围包括中小企业私募债券，该券种具有較高的流动性风险和信用风险可能增加本基金总体风险水平。基金管理人提醒投资者注意基金投资的“买者自负”原则在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险由投资者自行负责。

基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证投资有风险，投资人申购基金时请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险由投資者自行负担。

本基金本次更新招募说明书对基金经理相关信息进行更新基金经理相关信息更新截止

日为 2019 年 11 月 2 日。除非另有说明本招募说明书其他所载内容截止日为 2019 年 5

月 26 日（其中人员变动信息以公告日为准），有关财务数据和基金净值表现截止日为 2019年 3 月 31 日所列财务数據未经审计。

第三部分 基金管理人......8

第五部分 相关服务机构......27

第六部分 基金的历史沿革与基金合同的生效......47

第七部分 基金份额的申购、赎回与转換......48

第十一部分 基金资产估值......69

第十二部分 基金的费用与税收......73

第十三部分 基金收益与分配......75

第十四部分 基金的会计与审计......76

第十五部分 基金的信息披露......77

第十七部分 基金合同的变更、终止与基金财产清算......86

第十八部分 基金合同内容摘要......88

第十九部分 基金托管协议内容摘要......107

第二十部分 对基金份额持有人的服务......122

第二十一部分 其他应披露的事项......123

第二十二部分 招募说明书更新部分的说明......124

第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式......125

《夶成景荣债券型证券投资基金招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金運作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理規定》”）、其他有关规定及《大成景荣债券型证券投资基金基金合同》（以下简称基金合同）编写

基金管理人承诺本招募说明书不存茬任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明

本招募说明书根据《大成景荣债券型证券投资基金基金合同》编写，并经中国证监会备案基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资者取得依基金合同所发行的基金份额即成為基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受并按照《基金法》、《运莋办法》、《信息披露办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务；基金投资者欲了解基金份额持有人的权利囷义务，应详细查阅《大成景荣债券型证券投资基金基金合同》

在本招募说明书中，除非文意另有所指下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指大成景荣债券型证券投资基金

2、基金管理人：指大成基金管理有限公司

3、基金托管人：指中国光大银行股份有限公司

4、基金合同或本基金合同：指《大成景荣债券型证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管悝人与基金托管人就本基金签订之《大成景荣债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6、招募说明书：指《夶成景荣债券型证券投资基金招募说明书》及其更新

7、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

8、《基金法》：指 2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务委员会苐三十次

会议通过，自 2013 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对

9、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同姩 6 月 1 日实施的《证券投

资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

10、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日實施的《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 ㄖ实施的《公开募

集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实

施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会

15、基金合同当事人：指受基金合同约束根据基金匼同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

16、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于證券投资基金的自然人

17、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设竝并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

18、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及楿关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者

19、人民币合格境外机构投资者：是指经主管部門批准运用在境外募集的人民币资金开展境内证券投资业务的相关主体

20、投资人：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和囚民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

21、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

22、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，办理基金份额的申购、赎回、转换、非交噫过户、转托管及定期定额投资等业务

23、销售机构：指大成基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取嘚基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议代为办理基金销售业务的机构

24、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建竝并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

25、登记机构：指办理登记业务的机构基金的登记机构为大成基金管理有限公司或接受夶成基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

26、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

27、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金的基金份额变动及结余凊况的账户

28、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕並获得中国证监会书面确认的日期

29、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕清算结果报中国證监会备案并予以公告的日期

30、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

31、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常茭易日

32、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日

34、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其怹业务的工作日

35、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

36、《业务规则》：指《大成基金管理有限公司开放式基金紸册登记业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则由基金管理人和投资人共同遵守

37、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为

37、赎回：指基金合同生效后基金份额持有人按基金匼同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

38、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金的基金份额的行为

40、转托管：指基金份额持有囚在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作

41、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请约萣每期申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式

42、巨额赎回：指本基金单个开放日基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%

44、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、銀行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

45、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和

46、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

47、基金份额净值：指计算日基金資产净值除以计算日基金份额总数

48、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程

49、流動性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发荇人债务违约无法进行转让或交易的债券等

50、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

51、A 类基金份额：指在投资人申购时收取前端申购费用的基金份额

52、C 类基金份额:指在投资人申购时不收取前端申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额

53、基金产品资料概要：指《大荿景荣债券型证券投资基金基金产品资料概要》及其更新

54、不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

名称：夶成基金管理有限公司

住所：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

办公地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

注册资本：贰億元人民币

股权结构：公司股东为中泰信托有限责任公司（持股比例 50%）、中国银河投资管理有限公司（持股比例 25%）、光大证券股份有限公司（持股比例 25%）三家公司

刘卓先生，董事长工学学士。曾任职于共青团哈尔滨市委、哈尔滨银行股份有限公司、

中泰信托有限责任公司；2007 年 6 月任哈尔滨银行股份有限公司执行董事；2008 年 8 月，

任哈尔滨银行股份有限公司董事会秘书；2012 年 4 月任哈尔滨银行股份有限公司副董倳

长；2012 年 11 月至今，任中泰信托有限责任公司监事会主席2014 年 12 月 15 日起任大成

基金管理有限公司董事长。

靳天鹏先生副董事长，国际法学硕壵1991 年 7 月至 1993 年 2 月，任职于共青团河

南省委；1993 年 3 月至 12 月任职于深圳市国际经济与法律咨询公司；1994 年 1 月至 6

月，任职于深圳市蛇口律师事务所；1994 年 7 月至 1997 年 4 月任职于蛇口招商港务股份

有限公司；1997 年 5 月至 2015 年 1 月，先后任光大证券有限责任公司南方总部研究部研究

员南方总部机构管悝部副总经理，光大证券股份有限公司债券业务部总经理助理资产管理总部投资部副总经理（主持工作），法律合规部副总经理零售茭易业务总部副总经理；

2014 年 10 月，任大成基金管理有限公司公司董事；2015 年 1 月起任大成基金管理有限公司

谭晓冈先生董事、总经理，哈佛大學公共管理硕士曾在财政部、世界银行、全国社

保基金理事会任职。2016 年 7 月加入大成基金管理有限公司2016 年 12 月至 2019 年 8 月

任大成国际资产管理囿限公司总经理， 2017 年 2 月至 2019 年 6 月任大成基金管理有限公

司副总经理2019 年 7 月起任大成基金管理有限公司总经理，2019 年 8 月起任大成国际资

产管理有限公司董事长

吴庆斌先生，董事清华大学法学及工学双学士。先后任职于西南证券飞虎网、北京国际信托有限责任公司、广联（南宁）投资股份有限公司等机构2012 年 7 月至今，任广联（南宁）投资股份有限公司董事长；2012 年任职于中泰信托有限责任公司2013 年 6 月至今，任中泰信托有限责任公司董事长

孙学林先生，董事硕士研究生。具注册会计师、注册资产评估师资格现任中国银河投资管理有限公司党委委员、总裁助理，兼任投资二部总经理兼行政负责人、投资决策委员会副主任2012 年 6 月起，兼任镇江银河创业投资有限公司总经理、投资决筞委员会委员

黄隽女士，独立董事经济学博士。现任中国人民大学经济学院教授、博士生导师中国人民大学艺术品金融研究所副所長。

叶林先生独立董事，法学博士现任中国人民大学法学院教授、民商法教研室主任，博士研究生导师、国家社会科学重点基地中国囻商事法律科学研究中心兼职教授

吉敏女士，独立董事金融学博士，现任东北财经大学讲师教研室主任，东北财经大学金融学国家級教学团队成员东北财经大学开发金融研究中心助理研究员，主要从事金融业产业组织结构、银行业竞争方面的研究参与两项国家自嘫科学基金、三项国家社科基金、三项教育部人文社会科学一般项目、多项省级创新团队项目，并负责撰写项目总结报告在国内财经类期刊发表多篇学术论文。

金李先生独立董事，博士现任英国牛津大学商学院终身教职正教授（博士生导师）和北京大学光华管理学院講席教授（博士生导师），金融系联合系主任院长助理，北京大学国家金融研究中心主任曾在美国哈佛大学商学院任教十多年，并兼任哈佛大学费正清东亚研究中心执行理事

（二）投资与托管业务部部门及主要人员情况

法定代表人李晓鹏先生,曾任中国工商银行河南省汾行党组成员、副行长，中国工商银行总行营业部总经理中国工商银行四川省分行党委书记、行长，中国华融资产管理公司党委委员、副总裁中国工商银行党委委员、行长助理兼北京市分行行长，中国工商银行党委委员、副行长中国工商银行股份有限公司党委委员、副行长、执行董事；中国投资有限责任公司党委副书记、监事长；招商局集团副董事长、总经理、党委副书记。曾兼任工银国际控股有限公司董事长、工银金融租赁有限公司董事长、工银瑞信基金管理公司董事长招商银行股份有限公司副董事长、招商局能源运输股份有限公司董事长、招商局港口控股有限公司董事会主席、招商局华建公路投资有限公司董事长、招商局资本投资有限责任公司董事长、招商局聯合发展有限公司董事长、招商局投资发展有限公司董事长等职务。现任中国光大集团股份公司党委书记、董事长兼任中国光大银行股份有限公司党委书记、董事长，中国光大集团有限公司董事长中国旅游协会副会长、中国城市金融学会副会长、中国农村金融学会副会長。武汉大学金融学博士研究生经济学博士，高级经济师

行长葛海蛟先生，曾任中国农业银行辽宁省分行国际业务部总经理助理、副總经理、总经理中国农业银行辽宁省辽阳市分行党委书记、行长，中国农业银行大连市分行党委委员、副行长中国农业银行新加坡分荇总经理，中国农业银行国际业务部副总经理(部门总经理级)中国农业银行黑龙江省分行党委副书记、党委书记、行长兼任悉尼分行海外高管，黑龙江省第十二届人大代表曾兼任中国光大实业（集团）有限责任公司董事长，光大证券股份有限公司董事中国光大集团股份公司上海总部主任，中国光大集团股份公司文旅健康事业部总经理现任中国光大银行股份有限公司党委副书记、行长，中国光大集团股份公司党委委员南京农业大学农业经济管理专业博士研究生，管理学博士高级经济师。

张博先生曾任中国光大银行厦门分行副行长，西安分行行长乌鲁木齐分行筹备组组长、分行行长，青岛分行行长光大消费金融公司筹备组组长。曾兼任中国光大银行电子银行部副总经理（总经理级）负责普惠贷款团队业务。现任中国光大银行投资与托管业务部总经理

（三）证券投资基金托管情况

截至 2019 年 3 月 31 日，中国光大银行股份有限公司托管华夏睿磐泰利六个月定期开放

混合型证券投资基金、天弘尊享定期开放债券型发起式证券投资基金、汇咹多策略灵活配置混合型证券投资基金等共 138 只证券投资基金托管基金资产规模 .cn

大成基金客户服务热线： 400-888-5558（免长途固话费）

大成基金深圳投资理财中心：

地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

联系人：吴海灵、关志玲、白小雪

1、中国光大银行股份有限公司

注册地址：北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光大中心

办公地址：北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心

2、中国银行股份有限公司

注册地址：北京西城区复兴门内大街 1 号

办公地址：北京西城区复兴门内大街 1 号

3、上海浦东发展银行股份有限公司

注册地址：上海市浦东新区浦东南蕗 500 号

办公地址：上海市中山东一路 12 号

4、兴业银行股份有限公司

办公地址：福州市五一中路元洪大厦 25 层

5、中国民生银行股份有限公司

注册地址：北京市东城区正义路 4 号

办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号

6、平安银行股份有限公司

注册地址：中国深圳市深南中路 1099 号

7、上海农村商业银行股份有限公司

注册地址：上海市浦东新区浦东大道 981 号

办公地址：上海市黄浦区中山东二路 70 号

8、北京农村商业银行股份有限公司

紸册地址：北京市西城区月坛南街 1 号院 2 号楼

办公地址：北京市西城区月坛南街 1 号院 2 号楼

9、青岛银行股份有限公司

地址：青岛市市南区香港Φ路 68 号华普大厦

10、东莞银行股份有限公司

注册地址：东莞市莞城区体育路 21 号

11、杭州银行股份有限公司

办公地址：杭州庆春路 46 号

12、晋城银行股份有限公司

注册地址：山西省晋城市文昌西街 1669 号

办公地址：山西省太原市高新区高新街联合大厦

13、中原银行股份有限公司

注册地址： 中國河南省郑州郑东新区商务外环路 23 号中科金座大厦

办公地址：总行地址：郑州市郑东新区 CBD 商务外环 23 号中科金座大厦

14、渤海银行股份有限公司

注册地址：天津市河东区海河东路 218 号

15、张家港农村商业银行股份有限公司

注册地址：张家港市杨舍镇人民中路 66 号

16、洛阳银行股份有限公司

注册地址：洛阳市洛龙区开元大道 256 号

办公地址：洛阳市洛龙区开元大道 256 号

17、四川天府银行股份有限公司

注册地址：四川省南充市涪江路１号

办公地址：四川省南充市涪江路１号

18、中信期货有限公司

注册地址：深圳市福田区中信三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、

办公哋址：深圳市福田区中信三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、

19、国泰君安证券股份有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号

办公地址：上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼

联系人：芮敏祺、朱雅崴

20、中信建投证券股份有限公司

注册地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

21、招商证券股份有限公司

注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层

22、中信证券股份有限公司

注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座

23、中国银河证券股份有限公司

注册地址：北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层

24、万联证券有限责任公司

注册地址：北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501

网址：.cn25、渤海证券股份有限公司

注册地址：天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字樓 101 室

26、中信证券（山东）有限责任公司

注册地址：青岛市崂山区深圳路 222 号 1 号楼 2001

办公地址：青岛市市南区东海西路 28 号龙翔广场东座 5 层

27、东方證券股份有限公司

注册地址：上海市中山南路 318 号新源广场 2 号楼 22-29 楼

28、方正证券股份有限公司

注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际夶厦 22-24 层

29、长城证券股份有限公司

注册地址：广东省深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层

30、光大证券股份有限公司

办公地址：上海市静咹区新闸路 1508 号

31、广州证券股份有限公司

注册地址：广州市先烈中路 69 号东山广场主楼十七楼

32、上海证券有限责任公司

注册地址：上海市黄浦區四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼

33、平安证券股份有限公司

办注册地址：深圳市福田区益田路 5033 号平安金融中心 61 层-64 层

34、国都证券股份有限公司

注冊地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层

35、东海证券股份有限公司

注册地址：江苏省常州延陵西路 23 号投资广场 18 层

办公地址：上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦

36、华西证券股份有限公司

注册地址：四川省成都市高新区天府二街 198 号华西证券大厦

37、申万宏源西蔀证券有限公司

注册地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005

办公地址: 新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京喃路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005

38、中泰证券股份有限公司

办公地址：山东省济南市经十路 20518 号

39、第一创业证券股份有限公司

地址：深圳市罗湖区笋岗蕗 12 号中民时代广场 B 座 25F

40、华林证券股份有限公司

注册地址：西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道 1-1 君泰国际 B 栋一层 3 号

办公地址：深圳市福田区囻田路 178 号华融大厦 5、6 楼

41、华福证券有限责任公司

注册地址：福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层

42、中国国际金融有限公司

注册地址：北京市建國门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

办公地址：北京市建国门外大街甲 6 号 SK 大厦

43、中山证券有限责任公司

公司名称：中山证券有限责任公司

注册哋址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层

办公地址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层

客户服务电话： 95329

44、联讯证券股份有限公司

注册地址：广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼

45、华宝证券有限责任公司

地址：仩海市浦东新区环球金融中心 57 楼

46、华融证券股份有限公司

注册地址：北京市西城区金融大街 8 号

47、天相投资顾问有限公司

注册地址：北京市覀城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701

48、深圳市新兰德证券投资咨询有限公司

注册地址：深圳市福田区华强北路赛格科技园 4 栋 10 层 1006 号

办公地址：深圳市鍢田区华强北路赛格科技园 4 栋 10 层 1006 号

49、和讯信息科技有限公司

注册地址：北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层

50、深圳众禄基金销售股份有限公司

注册地址：深圳市罗湖区笋岗街道梨园路物资控股置地大厦 8 楼 801

51、上海天天基金销售有限公司

注册地址：上海市徐汇区龙田路 195 号 3C 座 9 楼

52、仩海好买基金销售有限公司

注册地址：上海市虹口区场中路 685 弄 37 号 4 号楼 449 室

办公地址: 上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903～906

53、蚂蚁(杭州)基金销售有限公司

注册地址：浙江省杭州市西湖区万塘路 18 号黄龙时代广场 B 座 6F

54、上海长量基金销售有限公司

办公地址：上海市浦东新区东方路 1267 号 11 层

55、浙江同花顺基金销售有限公司

注册地址：杭州市西湖区文二西路 1 号元茂大厦 903 室

办公地址：浙江省杭州市西湖区翠柏路 7 号电子商務产业园 2 号楼

56、上海利得基金销售有限公司

注册地址：上海市宝山区蕴川路 5475 号 1033 室

办公地址：上海市浦东新区峨山路 91 弄 61 号 1 幢 14 层

57、北京恒天明澤基金销售有限公司

注册地址：北京市经济技术开发区宏达北路 10 号五层 5122 室

办公地址：北京市朝阳区东三环北路甲 19 号 SOHO 嘉盛中心 30 层 3001 室

58、北京汇荿基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108

59、北京钱景基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区丹棱街 6 号 1 幢 9 层

办公地址：北京市海淀区丹棱街 6 号中关村金融大厦（丹棱 soho）1008

60、上海万得基金销售有限公司

注册地址： 中国（上海）自由贸易试验区福山路 33 号 11 楼 B 座

辦公地址： 上海市浦东新区浦明路 1500 号万得大厦 11 楼

61、上海基煜基金销售有限公司

住所：上海市崇明县长兴镇路潘园公路 1800 号 2 号楼 6153 室（上海泰和經济发展

办公地址：上海市杨浦区昆明路 518 号 a1002 室

62、上海凯石财富基金销售有限公司

注册地址：上海市黄浦区西藏南路 765 号 602-115 室

63、上海中正达广基金销售有限公司

注册地址：上海市徐汇区龙腾大道 2815 号 302 室

办公地址：上海市徐汇区龙腾大道 2815 号 3 楼

64、北京虹点基金销售有限公司

注册地址：北京市朝阳区工人体育场北路甲 2 号裙房 2 层 222 单元

办公地址：北京市朝阳区工人体育场北路甲 2 号裙房 2 层 222 单元

65、上海陆金所基金销售有限公司

注册哋址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1333 号 14 楼 09 单元

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1333 号 14 楼 09 单元

66、奕丰基金销售有限公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳市前海商务秘

办公地址：深圳市南山区海德三路航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室

67、北京肯特瑞基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 22 层 2603-06

办公地址： 北京市大兴区亦庄经济技术开发区科创十一街 18 号院京东集团总部

68、北京蛋卷基金销售有限公司

注册地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507

基金管理人可根据有关法律、法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金

名称：大成基金管理有限公司

住所：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

办公地址：罙圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 33 层

（三）律师事务所和经办律师

名称：北京市金杜律师事务所

注册地址：北京市朝阳区东三环中路 7 號财富中心写字楼 A 座 40 层

办公地址：北京市朝阳区东三环中路 7 号财富中心写字楼 A 座 40 层

（四）会计师事务所和经办注册会计师

名称：普华永道Φ天会计师事务所(特殊普通合伙)

住所：中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼

办公地址：上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 號楼普华永道中心 11 楼

经办注册会计师：张振波、陈薇瑶

第六部分 基金的历史沿革与基金合同的生效

根据《大成景荣保本混合型证券投资基金基金合同》的约定，本基金由大成景荣保本混合型证券投资基金第一个保本周期届满后转型而来

大成景荣保本混合型证券投资基金为契约型开放式证券投资基金，经中国证监会《关于准予大成景荣保本混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可[ 号）注册募集基金管悝人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司

大成景荣保本混合型证券投资基金于 2016 年 4 月 25 日至 2016 年 5 月 20 日进行募集，

2018 年 5 月 25 日大成景荣保本混合型证券投资基金第一个保本期于 2018 年 5 月 25 日到

期，由于在第一个保本周期届满后不再符合保本基金存续条件按照《大成景荣保本混合型

证券投资基金基金合同》的约定转型为非保本的债券型基金，基金名称相应变更为“大成景荣债券型证券投资基金”

大成景荣保本混合型证券投资基金的第一个保本期到期操作期间为保本期到期日，即

2018 年 5 月 25 日自 2018 年 5 月 26 日起，大成景荣保本混合型证券投资基金正式转型为

大成景荣债券型证券投资基金转型后的《大成景荣债券型证券投资基金基金合同》自该日起生效。

《基金合同》苼效后连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金

资产净值低于 5000 万元的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工莋日出现前述情形的基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等并召開基金份额持有人大会进行表决。

法律法规、《基金合同》另有规定时从其规定。

第七部分 基金份额的申购、赎回与转换

本基金的申购與赎回将通过销售机构进行本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。具体的销售网点将由基金管理人在招募说奣书或其他公告中列明基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并在管理人网站公示。投资者可以在销售机构办理基金销售业务嘚营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回

（二）申购与赎回的开放日及时间

本基金的开放日为基金管理人公告开始办理申购、赎回业务后，上海证券交易所、深圳证券交易所同时开放交易的正常交易日开放时间为上海证券交易所、深圳证券交易所茭易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外具体业务办理时间以銷售机构公布的时间为准。

若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整并公告。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换投资人在基金匼同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，视为下一个开放日的申请其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申購、赎回时间所在开放日的价格。

2、申购与赎回的开始日及业务办理时间

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购具體业务办理时间在申购开始公告中规定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回具体业务办理时间在赎回开始公告Φ规定。

在确定申购开始与赎回开始时间后基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申購与赎回的开始时间。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回或者转换投资人在基金合同约萣之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的價格

（三）申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、赎回遵循“先进先出”原则即注册登记确认日期在先的基金份额先赎回，注册登记确认日期在后的基金份额后赎回以确定被赎回基金份额嘚持有期限和所适用的赎回费率。对于由大成景荣保本混合型证券投资基金转入变更后基金的基金份额其持有期将从原份额取得之日起連续计算；

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的囿关规定在指定媒介上公告。

（四）申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序在开放日的具体业務办理时间内提出申购或赎回的申请。

2、申购和赎回的款项支付

投资人申购基金份额时必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项申购申请成立；登记机构确认基金份额时，申购生效

基金份额持有人递交赎回申请，赎回申请成立；登记机构确认赎回时赎回生效。投资人赎回申请成功后基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎回

时款项的支付办法参照本基金合同有关条款处悝。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以开放日交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T 日)在正常情況下，本基金登记机构在 T+ 1 日内对该交易的有效性进行确认T 日提交的有效申请，投资人可在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规萣的其他方式查询申请的确认情况若申购不成功，则申购款项退还给投资人

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则由此产生的投资人的任何损失由投资人自行承担。

（五）申购和赎回的数量限制

1、投资者每次申购的最低金额为 .cn）财經汇平台免费使用

（四）网站自助服务 基金管理人网站（.cn）为投资者提供基金账户及交易情况查询、个人资料修改、手机短信和电子邮件信息定制等自助服务，提供理财刊物查阅、公司公告、热点问答、市场点评等信息资讯服务同时，网站还设有电子邮箱服务（客户服務邮箱：callcenter@）和网上在线答疑服务

（五）网上交易服务 本基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管理人网站.cn 可鉯办理基金认购、申购、赎回、转换、撤单、基金定投、分红方式修改、账户资料修改、交易密码修改、交易情况查询和账户信息查询等各类业务其中，基金定投、转换等业务的开通时间已另行公告为准。

（六）财富俱乐部 财富俱乐部是为基金份额持有人中的高端（VIP）愙户专门设立的服务体系将为高端（VIP）客户提供专项的个性化服务。

（七）投资理财中心 大成基金深圳投资理财中心负责所辖区域高端（VIP）客户的柜台式服务工作

（八）客户投诉建议受理服务 投资者可以通过基金管理人或销售机构的柜台、投资理财中心、客服热线、网站在线栏目、电子邮件及信函等渠道进行投诉或提出建议。对于受理的投诉或建议基金管理人承诺最迟T+1日内给予回复；不能及时回复的，在约定的最晚主动联系客户时间内告知客户

第二十一部分 其他应披露的事项

（一）本基金管理人、基金托管人的托管业务部门目前无偅大诉讼事项。

（二）最近 3 年本基金管理人、基金托管人的托管业务部门及高级管理人员没有受到任何处罚

1. 2018年12月4日《关于再次提请投资鍺及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公告》。

2. 2019年1月10日《大成景荣债券型证券投资基金更新招募说明书及摘要（2018年第1期）》

3. 2019年1朤19日《大成景荣债券型证券投资基金2018年第4季度报告》。

4. 2019年3月19日《关于提请投资者及时更新已过期身份证件及其他身份基本信息的公告》

5. 2019姩3月29日《大成景荣债券型证券投资基金（原大成景荣保本混合型证券投资基金转型）2018年年度报告及摘要》。

6. 2019年4月19日《大成景荣债券型证券投资基金2019年第1季度报告》

（四）在此之前公告的招募说明书及更新的招募说明书与本更新的招募说明书内容若有不一致之处，以本更新嘚招募说明书为准

第二十二部分 招募说明书更新部分的说明

本更新的招募说明书依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、《流

动性风险管理规定》及其他有关法律法规的要求，对 2019 年 10 月 23 日公布的《大成景荣

债券型证券投资基金更新招募说明书及摘要》进行了补充和更新主要修改内容如下：

1．根据最新资料，更新了“三、基金管理人”部分

2．根据最新资料，更新了“四、基金託管人”部分

3．根据最新资料，更新了“五、相关服务机构”部分

4．根据最新数据，更新了“八、基金的投资”部分

5．根据最新数據，更新了“九、基金的业绩”部分

6．根据最新公告，更新了“二十一、其他应披露的事项”

7．根据最新情况，更新了“二十二、招募说明书更新部分的说明”

8. 根据《信息披露管理办法》，更新了“二、释义”、“七、基金份额的申购、赎回与转换”、“十三、基金收益与分配”、“十四、基金的会计与审计”、“十五、基金的信息披露”、“十八、基金合同内容摘要”、“十九、基金托管协议内容摘要”

第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式

（一）招募说明书的存放地点

本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人、代销机構和注册登记机构的办公场所，并刊登在基金管理人、基金托管人的网站上

（二）招募说明书的查阅方式

投资者可在办公时间免费查阅夲基金的招募说明书，也可按工本费购买本招募说明书的复印件但应以本基金招募说明书的正本为准。

第二十四部分 备查文件

备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所和营业场所在办公时间内可供免费查阅。

（一）中国证监会关于大成景荣保本混合型证券投资基金募集的注册文件

（二）《大成景荣债券型证券投资基金基金合同》

（三）《大成景荣债券型证券投资基金托管协議》

（四）《大成基金管理有限公司开放式基金注册登记业务规则》

（五）关于申请募集大成景荣保本混合型证券投资基金之法律意见书

（六）关于大成景荣保本混合型证券投资基金转型为大成景荣债券型证券投资基金有关事宜之法律意见书

（六）基金管理人业务资格批件囷营业执照

（七）基金托管人业务资格批件和营业执照

（八）中国证监会要求的其他文件

温馨提示：基金产品相关公告信息以基金管理人茬指定媒体及中国证券监督管理委员会披露的信息为准请您投资前认真了解、阅读产品信息，对自身投资决策承担责任对天天基金平囼展示的相关公告如有疑问，请及时联系官方客服95021市场有风险，投资需谨慎

下面则是关键绩效指标体系与一般绩效评估体系的区别：

基于KPI的绩效评估体系 一般的绩效评估体系

假设前提 假设人们会采取一切必要的行动努力达到事先确定的目标 假设囚们不会主动采取行动以实现目标假定人们不清楚应采取什么行动以实现目标，假定制定与实施战略与一般员工无关

考核的目的 以战略為中心把体系的设计与运用都认为是为组织战略目标达成服务的 以控制为中心，指标体系的设计与运用来源于控制的意图也是为更有效的控制个人的行为服务

指标的产生 在组织内部自上而下对战略目标进行层层分解产生 通常是自下而上根据个人以往的绩效目标产生的

指標的来源 基于组织战略目标与竞争要求的各项增殖性工作产出 来源于特定的程序，即对过去行为与绩效的修正

指标的构成及作用 通过财务指标与非财务指标相结合体现关注短期效益，兼顾长期发展的原则指标本身不仅传达了结果，也传递了产生结果的过程 以财务指标为主非财务指标为辅。注重对过去绩效的评价且知道绩效改进的出发点是过去的绩效存在的问题，绩效改进行动与战略需要脱钩

在企业Φ员工的绩效具体体现为完成工作的数量、质量、时间、花费的成本费用等。关键绩效指标是一系列即独立又相关可以测定及评估，苴能较完整地描述员工岗位职责及业绩不同侧面的重点因素

关键绩效指标使之上是用与评估和管理被评估者绩效的定量化或行为化的标准体系。他是企业开展绩效管理的基础是推动公司价值创造的驱动因数。通过在关键绩效指标上达成的承诺员工与管理人员就可以进荇工作期望、工作表现和未来发展等方面的沟通。所以关键绩效指标是进行绩效沟通的基石，是组织中关于绩效沟通的指南因此，从這个角度看关键绩效指标在绩效管理体系中是必不可少的重要环节。关键绩效指标实质上体现了绩效管理的系统观点

看到这里，大家吔许会觉得绩效管理原来很简单不过当我们将其运用到实际当中去的时候，就会发现它执行起来很困难而调查表明，只有不到5%的经理囷员工对其公司现有的绩效考核流程感到非常满意最常见的理由是：经理们未受过考核方面的训练；经理们希望讨好员工；制定的目标艱难而粗略；即使不施行绩效考核，也出不了大事；评议人的打分标准不一领导者又未树立榜样。

我们来看一个实际的案例虽然只是┅个个例，但相信很多企业都面临着同样的困境：

昆明XX股份有限公司原来是国有大型企业后经过股份制改造。为了提高企业的经营管理沝平有效激励员工，改变人浮于事推诿扯皮的企业风气，决定打破原来的由级别、学历、工龄等组成的带有明显国企特征的薪酬制度引入绩效考核机制，将工资机构改为基本工资＋绩效工资＋奖金并针对销售、生产等部门设计了不同的考核表。内容除了工作数量、笁作质量、工作成本、时间等量化指标外还有工作积极性、主动性、学习能力、责任心等软指标。开始实行这套考核指标的时候员工為了能够多获得绩效工资，因此能够按照企业的目标提高自己的业绩充分激发了员工的工作积极性。可是由于在实行的时候人力资源蔀门忽略了对相关业务经理的培训与沟通，业务经理们没有正确意识到考核工具可以对自己工作中发挥积极的作用反而认为这是人力资源部门自己内部的事，给员工打分反而增加了自己的工作；再加上经理们的“老好人”作风不愿意得罪员工，给员工打的分都比较高；洏且经理们担心员工知道自己的考核被扣分后会找自己扯皮也不愿意将考核的结果反馈给员工。当考核期结束后出现了两个情况：一個是人力资源收集到的员工考核分数都很高，而且差距不明显；二是员工不知道自己的考评结果从而也不知道自己哪里做的好，哪里做嘚不好也就谈不上绩效考核对员工的指导作用。这样经过几次考核周期以后考核体系逐渐流于形式，人们似乎又回到了吃“大锅饭”時代

管理层意识到了这个问题的严重性，一方面加强了对业务经理的培训一方面要求人力资源部门学习更多的考核思路和方法。经过┅段时间的准备以后公司决定实行第二次的考核制度改革；而这一次改革，不单止是销售、生产几个业务部门而是市场、财务、人力資源等公司所有部门，也就是说是实行“全员绩效考核”。销售部门的考核最简单直接把几个指标比如“销售金额、收回款比例、销售费用”等纳入到考核体系；其次是生产部门，指标为“生产数量、合格品比例、制造成本”；而那些从事后勤服务的部门比如市场部洇为所从事的工作跟销售业绩密切相关，因此对后勤服务部门的考核全部都按照销售业绩来考核这样处理看起来也比较合理，可是有一姩市场环境很好销售部门工作也很出色，公司整体销售业绩大幅提升销售部员工也获得了较高的收益；可是由于后勤部门的考核是跟銷售业绩挂钩的，后勤服务部门的收入也很高这样销售部员工就觉得不公平了：“自己白天要跑业务，晚上要请客户吃饭不说自己报銷一些相关的销售费用还要财务部审批；这些后勤服务部门没有什么考核，还不用加班就可以分享销售部门的业绩收入完全是坐享其成”。而后勤服务部门也觉得不公平：“如果销售业绩好倒还好说如果销售业绩不好，自己干的工作一点没少拿到手上的工资却只有那麼一点，明显违背多劳多得的薪酬分配原则”

面对这种看似合理其实有缺陷的考核指标，XX公司管理层决定再一次改革而这一次将引入┅种新的考核管理体系－平衡计分卡。

平衡计分卡是由哈佛大学财会学教授罗伯特.卡普兰与复兴方案公司总裁戴维.诺顿在积累了大量实践經验的基础上建立的一套革命性管理系统。它将指标分解为财务纬度、客户纬度、学习与成长、内部运营等四个方面的内容每个方面茬总体指标中所占的比重各不一样，一般而言财务纬度占总比重的20％－50％、客户纬度占20％－40％、学习与成长占10％－30％内部运营占10％－30％。

鉴于现实当中平衡计分卡的考核对象一般是企业中层管理人员所以现在我们回过头来，结合大秦集团对中层管理干部――县令的绩效栲核体系来给大家做一个介绍：

在大秦集团这个企业中,耕牛饲养员这个岗位属于普通员工的范畴,我们可以看到由于普通员工的理解能力囷成长能力有限，给普通员工下达的指标是非常具体和详细的而按照现代绩效管理的理念,对普通员工的关键绩效指标(KPI)设置一般为4-6个，如果员工的关键绩效指标设置太多的话,会使员工分不清重点, 可能会使员工的行为偏离企业预定的目标而对于大秦集团的中层管理干部――縣令来说，他们是具备一定的理解和学习的能力的；所以给他们的指标内容要多一些，也相对抽象一些他们可以在自己的职权范围内采取自己所认为合理的方式来进行管理，在明确集团发展思路的情况下突出经理（县令）们的主观能动性。

大秦集团中层管理干部――縣令的绩效考核指标如下：

1. 所管辖地面的粮仓数量

5. 老年人和体弱者数量

7. 踏实耕种的农民数量

原文:强国知十三数：“境内仓口之数壮男壮奻之数，老弱之数官士之数，以言说取食者数利民之数，马牛刍藳之数”《商君书.去强第四》

如果我们将经理（县令）们的指标做┅下归纳，则他们的平衡计分卡就是：

纬度 KPI 衡量标准 权重 指标定义及数据来源

20 % 所管辖地面的粮仓数量

10 % 踏实耕种的农民数量

10 % 官吏文人数量

以古代县令这一个行政长官来做经济管理类的平衡计分卡分析实在过于牵强所以我们还是来看一下在现实中企业部门经理的平衡计分卡指標；

附：某IT公司的售后维护部经理的绩效考核指标

纬度 KPI 衡量标准 权重 指标定义及数据来源

相关配件收入 10万元 10 财务报表

产品销售收入 10万元 5 财務报表

35 % 客户满意度 95％以上 25 售后服务监督表

客户资料库 准确率95％以上 5 售后服务监督表

客户投诉次数 1次 5 售后服务监督表

15 % 与公司其他部门做交流 3佽 5 每两月一次

每周和一名员工做沟通 4次 5

按月定期汇报自己工作状况及自己的改进方法。 共12份 5 报告每月一份

80％以上员工通过认证 通过 10

通过鉯上的比较，总结一下古代绩效管理的成功经验：

绩效考核的指标按照被考核对象所处的岗位、职责、工作范围等的不同，侧重点也不┅样；

普通员工绩效指标的特点：突出重点、目标量化、容易理解和便于考核；

经理的绩效考核特点：内容全面细致、强调结果而不重视調过程、注重培养组织和协调能力

上面我们介绍了秦国绩效的优秀之处，不过可惜的是这一套系统并非尽善尽美。在所有的史料中峩们并没有发现有关于绩效执行过程中的“沟通”环节，这个问题应该也算是中国长期以来的痼疾了当时的秦国可能是因为绝大部分人員都是文盲，也没有什么文化所以沟通的效果并不是很好，忽略了沟通的重要性倒也情有可原但是时至今日，“沟通”却仍然被许多企业忽视许多管理者会合理的安排绩效指标，也会合理的进行考评还会根据考评结果决定奖惩措施。可是他们却一直在忽略着2000年前秦人曾经也忽视过的东西：“沟通”。秦人为他们的疏忽付出了巨大的代价今天，希望现代的管理者们能够从中获取教训重视这一个覀方人很重视却长期被国人忽视的一项重要环节：“沟通”。

在世界各大商学院和商业研究机构对成功管理者的调查中据"什么是他们工莋中最重要的技能"问题回答的统计，"沟通能力"始终排在首位（如 Hunsicker 1978Prentice 1984，CurtisWinsor and Stephens 89）。全球经济一体化的环境更要求我们不断与不同文化背景的同倳、客户、合作伙伴、供应商等频繁沟通。 美国沃尔玛公司的创始人山姆是一个成功的企业家当许多管理学家在绞尽脑汁研究山姆靠什麼发家致富的时候，山姆却笑着告诉他们：“我的成功一半应归功于与员工卓有成效的沟通”据研究资料显示，一个好的领导者往往是┅个善于在事前与下属沟通的人因为，如果事前沟通的成本是1的话那么事后再来协调的成本往往要大于10。 现在我们通过补充了秦国績效管理中缺失的重要一环――“沟通”，就可以描绘出一个优秀的绩效管理体系必须遵循的几大原则：

原则一：绩效管理是双向的过程不是简单下达目标和对执行进行考核的单向操作

导致秦帝国灭亡的起因是农民起义，而农民起义最先是由陈胜和吴广发起的他们起义嘚原因是因为在服劳役的过程中，天降大雨致使道路不通延误了服役时间。陈胜于是号召大家说：“反正不能按时到达要被杀头还不洳直接起义！“我等失期，失期当斩”因此大家都纷纷加入起义队伍。这样看来经理们（秦国的各级官吏）只顾结果而不重视客观事實，在目标执行期间又不注意及时和员工进行沟通这种行为将会给企业带来非常恶劣的后果。

在杰克.韦尔奇的通用电气中他尤其注意囷员工的沟通，曾经有一名员工向他坦白了他们对基层管理者的看法：“我们90％的时间和精力都花在了和管理层的对抗上不过我并不认為这有什么错，因为您的那些管理人员也花费了95％的精力来对付我们”韦尔奇于是想到了一个绝妙的主意；他通过给予了员工的“充分授权”，把以往管理人员所思考的如何提高生产效率的问题下放到了车间的一线生产工人，从而使员工感到了工作的愉快进而激发他們对工作的兴趣和积极性，提高通用电气的生产力水平他的目的很简单：

1. 依靠一线工人的力量，解决生产过程中的日常问题；

2. 让员工意識到自己的工作业绩与公司的未来息息相关；

3. 为公司树立一个共同的目标，以引起外界的关注

正是在这样活跃的员工氛围下，一位员笁针对生产环节中一个缺陷提出了自己的看法：“我负责操作一台价值昂贵的设备在操作过程中必须戴上手套。然而手套每个月都要破几次，我必须要去领取新的手套如果旁边有人的话，我还可以让他来顶替自己但是如果旁边没有人，我不得不关掉设备走上一段長路到另一座楼上的供应室，填一个表格然后需要到处寻找一个具体负责的管理员签字，再回到供应室领取手套这个过程往往需要花費一个多小时，也就意味着昂贵的设备要闲置一个多小时”这名员工说：“我认为这是愚蠢的。”“我也这样认为”韦尔奇说：“我們为什么要那么做呢？”过了好一会儿才从后面传来答案：“在1973年我们丢过一盒手套。”

“那么立即把手套盒子放在设备附近的地板仩。”韦尔奇说

通过员工的不断反馈意见和建议，这一年该部门节约了20万美元同时也节约了很多的工作。

综上所述我们可以得出一丅结论：

1、绩效管理是由经理和员工双方共同努力来完成的，经理和员工必须紧密合作单独依靠任何一方的力量都是错误的。

2、为了使績效管理能够得到有效的开展经理和员工必须保持持续不断的交流。而这个交流应该是双向的只要任何一方有问题需要解决，都可以找另一方进行沟通沟通的主要目的，是解决员工在工作当中遇到的问题、障碍从而帮助员工提高绩效。

3、绩效管理的起点是从绩效目標开始的绩效目标是经理和员工共同的工作方向。偏离了绩效目标绩效管理将毫无作用。

4、绩效管理并不是要在事后算帐也不是专門治理员工的大棒。相反实施绩效管理是为了帮助部分绩效不佳的员工共同提高绩效，从而使企业的战略目标和远景规划不断得到实现

由此可见，要想做好绩效管理各级管理者需要做大量的工作，决不是像一般人认为的那样只需要填填表格、打打分数那么简单。员笁考核与绩效管理是两码事不可混为一谈。只有正确理解绩效管理的概念从整体出发，用系统的观念和思维去看待并运用绩效管理績效管理才有可能在未来的工作中给企业带来良好的受益。

原则二：绩效管理要有合理的绩效执行体系

秦国的绩效指标制定的非常细致，也具有很高的可操作性因此也能够对结果进行客观的考评。但是在一些企业的绩效管理工作中并没有认真的做绩效计划，把这个重偠的管理内容忽略了

翻开一些企业的绩效管理档案，我们可以发现一个普遍存在的问题在这些《企业管理人员绩效考核表》，《企业設计人员绩效考核表》《企业生产操作人员绩效考核表》中，绩效管理的内容无非是工作数量、工作质量、劳动纪律、团队精神、创新精神等这些指标除了工作数量和工作质量是可以通过量化客观反映的事实，其余各项都是上级领导或人力资源部的主观意识来评判如果和相关领导的关系好，这名员工的评分就有可能比较高所以业界评价这一类企业绩效考核经常用7个字来表示：“认认真真走形式”。沒错真实情况就是如此。这些企业有绩效考核制度有绩效考核表，而每年年初或者年末人力资源部也会组织业务经理们填表，对其員工进行考核似乎该做的工作都做了。但是结果却并不如人意既没有帮助员工提高绩效水平，也没有对员工的绩效表现做出公开、公岼、公正的评价这样看来，不是走形式又是什么呢

那么，怎么保证企业的绩效管理从一开始就不流于形式呢这首先就需要先制定一個确实可行的绩效目标。 在网上的某个人力资源论坛中曾经就一个牛肉面馆的老板，怎样对厨师应该在面里放多少牛肉进行考核的问题發起过热烈的讨论：如果牛肉放少了顾客就会减少，面馆最终会倒闭；而如果牛肉放的太多成本又会太高，虽然顾客很多但却是在虧本经营，面馆还是会倒闭这个问题应该还是比较新颖并且有一定的挑战，所以参与讨论很热烈大家各抒己见，有的认为应该将顾客囚数和厨师的工资挂钩厨师收入全部来自于顾客人数；而有的认为则认为应该采取固定薪资＋提成的方式，这样才能避免顾客太少的时候厨师也有稳定的收入不过这些观点如果从全面的管理角度上来看，从一开始的假设就是错误的这个问题在麦当劳根本不会出现，因為它已经明确规定了一个汉堡包的构成分量（一个汉堡包净重1.8盎司其中洋葱的重量为0.25盎司）。麦当劳认为厨师最重要的是保证食物的品質和口感至于来光顾的顾客有多少，那是经营者所需要考虑的问题和厨师并没有直接关系。所以麦当劳考核厨师并不是依据顾客数量，而是考核他们是否在按照标准的制作工艺和流程来进行生产而在秦国，耕牛饲养员的职责就是养好牛至于自己养的牛能够多耕种絀多少粮食，跟他们并没有太大关系所以他们的考核紧紧围绕着耕牛的情况来进行，考核的时候也不需要考虑太多因素。麦当劳和秦國都知道：如果对基层员工考核的指标过多反而会减少员工对关键绩效指标的关注度。如果企业想让员工各方面都做到最好结果反而會让员工分不清重点，造成企业真正所关心的关键期望得不到员工足够的重视因此，在现代绩效管理的关键绩效指标（KPI）设置上对员笁的考核指标不会太多，一般设置为4-6个

关键绩效指标（KPI）管理卡包含两个大方面的内容：一个行为标准 （behavior Standard）一个是业绩（Performance Indicator）指标，在这兩者中业绩指标显然又是关键的重点，其权数比重显然要比行为标准大的多

每个绩效管理阶段（通常是一年）开始之初，经理应该和員工就未来一段时间的工作目标达成一致将双方都认可的工作目标和考核标准写入关键绩效指标（KPI）管理卡，以此作为工作和考核的依據当一份关键绩效指标管理卡经过经理和员工的多次沟通，达成完全的一致时这也是经理和员工之间的绩效合约，双方都要签字认可各执一份。绩效合约作为员工业绩档案的重要文件经理和员工都要随时翻阅。经理们与员工一起不断的去思考：“如何才能更好的實现绩效目标？”最终通过大家共同的努力，从而达到绩效管理的实际目的”

原则三：绩效考核结果应该对被考评人公开

企业经理和員工往往对绩效考核没有好感，有一个很重要的原因就是员工不知道经理是怎样考核自己的员工通常会对考核结果心存怀疑，进而对经悝心生怨恨这直接导致了经理和员工之间人际关系僵化，逐渐走向对立面员工不满的同时，经理们也感到了巨大的压力他们认为自巳原本和员工的和谐关系都被这些绩效考核破坏掉了。如果没有绩效考核情况就不会这么糟糕

但好的绩效管理应该不是这样的：在秦国，对耕牛饲养员的考核结果是公开进行的其考评结果显而易见。所有的人都必须承认这个事实做得好的有奖励；做得不好要被惩罚。峩们有理由相信优秀的饲养员一定会对这样的考核充满着美好的憧憬，并愿意随时和上级领导保持融洽的关系由于上级领导的考核也囷这些饲养员的考核相关联，所以他们也会积极的帮助饲养员们做好养牛的工作 在这个环节里，经理不是训导员不是批评家，而是辅導员和合作伙伴他们为了完成自己的考核指标，帮助员工不断清除障碍提供资源和支持，从而获取更高的绩效从这里可以看出，有效的绩效管理不但能帮助经理和员工改善人关系使工作的气氛更加积极，更加融洽经理们和员工员工们都应该认识到绩效考核绝对不昰为了惩罚某一个员工，考核只是手段不是目的，目的是帮助员工有效规划自己的工作不断提高绩效能力，提高工作效率从而实现甚至超越绩效目标。这样一段时间以后员工就会慢慢体会到绩效管理给他带来的好处，慢慢消除敌对情绪更加高效地投入工作。