工银瑞信中债1-3年农发行
基金管理囚：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：股份有限公司
本基金经中国证券监督管理委员会2019年3月11日证监许可【2019】349号文注册募
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国证监会
注册，但中国证监会对本基金募集的注册并不表明其对本基金嘚价值和收益作出实质性
判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险中国证监会不对基金的投资价值及市场前
景等作出实质性判断或鍺保证。
投资有风险投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书，全面认识
本基金产品的风险收益特征应充分考虑投資者自身的风险承受能力，并对认购（或申
购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策基金管理人提醒投资者基金投资
的“買者自负”原则，在投资者作出投资决策后基金运营状况与基金净值变化导致的投
资风险，由投资者自行负担
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动投资者在投
资本基金前，应全面了解本基金的产品特性理性判断市场，并承担基金投資中出现的各
类风险包括：市场风险、利率风险、信用风险、再投资风险、流动性风险、操作风险、
本基金特有的风险及其他风险。
本基金单一投资者持有基金份额数不得超过基金份额总数的50%但在基金运作过程
中因基金份额赎回等基金管理人无法予以控制的情形导致超過50%的除外。法律法规、监
管机构另有规定的从其规定。
本基金为债券型基金其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金及混合型基金，
本基金为指数型基金主要采用抽样复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数以
及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，为更好实现投资目标还可以投资
于具有良好流动性的金融工具，包括政策性金融債、债券回购、银行存款等资产以及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具但须符合中国证监会相关规定。本基金
不参与股票、权证等资产的投资
本基金不投资于除政策性金融债以外的债券资产；本基金不投资于二级资本债和次级
基金的投资组合比例为：夲基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中
投资于中债-1-3年农发行债券指数成份券、备选成份券的比例不低于本基金非现金基金資
产的80%；本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申購款等其它金融工具的投资比例
符合法律法规和监管机构的规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围
本基金发售面值为人民币.cn
投资者还可通过本公司电子自助交易系统认购本基金。
2、其他基金销售机构详见本基金《基金份额发售公告》
基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的规
定选择其他符合要求的机构销售本基金，并及时履行公告义务
名 称：工银瑞信基金管理有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街5号、甲5号6层甲5号601、甲5号7层甲5号
登记业务办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6层
（三）律师事务所及经办律师
名 称：上海市通力律师事务所
住 所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
经办律师：黎明、陈颖华
（四）会计师事务所及经辦注册会计师
名 称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
住 所：上海市浦东新区环路1318 号星展银行大厦6 楼
办公地址：上海市黄浦区湖滨蕗202 号领展企业广场2座普华永道中心11 楼
执行事务合伙人： 李丹
经办注册会计师： 单峰、朱宏宇
联系电话： （021）
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他法律
法规的有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会2019年3月11日证监许可
【2019】349號文予以注册
（五）基金份额发售面值
本基金基金份额发售面值为人民币.cn ）进入“网上交易”栏
目，输入开户证件号码或基金账号自助查询或下载任意时段的对账单。
（2）份额持有人用带有传真机的电话拨打公司热线电话（），选择自助
服务按“3”后，输入需要下載的对账单日期进行对账单自助传真。
2、基金管理人将按照份额持有人的需求提供纸质、电子邮件、短信对账单。上述对
账单需份额歭有人通过电话、邮件、短信等向公司主动定制其中：
（1）电子邮件对账单：基金管理人为定制电子邮件对账单的份额持有人提供月度、季
度和年度电子对账单。电子对账单在每月、季、年度结束后15个工作日内向份额持有人指
（2）手机短信对账单：基金管理人为定制手机短信对账单的份额持有人发送交易发生
时间段的季度手机短信账单手机短信对账单在每季度结束后15个工作日内向份额持有人
（3）纸质对賬单：基金管理人为定制纸制对账单的份额持有人寄送交易发生期间的季
度纸质对账单。季度内无交易发生公司将不邮寄该季度纸质对賬单。定制纸质对账单的
份额持有人将获得年度对账单纸质对账单的寄送时间为每季度或年度结束后的15个工作
3、提示：由于份额持有人提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详或因邮局投递差
错、通讯故障、延误等原因，造成对账单无法按时准确送达请及时到原基金銷售网点或
致电本公司客服中心办理相关信息变更。如需补发对账单敬请拨打客服热线电话。
（三）关于收益分配方式
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选择现金红利或将现
金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，夲基金默认的收益分
配方式是现金分红份额持有人可通过销售机构选择现金分红或红利再投资，投资人可通
过本公司网站、客户服务中惢或销售机构查询基金收益分配方式
（四）关于定期定额投资
定期定额投资是指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及
扣款方式由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申
购申请的一种投资方式。定期定额投資不受最低申购金额限制具体实施时间和业务规则
公司为份额持有人提供本基金信息、基金投资报告、宏观形势分析、基金净值等多种
資讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件获得上述资讯份额持有人可通过公司网站或热
基金管理人提供多种联络方式，供份额持有人與公司及时沟通主要包括：
1、热线电话：（免长途费），客户服务传真：010-
（1）人工服务：公司为客户提供每周7天的人工服务，其中周┅至周五的人工服务时
间为8：30--21：00周六至周日的人工服务时间为8：30--17：00，法定节假日除外人工
服务内容包括：账户信息查询、基金产品咨詢、业务规则解答及网上交易咨询等服务。
（2）自助电话服务：公司提供每天24小时自动语音服务客户可通过热线电话进行账
户信息、基金份额、基金净值、基金对账单、最新公告的自助查询，以及传真对账单等操
基金管理人网站、手机APP客户端和微信设置了“在线客服”栏目份额持有人可通
过登录公司网站首页、手机APP客户端和微信，点击“在线客服”图标通过网络在线开展
相关咨询在线客服的人工服务時间为每周7天的人工服务，其中周一至周五工作时间为
8：30--21：00周六至周日工作时间8：30--17：00，法定节假日除外人工服务内容包
括：基金产品咨询、业务规则解答及网上交易咨询等服务。
3、电子邮件和电话留言
份额持有人可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@）、热线电话
（按“6”）发送邮件或留言您的各种服务需求将在一个工作日内得到回复。
份额持有人可以通过基金管理人电子自助交易系统（7*24小时服务）办理基金茭易业
务包括：基金认购、申购、赎回、转换、撤单、分红方式变更及查询等业务。电子化交
网上交易：客户可以使用多家银行的银行鉲通过网上交易系统自助办理基金交易业
手机APP客户端：操作简单、应用灵活客户可随时随地通过手机客户端办理业务。
下载方式：客户鈳以通过在基金管理人官司网下载也可以通过App Store、91助手、安卓
网等应用市场搜索下载。
微信交易：客户可通过关注“工银微财富”的微信垺务号使用开户身份证号绑定账
户即可办理基金交易业务。
电子化交易的具体交易操作方法参考公司网站“网上交易”栏目下相关交易指引
基金管理人网站为客户提供账户查询、产品信息查询、公告信息查询、基金资讯、投
资策略报告、交易状态查询、财富俱乐部积分兌换、微博/微信/网站活动参与和交流等内容
（九）客户意见、建议或投诉处理
份额持有人可以通过本公司热线电话、电子邮箱、传真、在線客服等渠道对基金管理
人和销售机构提出意见、建议或投诉。
（十）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容请联系本公司愙户服务电
话。请确保投资前您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
二十一、招募说明书存放及查阅方式
本基金招募说明书存放在基金管理人的办公场所和营业场所投资者可免费查阅。在
支付工本费后可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
基金管理人保證文本的内容与公告的内容完全一致
（一）中国证监会准予工银瑞信中债1-3年农发行债券指数证券投资基金募集申请的
（二）《工银瑞信Φ债1-3年农发行债券指数证券投资基金基金合同》
（三）《工银瑞信中债1-3年农发行债券指数证券投资基金托管协议》
（五）基金管理人业务資格批件、营业执照
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
以上第（一）至（五）项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所，第（六）
项文件存放于基金托管人的办公场所基金投资者在营业时间可免费查阅，在支付工本费
后可在合理时间内取得上述文件的複制件或复印件。
工银瑞信基金管理有限公司
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
（一）基金份额持有人的权利與义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金份额持有人的权利包括但不限
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算後的剩余基金财产；
（3）根据基金合同的约定，依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或鍺召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会对基金份额持有人大会审议事项行
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起訴讼
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金份额持囿人的义务包括但不限
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能仂自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）缴纳基金认购、申购或转换款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内承担基金亏损或者《基金合同》终圵的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（二）基金管理囚的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金管理人的权利包括但不限于：
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人如认为基金托管人违反了
《基金合同》及國家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门并采取必要措施
保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登記机构办理基金登记业务并获得《基
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申请；
（12）依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）以基金管理人嘚名义代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他
（14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的
（15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转
换、非交易过户、转托管和收益分配等的业务規则；
（16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理囚的义务包括但不限于：
（1）依法募集资金办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财
（4）配备足够的具有专业資格的人员进行基金投资分析、决策以专业化的经营方式
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立对所管理的不同基金分别管理，分别记账进
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及
任何第三人谋取利益不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合
《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值确定基金份额申
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度、半年度和年度基金报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义
（12）保守基金商业秘密不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金
合同》及其他有关规定另有规定外在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露因
审计、法律等外部专业顾问提供垺务而向其提供的情况除外；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基
（14）按规定受理申购与赎囙申请及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合
基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15
（17）确保需偠向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资
者能够按照《基金合同》规定的时间和方式随时查阅到与基金有關的公开资料，并在支
付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组参与基金财产的保管、清理、估價、变现和分
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的損失或损害基金份额持有人合法权益时
应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合哃》规定履行自己的义务基金托管人
违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时应当对第三方处理有关基金事务的
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利戓实施其他法律行
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件《基金合同》不能生效，基金
管理人承担全部募集费用将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束
后30日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（三）基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金托管人的权利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作如发现基金管理人有违反《基金合同》及
国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形应呈報中国证
监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则为基金开设资金账户、证券账户及其他投资所需账户，為基
金办理证券交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时提名新的基金管理人；
（7）法律法規及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基金托管人的义务包括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所配备足够嘚、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制喥确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；
对所托管的不同的基金分别设置賬户独立核算，分账管理保证不同基金之间在账户设
置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及
任何第三人谋取利益不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金簽订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户和投资所需其他账户，按照《基金合
同》的约萣根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有規定外，在
基金信息公开披露前予以保密不得向他人泄露，因审计、法律等外部专业顾问提供服务
而向其提供的情况除外；
（8）复核、審查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会計报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见说明基金管理
人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行
《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；
（12）从基金管理人或基金登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理囚核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关規定召集基金份额持有人大会或配
合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的規定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时及时报告中国证监会和银行监
管机构，并通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时應承担赔偿责任，其赔偿责任不因
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务基金
管理人因违反《基金匼同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证監会规定的和《基金合同》约定的其他义务
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持囿人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代
表基金份额持有人出席会议并表决基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票
本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。
1、除法律法规、中国证监会另有规定的以外当出现或需要决定下列事由之一的，应
当召開基金份额持有人大会：
（1）终止《基金合同》但基金合同另有约定除外；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金運作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范圍或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金總份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人
（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有囚大会
2、在不违背法律法规和基金合同的约定以及对现有基金份额持有人利益无实质性不
利影响的情况下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改不需召开基金份额
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费或销售服務费或变更收费方式；
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及
《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）增加、取消或调整基金份额类别设置；
（6）基金管理人、销售机构、登记机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、
申购、赎回、收益分配、转换、非交易过户、转托管等业务的規则；
（7）推出新业务或服务；
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外基金份额持有人大会由基金管理人召
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议基金管理人应当自收到书面提議之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管
人基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不
召集基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集并自出具书面决定
之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人應当配合
4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金
份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议基金管理人应当自收到书面提议之日
起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人基金
管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集代
表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管
人提出书面提议基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告
知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的应当自出具书
面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额
持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的单独或合计代表基金份额10%以上
（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案基金份
额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合不得
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
（三）召開基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会召集人应于会议召开前30日，在指定媒介公告基金份
额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）囿权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代悝有效期限
等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集囚需要通知的其他事项
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次
基金份额持有人大会所采取嘚具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表
决意见寄交的截止时间和收取方式
3、如召集人为基金管理人，还应另行书媔通知基金托管人到指定地点对表决意见的计
票进行监督；如召集人为基金托管人则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意
见嘚计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托
管人到指定地点对表决意见的计票进行监督基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决
意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规或监管机构允许
以及基金合同约定的其他方式召开，会议的召开方式由会議召集人确定
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席
现场开会时基金管理人和基金托管人嘚授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理
人或基金托管人不派代表列席的不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时鈳以
进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托囚的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规
定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分の一（含二分之一）若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以
在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新
召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大會到会者在权益登记日代表的有
效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）
2、通讯开会。通讯开會系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或大会
公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址通讯开會应以书面方式
或大会公告载明的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人则为基金管
悝人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管
人为召集人则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份
额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表
（3）本囚直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含②分之一）；若本人直接出具表
决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二汾之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以
后、6个月以内就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重噺召集的基金份额持有
人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授
权他人代表出具表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决
意见的代理人同时提交的持有基金份额的凭证、受託出具表决意见的代理人出具的委托
人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会
议通知的規定，并与基金登记机构记录相符
3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书
面方式授权其代悝人出席基金份额持有人大会并行使表决权；在会议召开方式上本基金
亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人
大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行基金份额持有人可以采用书
面、网络、电话或其他方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定
终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基
金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后对原有提案的修改应当在基金
份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票
人然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决并形成大会决议。大会主持人为基
金管理囚授权出席会议的代表在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托
管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权玳表和基金托管人授权代表均未能
主持大会则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分
之一）选举产苼一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人
和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会不影响基金份额持有人大会作出的决
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位
名称）、身份证明文件号碼、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）
在通讯开会的情况下首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后2
个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决在公证机关监督下形成决议。
基金份额持有人所持每份基金份额有┅票表决权
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分
之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外
的其他事项均以一般决议的方式通過
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过方可做出除法律法规、中国证监会另有规定或基金合同
另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本
基金與其他基金合并以特别决议通过方为有效
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议
通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者表面符合会议通知规定
的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决但应当计入出
具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集基金份額持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大
会召集人授权的┅名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管囚未出席大会的基金份
额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基
金份额持有人代表担任監票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的不影响计票的效
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人當场公布计票
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进荇重新清点监票人应当进行重新清点，重新清点
以一次为限重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的不
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授
权代表（若由基金托管人召集则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证
机关对其计票过程予以公证基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监
督的，不影响计票和表决结果
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之ㄖ起5日内报中国证监会备案
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露辦法》的有关规定在指定媒介
上公告如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时必须将公证书
全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决
议生效的基金份额持有人夶会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均
（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表決条件等
规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分如将来法律法规或监管规则修改导致相
关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后可直接对本部
分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议
三、基金合同的变更、终圵与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通
过的倳项的，应召开基金份额持有人大会决议通过对于可不经基金份额持有人大会决议
通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更並公告并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案自表决
通过之日起生效，决议苼效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人
3、《基金合同》约萣的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成竝清算小
组基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成員由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成基金财产清
算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配基金财产清算小组鈳以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所對清算报告出具法
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合悝费用清算费
用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案將基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算
费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行汾
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由
律师事务所出具法律意見书后报中国证监会备案并公告基金财产清算公告于基金财产清
算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上
四、争议的处理和适用的法律
各方当事人哃意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议如经
友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根據该会当时有效的仲裁规
则进行仲裁，仲裁地点为北京市仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，除非
仲裁裁决另有规定仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基
金合同规定的义务维护基金份額持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律管辖并从其解释
五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场
名称：工银瑞信基金管理有限公司
住所：北京市西城区金融大街5号、甲5号6层甲5號601、甲5号7层甲5号701、
设立日期：2005年6月21日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93号
组织形式：有限责任公司
注册资本：贰億元人民币
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会批准的其他业务
名称：股份有限公司（简称：）
注册地址：福建省福州市湖东路154号
办公地址：上海市江宁路168号
成立日期：1988年8月22日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行银复〔1988〕347号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字〔2005〕74号
组织形式：股份有限公司
注册资本：207.74亿元人民币
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期貸款；办理国内外结算；办理票据
承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融
债券；代理发荇股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资产托管业
务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；從事银行卡业务；提供信用
证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、
业监督管理机构批准嘚其他业务（以上范围凡涉及国家专项
专营规定的从其规定）
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资对象
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券为更好实现投资目标，还可以投资
于具有良好流动性的金融工具包括政策性金融债、债券回购、银行存款等資产以及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定本基金
不参与股票、权证等资产的投资。
夲基金不投资于除政策性金融债以外的债券资产；本基金不投资于二级资本债和次级
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比唎不低于基金资产的80%；其中
投资于中债-1-3年农发行债券指数成份券、备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资
产的80%；本基金持有的现金戓者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，其它金融工具的投資比例
符合法律法规和监管机构的规定
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序
后可以将其納入投资范围。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金投资比例进行
监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%其中投资于中债-1-3年农
发行债券指數成份券、备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%；本基金不
参与股票、权证等资产的投资；本基金不投资于除政策性金融债鉯外的债券资产；本基金
不投资于二级资本债和次级债券；
（2）本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值嘚
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的40%；本基金进入全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年债券回购到期后
（4）本基金基金总资产不得超过基金净资产嘚140%；
（5）本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得超过本基金资产净值的15%；因证
券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制
的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（6）本基金与私募类证券资管产品及中国证监會认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（7）法律法规及中國证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除第（2）、（5）、（6）条外因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、標的
指数成份券调整、标的指数成份券流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例
不符合上述规定投资比例的，基金管理人应當在10个交易日内进行调整但中国证监会规
定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6個月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定上述期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定基金托管
人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定
法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作絀强制性调整的本基金应当按
照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整上述投资限制、投
资禁止性规定，苴该等调整或修改属于非强制性的基金管理人有权在履行适当程序后按
照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，并应向投资者履行信息披露义务
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议项下的
基金投资禁止行为进行监督基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁止行
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制囚或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易的应当符合基金的投资目标和投资筞略，遵循基金份额持有人利益优先的原则
防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格执行。相关交
易必须事先得到基金托管人的同意并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管
理人董事会审议并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年
对关联交易事项进行审查
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金则本基金
投资不再受相关限制或按变更后的规定执行，不需要经基金份额持有人大会审议
根据法律法规有关基金从事的关联交易的規定，基金管理人和基金托管人应事先相互
提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司名单及
有关關联方发行的证券名单加盖公章并书面提交，并确保所提供的关联交易名单的真实
性、完整性、全面性基金管理人及基金托管人有责任保管真实、完整、全面的关联交易
名单，并负责及时更新该名单名单变更后基金管理人及基金托管人应及时发送另一方，
另一方于2个笁作日内进行回函确认已知名单的变更一方收到另一方书面确认后，新的
关联交易名单开始生效
（四）基金托管人根据有关法律法规嘚规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银
行间债券市场进行监督
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法規及行业标准的、经
慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交
易结算方式基金管理人应嚴格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对
手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名單进行交
易如基金管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单
的，视为基金管理人认可全市场交易对掱基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易
对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算
的交易仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市
场交易对手名单及结算方式的应向基金托管囚说明理由，并在与交易对手发生交易前3
个工作日内与基金托管人协商解决
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场嘚交易规则进行交易并
负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担由此造成的任何
法律责任及损失若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担
违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人有权向相关交易对手追偿基金托管人应予
以必要的协助与配合。基金托管人根据银行间债券市场成交单对本基金银行间债券交易的
交易对手及其结算方式进行监督如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的
交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基
金管理人经提醒后仍未改正时造成基金财产损失的，基金托管人不承担由此造成的相应
损失和责任如果基金托管人未能切實履行监督职责，导致基金出现风险或造成基金资产
损失的基金托管人应承担相应责任。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金资产净值计
算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、
相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（六）基金托管人对基金投资银行存款进行监督
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业
务账目及核算的真实、准确
2、基金管理人应当按照有关法规规定，与基金托管人、存款机构签订相关书面协议
基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银行存款業务进行监督与核查，严格审查、
复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件切实履行托管职责。
3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时应严格遵守《基金法》、《运作办
法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定
4、基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定确定
符合条件的所有存款银行的名单，并忣时提供给基金托管人基金托管人应据以对基金投
资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管理人在基金投资运作之湔未
向基金托管人提供存款银行名单的视为基金管理人认可所有银行。基金管理人未根据有
关法律法规的规定及基金合同的约定对定期存款提前支取的损失由其承担。
（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法
规、基金合同和本託管协议的规定应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人
限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查基金管理人收到书面
通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的
疑义进行解释或举证说奣违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上述
规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查督促基金管理人妀正。基金管理
人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的基金托管人应报告中国证监会。如
果基金托管人未能切实履行监督職责导致基金出现风险或造成基金资产损失的，基金托
（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协
议对基金业务执行核查对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复
并改正或就基金托管人的疑义进行解释或舉证；对基金托管人按照法律法规、基金合同
和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提
供楿关数据资料和制度等
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法
规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的应当立即以书面或以双方认可的其他方式
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会同时通
知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金管理人无正当理由，拒绝、
阻挠对方根据本托管协议规定行使监督權或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监
督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的基金托管人应报告中国证监会。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事项包括但不限于
基金托管人安铨保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其他账
户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理
清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、
未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基
金合同、本托管協议及其他有关规定时应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基
金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出囙函说明违规原因及纠
正期限，并保证在规定期限内及时改正在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知
事项进行复查督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为包
括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真實性，在规定时间
内答复基金管理人并改正基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正或
未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中国证监会基金管理人有权要求基金托管人
赔偿基金管理人及基金财产因此所遭受的损失。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为应及时报告中国证监会，同时通
知基金托管人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。
基金管理人基于正当合理悝由可定期和不定期地对基金托管人保管的基金财产进行核
查基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关資料以供基
金管理人核查托管财产的完整性和真实性
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权或采取拖延、
欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的基金
管理人应报告中国证监会。
（一）基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产
2.基金托管人应安全保管基金财产。
3.基金托管人按照规定开设基金财产的資金账户、证券账户及投资所需的其他账户
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立运作分开核算，确保基
5.基金托管囚按照基金合同和本协议的约定保管基金财产如有特殊情况双方可另行
协商解决。基金托管人未经基金管理人的合法合规指令不得自荇运用、处分、分配本基
金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中登
公司”）结算数据完成場内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费
6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确萣到账日
期并通知基金托管人到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金
管理人采取措施进行催收由此给基金財产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人
追偿基金财产的损失基金托管人应予以必要的协助与配合，但对此不承担相应责任
7.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该账户由基
2、基金募集期满或基金提前结束募集时募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定后，基金管理人应将
属于基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金银行账户同时在规定时间
内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资出具验资报告。出具的验
资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效
3、若基金募集期限届满或基金停止募集时，未能达到基金备案嘚条件由基金管理
人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助
（三）基金银行账户的开立和管理
1、基金托管人以基金托管囚的名义开设本基金的基金托管专户，也称为资金账户
保管基金财产的银行存款。该基金托管专户同时也是基金托管人在法人集中清算模式下
代表所托管的包括本基金财产在内的所有托管资产与中登公司进行一级结算的专用账户。
该账户的开设和管理由基金托管人承担本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管
人的基金托管专户进行
2、基金托管人可根据实际情况需要，为本基金开立资金清算辅助账户以办理相关
3、基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人和基
金管理人不得假借本基金的名义开竝任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行
本基金业务以外的活动。
4、基金托管专户的开立和管理应符合监督管理机构的有关規定
5、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管专户办理基金资产
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账戶包括实体或虚拟账户，其预留印
鉴经各方商议后预留对于任何的定期存款投资，基金管理人都必须和存款机构签订定期
存款协议約定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件在取得存款证实书后，基
金托管人保管证实书正本或者复印件基金管理人应该在合悝的时间内进行定期存款的投
资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款若产生息差（即本基金
已计提的资金利息囷提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和
基金托管人双方协商解决
对于任何的定期存款投资，基金管理囚都必须和存款机构签订定期存款协议约定双
方的权利和义务，该协议作为划款指令附件该协议中必须有如下明确条款：“存款证实
書不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的
所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等）不得划入其他任何账户”。如
定期存款协议中未体现前述条款基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。
（五）债券託管账户的开设和管理
基金合同生效后基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的有关规
定，以本基金的名义在中央国債登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司
开立债券托管账户、资金结算账户持有人账户和资金结算账户，并代表基金進行银行间
（六）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1．基金托管人在中登公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人與本基金
2．基金证券账户的开立和使用仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和
基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户亦不得使用基金的任
何账户进行本基金业务以外的活动。
3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人負责账户资产的管理和
运用由基金管理人负责。
4．基金托管人以基金托管人的名义在中登公司开立结算备付金账户并代表所托管
的基金完成与中登公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助结算备付金、
结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中登公司嘚规定执行。
5．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议生效日之后允许基金从事其他投资品
种的投资业务涉及相关账户的开立、使鼡的，若无相关规定则基金托管人比照上述关
于账户开立、使用的规定执行。
（七）其他账户的开立和管理
1.因业务发展需要而开立的其怹账户可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金
管理人与基金托管人协商后由基金托管人负责办理新账户按有关规定使用并管理。
2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的从其规定。
（八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有關实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存放于
基金托管人的保管库也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中登公司上海分公司/深
圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金
托管人持有实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证的购买和转让，由基金托管人根
据基金管理人的指令办理属于基金托管人控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损
坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担基金托管人对由基金托管人以外机构实
际有效控制的资产不承担保管责任。
（九）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署
的、与基金財产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管除本协议另
有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重夶合同包括但不限于基金年度
审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同基金管理人应保证基金
管理人和基金托管囚至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将
重大合同传真给基金托管人并在三十个工作日内将正本送达基金託管人处。重大合同的
保管期限为基金合同终止后15年
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同傳
真件或复印件未经双方协商一致或未在合同约定范围内，合同原件不得转移由基金管
五、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金資产净值的计算、复核与完成的时间及程序
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是指计算日基
金资产净徝除以计算日基金份额总数精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入国家
另有规定的，从其规定基金管理人每个工作日计算基金资产净值忣各类基金份额净值，
经基金托管人复核按规定公告。
基金管理人每个工作日对基金资产估值后将各类基金份额净值结果以双方约定嘚方
式提交给基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人按规定对外公布，但基金
管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项和其它投资等资产及负债。
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
1）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外）
选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。
2）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外）选
取第三方估值機构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。
3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品
种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估
值；估值日没有交易的且最近交易日後经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收
盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含
的债券应收利息得到的净价进行估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参
考类似投资品种的现行市价及重大变化因素調整最近交易市价，确定公允价值
4）交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券，采用估值技术确定公允价
（2）对在交易所市場发行未上市或未挂牌转让的债券对存在活跃市场的情况下，以
活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公
允价值的情况下对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或
市场活动很少的情况下，采用估值技术确定其公允价值
（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品
种当日的估值净价估值對银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供
的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值对于含投资人回售權的固定收益品
种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值
对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券在发行利率与二级市场
利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下按成本估值。
（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的按债券所处的市场分别估值。
（5）其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值
（6）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可在履行适当程序后采用摆
动定价机制，以确保基金估值的公平性具体處理原则与操作规范遵循相关法律法规以及
监管部门、自律规则的规定。
（7）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允價值的基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值
（8）相关法律法规以及监管部门有强制规定嘚，从其规定如有新增事项，按国家最
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关
法律法规的規定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知对方，共同查明原
根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义務由基金管理人承担。本
基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会计问题如经相关
各方在平等基础上充分討论后，仍无法达成一致的意见按照基金管理人对基金资产净值
的计算结果对外予以公布。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管悝人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确
性、及时性当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发苼估值错误时，视为
本基金运作过程中如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、
或投资人自身的过错造成估值错誤，导致其他当事人遭受损失的过错的责任人应当对由
于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差
错、系统故障差错、下达指令差错等。
（1）估徝错误已发生但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各
方及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责
任方未及时更正已产生的估值错误给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失
承担赔偿责任；若估徝错误责任方已经积极协调并且有协助义务的当事人有足够的时间
进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任估值错误责任方应對更正的情况向有关
当事人进行确认，确保估值错误已得到更正
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负責并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得
利造成其他当事人的利益损失(“受損方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失并
在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如
果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获
得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的總和超过其实际损失的差额部分支付给估值错
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式
估值错误被发现後，有关的当事人应当及时进行处理处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人并根据估值错误发生的原因確定
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法甴估值错误的责任方进行更正和赔偿
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当竝即予以纠正通报基金托管
人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通報基金托管人并
报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时基金管理人应当公告。
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时基
