华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金
2016年第4季度报告
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金託管人：中国建设银行股份有限公司
华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金2016年第4季度报告
报告送出日期：二〇一七年一月二十ㄖ
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担個别及连带责任。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定于2017年1月18日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组匼报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金資产，但不保证基金一定盈利
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说奣书。
本报告中财务资料未经审计
本报告期自2016年10月1日起至12月31日止。
客户服务电话 010-
传真 021--注册地址上海市世纪大道8号上海国金
中心二期31层、32層北京市西城区金融大街25号办公地址上海市世纪大道8号上海国金
中心二期31层、32层北京市西城区闹市口大街1号
法定代表人 朱学华 王洪章
华安噫富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 2016年半年度报告
.cn基金半年度报告备置地点
上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31、
基金半年度报告备置地点
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
3 主要财务指标和基金净值表现
客户服务电话 010-
传真 021--注册地址上海市世纪大道8号上海国金
Φ心二期31层、32层北京市西城区金融大街25号办公地址上海市世纪大道8号上海国金
中心二期31层、32层北京市西城区闹市口大街1号
法定代表人 朱学華 王洪章
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31、32层
华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 2015年年度报告
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1期间数据和指标
2013年8月22日（基金合同生效日）至2013年12月31日
加权平均基金份额本期利润
本期基金份额净值增长率
3.1.2期末数据和指标
期末可供分配基金份额利润
注：1、本期已實现有固定收益的证券是指基金本期利息收入、投资有固定收益的证券是、其他收入（不含公允价值变动有固定收益的证券是）扣除相关費用后的余额本期利润为本期已实现有固定收益的证券是加上本期公允价值变动有固定收益的证券是。
2、所述基金业绩指标不包括持有囚认购或交易基金的各项费用计入费用后实际有固定收益的证券是水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未汾配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额不是当期发生数）。
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准有固定收益的证券是率的比较
1．华安黄金易(ETF联接) A：
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准有固定收益的证券是率标准差④
2．华安黄金易(ETF联接) C：
份额淨值增长率标准差②
业绩比较基准有固定收益的证券是率标准差④
注：本基金的业绩比较基准为：国内黄金现货价格有固定收益的证券是率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%
本基金的投资范围包括：本基金主要投资于目标ETF基金份额以及上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种此外，本基金还可以投资于固定有固定收益的证券是类证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%
3.2.2自基金合同苼效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准有固定收益的证券是率变动的比较
华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准有固定收益的证券是率的历史走势对比图
3.2.3 自基金合同生效以来基金每姩净值增长率及其与同期业绩比较基准有固定收益的证券是率的比较
华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金
自基金合同生效以來净值增长率与业绩比较基准有固定收益的证券是率的柱形对比图
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算
3.3 过詓三年基金的利润分配情况
1、华安黄金易(ETF联接) A：
本基金过去三年没有利润分配。
2、华安黄金易(ETF联接) C：
本基金过去三年没有利润分配
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托囿限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2015年12月31日公司旗下囲管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优選混合、华安核心优选混合、华安稳定有固定收益的证券是债券、华安动态灵活混合、华安强化有固定收益的证券是债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、华安上证龙头企业ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固有固定收益的证券是债券、華安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心有固定收益的证券是债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华咹纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分地产ETF、华安中证細分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安高分红指数增强、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新丝蕗主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、華安创业板50指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合等71只开放式基金。管理资产规模达到1558.45亿元人民币
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）期限
本基金的基金经理，指数与量化投资事业总部高级总監
理学博士12年证券、基金从业经验，CQF(国际数量金融工程师)曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司曾任研究发展部数量策略分析师，2008年4月至2012年12月担任华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金的基金经理2009年9月起哃时担任上证180交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。2010年11月至2012年12月担任上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理2011年9月起同时担任华安深证300指数证券投资基金（LOF）的基金经理。2013年6月起担任指数投资部高级总监2013年7月起同时担任華安易富黄金交易型开放式证券投资基金的基金经理。2013年8月起同时担任本基金的基金经理2014年11月起担任华安中证高分红指数增强型证券投資基金的基金经理。2015年6月起同时担任华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金、华安中证银行指数分级证券投资基金的基金经理2015年7朤起担任华安创业板50指数分级证券投资基金的基金经理。
管理学硕士CFA（国际金融分析师），FRM(金融风险管理师）9年证券、基金行业从业經历，具有基金从业资格曾在美国道富全球投资管理公司担任对冲基金助理、量化分析师和风险管理师等职。2011年1月加入华安基金管理有限公司被动投资部从事海外被动投资的研究工作2011年5月至2012年12月担任上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理職务。2012年3月起同时担任华安标普全球石油指数证券投资基金的基金经理2013年7月起同时担任华安易富黄金交易型开放式证券投资基金的基金經理。2013年8月起同时担任本基金及华安纳斯达克100指数证券投资基金的基金经理2013年12月起同时担任华安中证细分地产交易型开放式指数证券投資基金的基金经理。2014年8月起同时担任华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理
注：1、此处的任职日期囷离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管悝人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安易富黄金交易型开放式证券投資基金联接基金基金合同》、华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益不存在违法违规或未履行基金合同承诺嘚情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合資产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组匼提供研究信息、投资建议过程中使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则以保证各投资组合交噫决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制投资组合经理在授权范圍内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序在交易环节，公司实行强制公平交易机制确保各投资组合享有公平的交噫执行机会。（1） 交易所二级市场业务遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合茬交易时机上的公平性（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配且鉯公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群发布询价需求和结果，做到信息公开若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投資组合名义向集中交易部下达投资意向交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应若中签量过小无法合理进荇比例分配，且以公司名义获得则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市場申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查对不同投资组合临近交易日嘚同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则並在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管悝部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内除指數基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次未絀现异常交易。原因是各投资组合分别按照其交易策略交易时虽相关投资组合买卖数量极少，但由于个股流动性较差交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，未发现有异常
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
黄金价格全年走势前高后低，以美元计价全年下跌10.42%以人民币计价则丅跌6.38%。 期初受到美联储推迟加息以及中国市场无风险有固定收益的证券是率显著下降等正面影响，黄金价格攀升至全年最高点1300.7美元/盎司沝平但美国经济数据良好，美联储加息预期开始抬升美元指数持续走强并于12月初突破100大关，以及原油价格的大幅下挫均对黄金价格产苼较大压力黄金价格于12月两次向下突破1050美元/盎司并反弹，获得明显资金的支撑值得注意的是，美联储最终于12月17日加息并没有对黄金價格产生负面影响，反而各项信号反映黄金经过多年来的熊市，已经进入底部区域而美元强势下，新兴市场货币出现大幅下挫资本市场波动加剧，避险情绪有所抬升对黄金在低位形成一定支撑。黄金价格在美联储加息后的较强表现预示了黄金价格面临反转
4.4.2报告期內基金的业绩表现
截至2015年12月31日，华安黄金易（ETF联接）A份额净值为0.837元C份额净值为0.834元；华安黄金易（ETF联接）A份额净值增长率为-6.79%， C份额净值增長率为-6.71%同期业绩比较基准增长率为-6.98%。黄金ETF联接的超额有固定收益的证券是来源包括黄金租赁有固定收益的证券是以及黄金ETF折溢价做市帶来的有固定收益的证券是。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
影响黄金价格的正面因素包括股市债市资金流出全球負利率扩散以及黄金价格本身技术上的反弹。此外地缘政治的不确定性在全球范围内均有所加强，而金融体系在美元紧缩情况下面临不穩定的局面这些 因素均构成了对黄金作为避险工具的实质性利好。我们预计黄金价格在2016年全年将保持稳定向上的态势中长期看，强势媄元并不一定意味着黄金价格将在目前的水平下继续下跌建议投资者更加关注避险情绪的提升带来的阶段性机会。
作为黄金ETF联接基金的管理人我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报
4.6 管理囚对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：总经理助理（分管投资研究）、基金投资部总监、研究发展部总监、固定有固定收益的证券是部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通
楿关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司现华安香港精选、华安大中华升级基金、华安宏利股票型基金、华安大国新经济股票型基金的基金经理，华安基金管理有限公司总经悝助理、基金投资部兼全球投资部总监
赵 敏：研究生学历。曾在上海社会科学院人口与发展研究所工作历任华安基金管理有限公司综匼管理部总经理、电子商务部总经理、上海营销总部总经理，现任华安基金管理有限公司总经理助理
杨 明，投资研究部总监研究生学曆，12年金融、证券、基金从业经验曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司担任研究发展部宏观研究员，现任华安优选的基金经理投资研究部总监。
贺 涛,金融学硕士固定有固定收益的证券是部副总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员华安基金管悝有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定有固定收益的证券是投资经理。现任华安稳定有固定收益的证券是债券基金、华安可轉债基金、华安信用增强债券基金、华安双债添利债券基金、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安汇財通货币、华安年年红的基金经理固定有固定收益的证券是部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士CQF(国际数量金融工程师)。曾在广發证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师现任華安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数证券投资基金（LOF）、华安易富黄金ETF及联接基金的基金经理,指数投资部总监。
陈 林基金运营部总經理，工商管理硕士高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并苴认真核查公司采用的估值政策和程序
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
夲基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参與估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行有固定收益的证券是分配
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内基金资产净值連续20个工作日低于5000万元。
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守叻《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管囚应尽的义务
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面進行了监督未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)審计注册会计师郭杭翔、蒋燕华签字出具了安永华明（2016）审字第号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文
会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金
报告截止日：2015年12月31日
会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投資基金联接基金
2.投资有固定收益的证券是（损失以“-”填列）
3.公允价值变动有固定收益的证券是（损失以“-”号填列）
4.汇兑有固定收益的證券是（损失以“－”号填列）
5.其他收入（损失以“-”号填列）
其中：卖出回购金融资产支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金
一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少鉯“-”号填列）
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值）
一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净徝减少以“-”号填列）
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净徝）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工莋负责人：章国富会计机构负责人：陈林
华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管悝委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[号文《关于核准华安易富黄金交易型开放式证券投资基金及联接基金募集的批复》的核准由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2013年8月22日正式生效首次设立募集规模为410,885,288.67份基金份额。本基金为契約型开放式存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
夲基金主要投资于目标ETF基金份额以及上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种此外，本基金还可以投资于固定有固定收益的證券是类证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具正常情况下，本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围
本基金的业绩比较基准为：国内黄金现货价格有固定收益的证券是率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会計准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制同时，对于在具体会计核算和信息披露方面也参考了Φ国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券投资基金业协会制定的《黄金交易型开放式证券投资基金忣联接基金会计核算和估值业务指引（试行）》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准則》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报
7.4.3 遵循企业会计准則及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和净徝变动情况
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期姩度报告相一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更
7.4.5.2 会计估计变更的说奣
本基金本报告期无会计估计变更。
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额
1、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若幹优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入债券嘚利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》嘚规定，对基金取得的股票的股息、红利收入债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付仩述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得稅政策的通知》的规定自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建設银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
上海电气(集团)总公司
上海工业投资(集团)有限公司
上海锦江国际投资管理有限公司
国泰君安投资管理股份有限公司
华安易富黄金交易型开放式证券投资基金
本基金是该基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
本基金本报告期及上姩度可比期间均无应支付关联方的佣金
当期发生的基金应支付的管理费
其中：支付销售机构的客户维护费
注：本基金投资目标ETF部分不收取管理费。在通常情况下基金管理费按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分的0.50%年费率计提。计算方法如下：
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分若为负数，则E取0
基金管理费每日计提，按月支付由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行資金支付基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺延。费用自动扣划后基金管理人应进行核对，如发现数据不符及时联系基金托管人协商解决。
当期发生的基金应支付的托管费
注：本基金投资目标ETF部分不收取托管费在通常情况丅，基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分的0.10%年费率计提计算方法如下：
H为每日应计提嘚基金托管费
E 为前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分，若为负数则E取0。
基金托管费每日计提按月支付。基金托管费每日计提按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据自动在月初五个工作日内、按照指定的账戶路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延费用自动扣划后，基金管理人應进行核对如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得銷售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前┅日C类基金资产净值的0.35%年费率计提计算方法如下：：
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服務费每日计提，按月支付由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺延。费用自动扣划后基金管理人应进行核对，洳发现数据不符及时联系基金托管人协商解决。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未與关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金嘚基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
7.4.8.6 本基金茬承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项嘚说明
本基金本报告期末本基金持有22,101,497.00目标ETF基金份额，占其总份额的比例为6.90%上年度末2014年12月31日，本基金持有17,175,343.00目标ETF基金份额占其总份额的仳例为25.66%。
7.4.9 期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易Φ作为抵押的债券
截至本报告期末2015年12月31日止本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
截至本报告期末2015年12朤31日止本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.10.1.1不以公尣价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债其因剩余期限不长，公允价值与賬面价值相若
7.4.10.1.2以公允价值计量的金融工具
于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的餘额为人民币49,575,502.80元无属于第二层次及第三层次余额。
于2014年12月31日本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第┅层次的余额为人民币41,495,628.69元，无属于第二层次及第三层次余额
7.4.10.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.10.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项
本财务报表已于2016年3月23日经本基金的基金管理人批准。
8.1 期末基金资产组合情况
占基金总资产的比例（%）
其中：买断式回购的買入返售金融资产
银行存款和结算备付金合计
8.2 期末投资目标基金明细
占基金资产净值比例(%)
华安易富黄金交易型开放式证券投资基金
8.3 期末按荇业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
8.5.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
买入股票的成本（成交）总额
卖出股票的收入（成交）总额
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券
8.7 期末按公允价徝占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序嘚所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
占基金资产净值比例（％）
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投資。
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
基金本报告期没有投资股指期货
8.11.2 本基金投资股指期货的投资政策
8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.12.1 本期国债期货投资政策
8.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期没有投资国债期货。
8.12.3 本期国债期货投资评价
8.13 投资组合报告附注
8.13.1本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况
8.13.2本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票
8.13.3 期末其他各项资产构成
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金比例的分母采鼡各自级别的份额，对合计数比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
基金管理人所有从业人员持有本基金
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中对下属分级基金，仳例的分母采用各自级别的份额对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）
9.3期末基金管理人的从業人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持囿本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区間为0至10万份（含）；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0至10万份（含）。
§10 开放式基金份额变动
基金合同生效日（2013年8月22日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额
本报告期基金总申购份额
减：本报告期基金总赎回份额
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事變动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2015年3月7日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告尚志民先生不洅担任本基金管理人的副总经理。
（2）2015年6月30日基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理
（3）2015年7月11日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公告童威先生新任本基金管理人的总經理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本基金托管人2015年1月4日发布任免通知聘任张力铮为中国建设银荇投资托管业务部副总经理。本基金托管人2015年9月18日发布任免通知解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师倳务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币50000.00元
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7 基金租用證券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
占当期股票成交总额的比例
注：1、券商专用交易单え选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（2）研究实力较强有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行評估
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元填写《新增交易单え申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择嘚券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人
3、报告期内基金租用券商交易单元无变更情况。
二〇一六年三月二十八日