1. 简答题 2013年9月30日,某公司2013和2014“银行存款日记账”账面余额为104448元,“银

编制“银行存款余额调节表

2013年9月30ㄖ某公司2013和2014“银行存款日记账”账面余额为104448元,“银行对账单”余额为107168元经逐笔核对,查明有如下未达账项: 1、28日提供运输服务,收到转账支票10400元公司已填进账单送银行并已入账,而银行尚未入账 2、29日,采用委托收款结算方式支付电费320元银行已记账,而付款通知未送达企业因而公司尚未入账。 3、29日开出转账支票支付办公用品购置费192元,公司已入账对方尚未将支票送存银行。 4、30日银行已從存款户划转借款利息384元,公司未接到通知因而尚未入账。 5、30日采用委托收款结算方式提供运输服务,银行已收到对方单位承付的款項4032元并已办理转账手续,但银行收款通知未送达公司因而公司尚未入账。 6、30日购进汽油9600元,开出转账支票支付货款并已入账但对方单位尚未将支票送存银行。

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2013年9月30ㄖ某公司2013和2014“银行存款日记账”账面余额为104448元,“银行对账单”余额为107168元经逐笔核对,查明有如下未达账项: 1、28日提供运输服务,收到转账支票10400元公司已填进账单送银行并已入账,而银行尚未入账 2、29日,采用委托收款结算方式支付电费320元银行已记账,而付款通知未送达企业因而公司尚未入账。 3、29日开出转账支票支付办公用品购置费192元,公司已入账对方尚未将支票送存银行。 4、30日银行已從存款户划转借款利息384元,公司未接到通知因而尚未入账。 5、30日采用委托收款结算方式提供运输服务,银行已收到对方单位承付的款項4032元并已办理转账手续,但银行收款通知未送达公司因而公司尚未入账。 6、30日购进汽油9600元,开出转账支票支付货款并已入账但对方单位尚未将支票送存银行。

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