1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担個别及连带责任。
2、周志刚董事因其他公务未能亲自出席公司第五届董事会第七次会议委托付健董事出席会议并表决。
3、深圳鹏城会计師事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
4、公司负责人饶东平，主管会计工作负责人吴庆辉会计机构负责人(会计主管人员)傅应华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
?二、公司基本情况简介
?1、公司法定中文名称：广西五洲交通股份有限公司
????公司法定中文名称缩写：五洲交通
????公司证券事务代表：林明
????联系地址：广西南宁市金湖路53号
?5、公司信息披露报紙名称：中国证券报、上海证券报
????登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：.cn
????公司年度报告备置地点：广西喃宁市金湖路53号14楼证券部
?6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
????公司A股简称：五洲交通
????公司A股代码：600368
????公司首佽注册登记日期：1992年12月31日
????公司首次注册登记地点：广西壮族自治区南宁市新民路67号
????公司变更注册登记日期：2000年12月11日
????公司变更注册登记地点：广西壮族自治区南宁市新民路48号
????公司法人营业执照注册号：（企）3
????公司税务登记号码：095
????公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所
????公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝豐大厦五楼
?三、会计数据和业务数据摘要
?（一）本报告期主要财务数据
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????单位:元?????币种:人民币
?????????????????????项??????目???????????????????????????????????????????????????????????????金????额
?利润总额???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????104,179,.cn（上海证券交易所网站）披露的公司2005年半年度报告全文
????（10）经公司五届三次董事会审议通过并经公司2005年第一次临时股东大会批准，公司与广西龙基置业有限公司签订《现代国际大厦项目合作开发协议》根据协议，本公司与廣西龙基置业有限公司联合开发建设现代-国际大厦项目该项目总建筑面积（不含地下室建筑面积）41,062.51平方米，建筑密度29%容积率6.80。根据双方拟签订的协议该项目由双方共出资人民币10,000万元，其中广西龙基置业有限公司出资5,000万元（以取得的6,177.32平方米土地折价为4,600万元前期投入现金人民币400元），本公司出资人民币现金5,000万元各占50%。本项目估计建设工期为24个月本项目在实施过程中，如出现资金不足合作双方按出資比例追加出资。本项目产生的利润在项目结算完毕10天内进行税后分配分配方式按出资比例进行分配，即甲方占50%乙方占50%，甲乙双方各洎承担国家规定的相关税赋披露情况见2005年8月12日《中国证券报》和《上海证券报》。
????（11）根据公司2004年度股东大会对董事会投资决筞权限的授权经公司五届三次董事会审议批准，公司与广西壮族自治区道路运输管理局签订《合资成立广西万通国际物流有限公司协议書》根据协议书，确定广西万通国际物流有限公司的注册资本总额为9,000万元其中本公司出资6,300万元，占出资额的70%；运管局出资2,700万元占出資额的30%。公司经营范围：对物流基础设施建设的投资、管理；提供国际货运、仓储、搬运装卸、报关、报检、进出口贸易的代理服务；国內贸易（国家有专项规定除外）；机动车配件销售公司的盈利按规定缴纳所得税并提取法定公积金和法定公益金后，依据出资比例进行汾配：公司占70%广西壮族自治区道路运输管理局占30%；如出现亏损，也按同样的比例分别承担披露情况见2005年8月12日《中国证券报》和《上海證券报》。
?（十）承诺事项履行情况
????1、报告期内或持续到报告期内公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
????2、公司计划茬2006年6月末以前进入股权分置改革程序
?（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
????报告期内，公司未改聘会计师事务所公司现聘任深圳市鹏城会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金为290,000元人民币截止本报告期末，该所已为本公司提供了4姩审计服务
????公司从2002年起，聘请深圳市鹏城会计师事务所为公司的审计机构经公司2004年度股东大会批准，2005年续聘（一年一聘）该所为公司的审计机构并同意支付该所2005年度审计费用29万元（含差旅费）详见2005年5月27日《中国证券报》和《上海证券报》刊登的《广西五洲交通股份有限公司2004年年度股东大会决议公告》。截止2005年该所已连续四年担任公司审计机构。公司2002—2004年度的审计报告均由该所的注册会计师梁烽和李光道签字；2005年度的审计报告由该所的注册会计师梁???烽、凌松梅签字
?（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
????报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
?（十三）其它重大倳项
????1、由于同方向高速公路的建成通车预计2006年公司所属公路南梧路和金宜路车流量分流的状况将继续存在，通行费收入将有所減少；由于高速公路通行费标准的提高2006年平王路的通行费收入则将有所增加。
????（1）除了六景至兴业高速公路通车后对南梧路的車流量造成影响外2006年将因玉桂线、容平线和玉林至岑溪的新路开通再次造成南梧路部分路段车流量的分流；还有通往梧州方向的部分路段因正在维修期路况较差、治理整顿“三超”等原因，预计南梧路2006年的通行费收入将比上年减少
????（2）因水任至南宁高速公路建荿通车导致金宜路车流量出现较大的分流，加上国家三令五申治理小煤窑、矿井的政策影响预计2006年金宜路的通行费收入比上年下降。
????（3）平王路从开通至今每年收入都以一定的比例在增长，2005年由于受到政府开设“鲜、活、农副产品”绿色通道的影响2005年通行费收入比2004年有所减少。但由于平王路在2005年11月始执行调高后的收费标准预计2006年的通行费收入将比上年有所增长。
????2、房地产项目情况
????（1）公司以自有土地经评估作价与广西交通房地产开发公司联合开发建设的“通发园”项目已基本完成主体工程预计2006年末可以竣工。
????（2）公司以现金投入5,000万元与广西龙基房地产开发公司合作建设的“现代国际”项目目前基础已完工。
????（3）以现金投入6,000万元与广西博翰房地产开发公司合作建设的“南湖清心园”（原为五洲花园现更名为南湖清心园），项目尚在报建当中由于工程进度的问题，预计2006年度现代国际和南湖清心园两个项目尚无法产生效益
????3、合资项目广西万通国际物流有限公司尚在筹建。公司出资6300万元与广西壮族自治区道路运输管理局合作成立的广西万通国际物流有限公司开始筹建
????4、继续享受税收优惠政策
????（1）据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠问题的通知》（财税[号）规定，本公司2005年继续享受15%税率的企业所得稅优惠政策；
????（2）根据财政部、国家税务总局财税[2005]77号文《财政部、国家税务总局关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》自2005年6月1日起，对平王路和金宜路的车辆通行费收入按照3%的税率缴纳营业税
????5、南梧路部分路段和桥圩收费点2006年度的委托經营管理协议补充协议、公司所属公路的营运养护合同、土地租赁合同补充协议尚未签订，能否签订以及费用标准是否大幅度调整尚未确萣使公司的业绩具有不确定性。
????公司年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所注册会计师梁烽、凌松梅审计并出具了标准無保留意见的审计报告。
???????????????????????????????????????审计报告
????????????????????????????????????????????????????????????????????深鹏所股审字[号
?广西五洲交通股份有限公司全体股东：
????我们审计了后附的广西五洲交通股份有限公司(以下简称“五洲交通”)2005年12月31日的公司及合并资产负债表、2005年度的公司及合并利润及利润分配表以及2005年度的公司及合并现金流量表这些会计报表的编制是五洲茭通管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
????我们按照中国注册会计师独立审计准则計划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评價管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映。我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
????我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公尣反映了五洲交通2005年12月31日公司及合并财务状况以及2005年度公司及合并经营成果和现金流量
?深圳市鹏城会计师事务所有限公司????????????????????????????????????????中国注册会计师
?????????2006年3月16日
????????????????????????????????????????????????????????????????????????????梁烽
???????????????????????????????????????????????????????????????????????中国注册会计师
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????凌松梅
?????????????（二）财务报表
????????????????????????????????????????????????????????????????资产负债表
????????????????????????????????????????????????????????????2005年12月31日
?????????????编制单位:广西五洲交通股份有限公司???????????????????????????????????????????????????????单位:元?????币种:人民币
??????????????????????????????????????????????????附注??????????????????????????合并??????????????????????????????????母公司
??????????????????项目
?????????????????????????????????????????????合並??????母公司????????期末数?????????????期初数?????????????期末数???????????????期初数
货币资金???????????????????????????????????六、1?????????????????694,334,510.61?????676,356,166.06???????604,488,775.11??????676,356,166.06
应收账款???????????????????????????????????六、2???????七、1???????3,429,238.20???????1,562,079.55?????????3,429,238.20????????1,562,079.55
其他应收款?????????????????????????????????六、3???????????????????2,207,653.51?????????877,670.18?????????2,102,918.71??????????877,670.18
预付账款???????????????????????????????????六、4??????????????????????80,624.32??????????66,624.32????????????80,624.32???????????66,624.32
存货???????????????????????????????????????六、5??????????????????19,506,709.53??????15,082,466.53????????19,506,709.53???????15,082,466.53
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计?????????????????????????????????????????????????????719,558,736.17?????693,945,006.64???????629,608,265.87??????693,945,006.64
长期股权投资???????????????????????????????六、6???????七、2??????96,000,000.00??????????????????????????158,981,779.21
长期投资合计??????????????????????????????????????????????????????96,000,000.00??????????????????????????158,981,779.21
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
固定资产原价???????????????????????????????六、7???????????????1,061,198,802.93???1,076,933,826.02?????1,061,175,302.93????1,076,933,826.02
减：累计折旧???????????????????????????????六、7?????????????????228,870,472.46?????212,336,366.55???????228,870,472.46??????212,336,366.55
固定资产净值???????????????????????????????六、7?????????????????832,328,330.47?????864,597,459.47???????832,304,830.47??????864,597,459.47
固定资产净额?????????????????????????????????????????????????????832,328,330.47?????864,597,459.47???????832,304,830.47??????864,597,459.47
固定资产合计?????????????????????????????????????????????????????832,328,330.47?????864,597,459.47???????832,304,830.47??????864,597,459.47
无形资产及其他资產合计
资产总计????????????????????????????????????????????????????????1,647,887,066.64???1,558,542,466.11?????1,620,894,875.55????1,558,542,466.11
应付账款???????????????????????????????????六、8?????????????????????629,616.22???????2,792,583.03???????????629,616.22????????2,792,583.03
预收账款???????????????????????????????????六、9??????????????????11,217,652.00???????????????????????????11,217,652.00
应付福利费???????????????????????????????????????????????????????????632,197.06?????????666,557.21???????????632,197.06??????????666,557.21
应交税金???????????????????????????????????六、10??????????????????7,059,060.61???????5,367,257.71?????????7,059,060.61????????5,367,257.71
其他应交款?????????????????????????????????六、11????????????????????272,574.88?????????110,458.58???????????272,574.88??????????110,458.58
其他应付款?????????????????????????????????六、12?????????????????33,868,257.05??????34,103,447.94????????33,868,257.05???????34,103,447.94
流动负债合计??????????????????????????????????????????????????????53,679,357.82??????43,040,304.47????????53,679,357.82???????43,040,304.47
长期应付款?????????????????????????????????六、13????????????????251,218,641.37?????251,218,641.37???????251,218,641.37??????251,218,641.37
长期负债合计?????????????????????????????????????????????????????251,218,641.37?????251,218,641.37???????251,218,641.37??????251,218,641.37
负债合计?????????????????????????????????????????????????????????304,897,999.19?????294,258,945.84???????304,897,999.19??????294,258,945.84
少数股东权益(合并报表填列)????????????????????????????????????????26,992,191.09
所有者權益（或股东权益）：
实收资本（或股本）?????????????????????????六、14????????????????442,000,000.00?????442,000,000.00???????442,000,000.00??????442,000,000.00
实收资本（或股本）净额
资本公积???????????????????????????????????六、15????????????????368,066,479.04?????368,066,479.04???????368,066,479.04??????368,066,479.04
盈余公积???????????????????????????????????六、16????????????????198,003,038.82?????184,942,035.40???????198,003,038.82??????184,942,035.40
其中：法定公益金??????????????????????????????????????????????????68,590,688.61??????64,237,020.80????????68,590,688.61???????64,237,020.80
未分配利润?????????????????????????????????六、17????????????????281,407,358.50?????233,915,005.83???????281,407,358.50??????233,915,005.83
拟分配现金股利????????????????????????????????????????????????????26,520,000.00??????35,360,000.00????????26,520,000.00???????35,360,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
?????????????公司法定代表人:饶东平?????????????????主管会计工作负责人:吴庆辉????????????????????会计机构负责人:傅应华
??????????????????????????????????????????????????????????利润及利润分配表
????????????????????????????????????????????????????????????2005年1-12月
???????????编制单位:广西五洲交通股份有限公司???????????????????????????????????????????????????????单位:元?????币种:人民币
??????????????????????????????????????????????????????附注???????????????????????合并????????????????????????????????母公司
?????????????????????项目
?????????????????????????????????????????????????合并???母公司????????本期数???????????上年同期数??????????本期数???????????上年同期数
一、主营业务收入????????????????????????????????六、18??七、3??????149,517,187.00????169,609,963.00????149,517,187.00?????169,609,963.00
减：主营业务成本????????????????????????????????六、19??七、4???????40,897,904.89?????53,810,722.98?????40,897,904.89??????53,810,722.98
主营业务税金忣附加??????????????????????????????六、20???????????????7,401,263.93??????9,364,852.33??????7,401,263.93???????9,364,852.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）??????????????????????????????101,218,018.18????106,434,387.69????101,218,018.18?????106,434,387.69
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）???????????六、21??????????????21,096,766.59?????20,757,955.26?????21,096,766.59??????20,757,955.26
减:营业费用?????????????????????????????????????六、22??????????????13,152,387.61?????15,570,881.91?????13,152,387.61??????15,570,881.91
管理费用????????????????????????????????????????六、23??????????????12,410,338.56??????9,072,276.28?????12,253,029.07???????9,072,276.28
财务费用????????????????????????????????????????六、24??????????????-7,654,790.00????-10,083,155.85?????-7,523,510.21?????-10,083,155.85
三、营業利润（亏损以“-”号填列）??????????????????????????????????104,406,848.60????112,632,340.61????104,432,878.30?????112,632,340.61
加：投资收益（损失以“-”号填列）???????????????六、25??七、5????????????????????????????-36,356.63????????-18,220.79?????????-36,356.63
减：营业外支出??????????????????????????????????六、26?????????????????227,280.52????????????902.38????????227,280.52?????????????902.38
四、利润总額（亏损总额以“-”号填列）??????????????????????????????104,179,568.08????112,595,081.60????104,187,376.99?????112,595,081.60
减：所得稅??????????????????????????????????????六、27??????????????17,114,020.90?????18,054,405.57?????17,114,020.90??????18,054,405.57
减：少数股东损益????????????????????????????????????????????????????????-7,808.91
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）?????????????????????????????????????87,073,356.09?????94,540,676.03?????87,073,356.09??????94,540,676.03
加：年初未分配利润?????????????????????????????????????????????????233,915,005.83????188,915,431.20????233,915,005.83?????188,915,431.20
六、可供分配的利润?????????????????????????????????????????????????320,988,361.92????283,456,107.23????320,988,361.92?????283,456,107.23
減：提取法定盈余公积?????????????????????????????????????????????????8,707,335.61??????9,454,067.60??????8,707,335.61???????9,454,067.60
提取法定公益金???????????????????????????????????????????????????????4,353,667.81??????4,727,033.80??????4,353,667.81???????4,727,033.80
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
七、可供股东分配的利润?????????????????????????????????????????????307,927,358.50????269,275,005.83????307,927,358.50?????269,275,005.83
应付普通股股利??????????????????????????????????????????????????????26,520,000.00?????35,360,000.00?????26,520,000.00??????35,360,000.00
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利潤总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额???????????????????????????????????6,866,465.53????????????????????????6,866,465.53
???????????公司法定代表人:饶东平???????????????????主管会計工作负责人:吴庆辉????????????????????会计机构负责人:傅应华
???????????????????????????????????????????????????现金流量表
?????????????????????????????????????????????????2005年1-12月
?编制单位:广西五洲交通股份有限公司???????????????????????????????????????????????????????单位:元?????币种:人民币
???????????????????????????????????????????????????????附注???????????????????????????????本期数
?????????????????????项目
?????????????????????????????????????????????????合并?????母公司??????????合并数??????????????????母公司数
?一、经营活动产生的现金流量：
?销售商品、提供劳务收到的现金????????????????????????????????????????174,643,379.92???????????????????174,643,379.92
?收到的其他与经营活动有關的现金???????????????????????????????????????18,298,782.21????????????????????18,167,441.62
?经营活动现金流入小计????????????????????????????????????????????????192,942,162.13???????????????????192,810,821.54
?购买商品、接受劳务支付的现金?????????????????????????????????????????10,930,743.00????????????????????10,930,743.00
?支付给职工以及为职工支付的现金???????????????????????????????????????13,799,771.74????????????????????13,799,771.74
?支付的各项税费???????????????????????????????????????????????????????25,364,854.77????????????????????25,364,854.77
?支付的其他与经营活动有关的现金??????????????????六、28???????????????18,545,662.44????????????????????18,283,557.35
?经营活动现金流出小计?????????????????????????????????????????????????68,641,031.95????????????????????68,378,926.86
?经营活动现金流量净额????????????????????????????????????????????????124,301,130.18???????????????????124,431,894.68
?二、投资活动产生的现金流量：
?收回投资所收到的现金
?其中：出售子公司收到的现金
?取得投资收益所收到的现金
?处置凅定资产、无形资产和其他长期资产而收
?收到的其他与投资活动有关的现金
?投资活动现金流入小计
?购建固定资产、无形资产和其他長期资产所支
???????????????????????????????????????????????????????????????????????1,962,785.63?????????????????????1,939,285.63
?投资所支付的现金?????????????????????????????????????????????????????96,000,000.00???????????????????159,000,000.00
?支付的其他与投资活动有关的现金
?投资活动现金流出小计?????????????????????????????????????????????????97,962,785.63???????????????????160,939,285.63
?投资活动产生的现金流量净额??????????????????????????????????????????-97,962,785.63??????????????????-160,939,285.63
?三、筹资活动产生的现金鋶量：
?吸收投资所收到的现金?????????????????????????????????????????????????27,000,000.00
?其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
?收到的其他与筹资活动有关的现金
?筹资活动现金流入小计?????????????????????????????????????????????????27,000,000.00
?偿还债务所支付的现金
?分配股利、利润或償付利息所支付的现金?????????????????????????????????35,360,000.00????????????????????35,360,000.00
?其中：支付少数股东的股利
?支付的其他与筹资活动有关的现金
?其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
?筹资活动现金鋶出小计??????????????????????????????????????????????????35,360,000.00???????????????????35,360,000.00
?筹资活动产生的现金流量净额????????????????????????????????????????????-8,360,000.00??????????????????-35,360,000.00
?四、汇率变动对现金的影响
?五、现金及现金等价物净增加额??????????????????????????????????????????17,978,344.55??????????????????-71,867,390.95
?1、将淨利润调节为经营活动现金流量：
?净利润????????????????????????????????????????????????????????????????87,073,356.09???????????????????87,073,356.09
?加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)???????????????????????????????????????-7,808.91
?减：未确认的投资损失
?加：计提的资产减值准備???????????????????????????????????????????????????211,059.30??????????????????????204,374.10
?固定资产折旧??????????????????????????????????????????????????????????34,159,645.51???????????????????34,159,645.51
?待摊费用减少（减：增加）
?预提费用增加（减：减少）
?处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
?固定资产报废损失??????????????????????????????????????????????????????????97,269.12???????????????????????97,269.12
?投资损失（减：收益）??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????18,220.79
?递延税款贷项（减：借项）
?存货的减少（减：增加）????????????????????????????????????????????????-4,424,243.00???????????????????-4,424,243.00
?经营性应收项目的减少(减：增加)????????????????????????????????????????-2,005,527.92???????????????????-1,894,107.92
?经营性应付项目的增加(减：减少)?????????????????????????????????????????9,197,379.99????????????????????9,197,379.99
?其他(预计负债的增加)
?经营活动产生的现金流量净额???????????????????????????????????????????124,301,130.18??????????????????124,431,894.68
?2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
?一年内到期的可转换公司债券
?3、现金及现金等价物净增加情况：
?现金的期末余额???????????????????????????????????????????????????????694,334,510.61??????????????????604,488,775.11
?减：现金的期初余额???????????????????????????????????????????????????676,356,166.06??????????????????676,356,166.06
?加：现金等价物的期末余额
?减：现金等价物的期初余额
?现金及现金等價物净增加额??????????????????????????????????????????????17,978,344.55??????????????????-71,867,390.95
?公司法定代表人:饶东平??????????????????主管会计工作负责人:吴庆辉?????????????????????会计机构负责人:傅应华
??????????????????????????????????????????????资产减值准备明细表
????????????????????????????????????????????????????2005年度
?编制单位:广西五洲交通股份有限公司???????????????????????????????????????????????????????单位:元?????币种:人民币
??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????本年减少数
?????????????????????????????????行?????????????????????本年???????因资产价
?????????????项目??????????????????????年初余额????????????????????????????????其他原因?????????????????年末余额
?????????????????????????????????次????????????????????增加数??????值回升转??????????????????合计
????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????转出数
?????????????????????????????????????????????????????????????????????回数
?一、坏账准备合计?????????????????1????156,530.84????211,059.30????????/???????????/???????????????????367,590.14
?其Φ：应收账款???????????????????2?????99,707.21????119,180.34????????/???????????/???????????????????218,887.55
????????其他应收款????????????????3?????56,823.63?????91,878.96????????/???????????/???????????????????148,702.59
?二、短期投资跌价准备合计?????????4
?其中：股票投资???????????????????5
????????债券投资??????????????????6
?三、存货跌价准备合计?????????????7
?其中：库存商品???????????????????8
????????原材料????????????????????9
?四、长期投资减值准备合计????????10
?其中：长期股权投资??????????????11
????????长期债权投资?????????????12
?五、固定资产减值准备合计????????13
?其中：房屋、建筑物??????????????14
????????机器设备?????????????????15
?六、无形资产减值准备合计????????16
?其中：专利权????????????????????17
????????商标权???????????????????18
?七、在建工程减值准备合计????????19
?八、委托贷款减值准备合计????????20
?九、总计????????????????????????21????156,530.84????211,059.30????????????????????????????????????????367,590.14
?公司法定代表囚:饶东平?????????????????主管会计工作负责人:吴庆辉????????????????????会计机构负责人:傅应华
?按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????单位:元?????币种:人民币
?????????????????????????????????????????????????????净资产收益率（%）?????????????????????????????每股收益
???????????报告期利润
????????????????????????????????????????????????全面摊薄????????????加权平均????????????全面摊薄????????????加权岼均
?主营业务利润?????????????????????????????????????7.69????????????????7.85???????????????0.23????????????????0.23
?营业利润?????????????????????????????????????????7.93????????????????8.09???????????????0.24????????????????0.24
?净利润???????????????????????????????????????????6.62????????????????6.75???????????????0.20????????????????0.20
?扣除非经常性损益后的净利润???????????????????????5.31????????????????5.42???????????????0.16????????????????0.16
????（三）财务报表附注
?????本公司经广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字[1992]27号文批准于1992年12月31日采用定向募集方式设立。经中国证券监督管理委员会证监发行字[号文批准发行股票本公司股票于2000年12月1日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股8000万股，并于2000年12月21日在上海证券交易所挂牌交易截至2005年12月31日总股本44,200万股，其中国家股2,480万股；国有法人股31,520万股；社会公众股10,200万股。
????公司经营范围为：经营收费公路、桥梁；对公路、桥梁、站场、港口、码头等交通基础设施投资、经营；房地产开发（暂定）；建材、建筑设备、施工机械设备、五金交电、百货的购销
????二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
???本公司执行《企业会计制度》和企业会计准则及其补充规定。
???本公司会计期间自公历每年一月一日起至十二月三十一日止
????3、记账本位币
???本公司以人民币为记账本位币。
????4、记账基础和计价原则
????本公司采用权责发生制为记账基础资产以實际成本为计价原则。
????5、外币核算方法
????本公司对于外币业务按当日中国人民银行公布的汇率记录期末对非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币，其差额按用途及性质作为汇兑损益记入当期损益或在建工程
????6、现金等价物的确定标准
????凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变動风险很小等四个条件的投资确认为现金等价物。
????7、坏账核算方法
????A.坏账确认原则：
?????(1)因债务人破产或死亡鉯破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
?????(2)因债务人逾期三年未能履行偿债义务并有充分证据表明无法收回，经批准核销的款项
????B.本公司坏账核算采用备抵法。坏账准备根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额按账龄分析法计提根据債务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：一年以内应收款项按6%提取；一年至二年应收款项按8%提取；二年至三年应收款项按10%提取；三年以上应收款项按15%提取
????8、存货核算方法
?????(1)本公司存货分类为：低值易耗品、库存商品、开发成本等科目。
?????(2)本公司存货购入时按实际成本计价领用或发出的存货采用加权平均法结转其成本。低值易耗品按领用时一次摊销的方法攤销
?????(3)本公司期末采用成本与市价孰低原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备
????9、短期投资核算方法
????本公司将能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资，并采用成本与市价孰低法核算其期末价值当成本高于市价时，计提短期投资跌价准备
????10、长期投资核算方法
????A.长期股权投资：
????本公司对外股權投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
????本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，戓虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上或虽然占该单位资本总额不足50%但具有实质控制權的，编制合并会计报表
?????采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额区分借方和贷方差額分别核算，设置“股权投资差额”明细科目核算对借方差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定摊销期限的均按10年的期限平均摊销；对贷方差额计入“资本公积——股权投资准备”
????B.长期债权投资：
????本公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销摊销方法为直线法。
?????C.计提长期投资减值准备：
?????中期期末或年度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金額低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期限内不可能恢复的本公司将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。
????11、固定资产核算方法
?????A.固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限在┅年以上，且单位价值较高的资产
?????B.固定资产计价：
??????(1)购入的固定资产，按购建时的实际成本计价；
??????(2)洎行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出记账；
??????(3)投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记账；
??????(4)融资租入的固定资产按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记账；
??????(5)在原有固定資产基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值加上由于改建、扩建而发生的支出减改建、扩建过程中发生的变价收入记账；
??????(6)盘盈的固定资产，按重置完全价值记账；
?????(7)接受捐赠的固定资产按同类资产的市场价格或根据所提供的有关凭据加上楿关实际费用记账。
????C.折旧方法：采用分类直线法计提折旧高速公路、准高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用車流量法计提折旧。具体测算方法是按经批准的可行性研究报告中低方案的车流量进行一定调整后计算单车折旧。公司每三年将根据实際车流量进行测算如与预测变化较大，导致在批准的经营期内不能收回投资将对单车折旧进行调整。
????固定资产各类折旧率如丅：
??????????????类????别???????????????使用年限(年)??????????预计净残值?????????年折旧率(%)
??????房屋及建筑物????????????????????????25???????????????????3%?????????????????3.88
??????运输设备?????????????????????????????8???????????????????3%????????????????12.13
??????办公设备?????????????????????????????8???????????????????3%????????????????12.13
??????等级公路???????????????????????????7-20???????????????????-???????????????5-14.29
??????高速公路、准高速公路?????????????车流量法?????????????????-???????????2.25-3.03元/辆
????D.计提固定资产减值准备：
????中期期末或年度终了如由于市价下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可囙收金额低于账面价值的，按单项资产的可回收金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备
????12、在建工程核算方法
????A.在建工程指兴建中的厂房、待安装或正在安装的机器设备及其他固定资产。本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出及为工程所发苼的借款利息支出核算并在办理交付使用（或竣工验收）后，按工程的实际成本转入固定资产
????B.存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
?????(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
?????(2)所建项目无论在性能上还是茬技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
?????(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
????13、长期待摊费用核算方法
????长期待摊费用按实际成本计价,采用直线法按受益年限平均摊销。
????14、收入确认原则
????本公司营业收入在以下条件均能满足时予以确认：
?????(1)劳务已经完成；
?????(2)与交易相关的经济利益已经或能够流入本公司；
?????(3)相关的收入和成本能够可靠地计量
????15、所得税的会计处理方法
????本公司采用应付税款法核算所得税。
????16.合并會计报表的编制方法
????合并会计报表原则
????对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
????以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据合并时将母公司与各子公司相互间的重偠投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益
????根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分擔额在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额
????三、会计政策、会计估計变更、会计差错更正及影响或合并会计报表范围变化的影响
????公司会计政策没有发生变更。
????按照会计政策公司每三年根据实际车流量对高速公路和准高速公路的折旧进行测算，如与预测变化较大导致在批准的经营期内不能收回投资，将对单车折旧进行調整由于实际车流量与预测车流量差异较大，本年度公司按照新的测算结果对单车折旧进行了调整经公司四届十六次董事会决议通过：将平王路的单车折旧从2.70元/辆调整为3.03元/辆，将金宜路的单车折旧从4.30元/辆调整为2.25元/辆此项调整导致本年度利润增加6,866,465.53元。
????合并会计報表范围变化的影响
????公司本年合并会计报表范围增加广西万通国际物流有限公司
????经公司五届三次董事会决议通过，公司与广西壮族自治区道路运输管理局合资成立广西万通国际物流有限公司新公司注册资金9000万元，双方均以现金形式出资其中公司出资6300萬元，占出资额的70%报告期内已完成工商注册登记，本年度合并会计报表将广西万通国际物流有限公司2005年12月31日资产负债及10-12月损益情况纳入匼并范围
????广西万通国际物流有限公司简易资产负债表及利润表如下：
??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
?????????流动资产?????????????????????????????????????????????????????????????89,950,470.30
?????????所有者权益???????????????????????????????????????????????????????????89,973,970.30
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2005年10-12月
?????????利润总额??????????????????????????????????????????????????????????????-26,029.70
?????????净利润????????????????????????????????????????????????????????????????-26,029.70
?????1、营业税：通行费收入适用税率为3-5%。
?????根据财政部、国家税务总局财税【2005】77号文《财政部、国镓税务总局关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》自2005年6月1日起，对公路经营企业收取的高速公路车辆通行费收入统一减按3％的税率征收营业税公司自2005年6月1日起，对平王路及金宜路的车辆通行费收入按照3％的税率缴纳营业税
?????2、城市维护建设税：按应交营业税税额的1%-7%计缴。
?????3、教育费附加：按应交营业税税额的3%-4%计缴
????????4、所得税：本公司根据“财税[号”《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠问题的通知》规定：对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在2001年至2010年期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
????????5、防洪保安费：按主营业务收入的0.1%计缴
???????五、控股孓公司及合营企业、联营企业有关情况
???????所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围：
??????????????????????????????????????????????????注册资本????????????拥有股权???????投资额???????????????????????????????????????????????????????是否
??????????????????公司名称??????????????注册地?????(万元)?????????直接?????间接??????(万元)????????????????????????主营业务???????????????????????合并
???????广西万通国际物流有限公司??????????南宁????????9000?????????70%????????-???????6300??????对物流基础设施建设的投资、管理；提供国???????????????是
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????际货运、仓储、搬运装卸、报关、报检、进
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????出口贸易的代理服务；国内贸易（国家有专
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????项规定除外）；机动车配件销售。
???????六、合并会计报表主要项目注释
???????1、货币资金
???????????????项???????目??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
???????现金?????????????????????????????????????????????????????????????????276,575.94?????????????????????????????????????????????????156,158.85
???????银行存款?????????????????????????????????????????????????????????694,057,934.67?????????????????????????????????????????????676,200,007.21
???????????????合???????计??????????????????????????????????????????????694,334,510.61?????????????????????????????????????????????676,356,166.06
????????2、应收账款
????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
???????????账?????龄???????????????????????金??????额????????????????????比例???????坏账准备???????????????????????净?????额
?????????1年以内??????????????????????????3,648,125.75???????????????????100%???????218,887.55????????????????????3,429,238.20
????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
???????????账?????龄???????????????????????金??????額????????????????????比例?????坏账准备??????????????????????净?????額
?????????1年以内??????????????????????????1,661,786.76???????????????????100%?????99,707.21????????????????????1,562,079.55
???????应收账款期末余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款项见[附注八、4]
????3、其他应收款
??????????????????????????????????????????????????
????????账??龄?????????????金额?????????????比例??????????坏账准备??????????????净额
?????1年以内????????????2,015,445.10???????85.53%??????????120,926.71????????1,894,518.39
?????1-2年????????????????315,761.00???????13.40%???????????25,260.88??????????290,500.12
?????2-3年?????????????????25,150.00????????1.07%????????????2,515.00???????????22,635.00
????????合??计??????????2,356,356.10???????100.00%?????????148,702.59????????2,207,653.51
??????????????????????????????????????????????????
????????账??龄?????????????金额?????????????比例??????????坏账准备??????????????净额
?????1年以内??????????????911,793.81??????97.57%?????????????54,707.63?????????857,086.18
?????1-2年??????????????????7,700.00???????0.82%????????????????616.00???????????7,084.00
?????2-3年?????????????????15,000.00???????1.61%??????????????1,500.00??????????13,500.00
????????合??计????????????934,493.81????????100%?????????????56,823.63?????????877,670.18
????其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
?????4、预付账款
??????????????????????????????????????????????????????????
?????????账龄??????????????金??额????????????比例?????????????金????额????????????比例
?????1年以内?????????????????14,000.00????????17%????????????????66,624.32????????100%
?????1-2年???????????????????66,624.32????????83%??????????????????????-????????????-
?????????合计????????????????80,624.32????????100%???????????????66,624.32????????100%
????预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
???????????????????????????????????????????????????????????
?????????项??目
??????????????????????????金???额??????????跌价准备???????????金??额????????????跌价准备
????开发成本???????????19,506,709.53?????????????--??????15,082,466.53???????????????--
?????项目名称??????????开工时间???????预计竣工时间??????????预计总投资????????????????????
???通发园小区???????????2005年????????????2006年??????????75,000,000.00???????19,506,709.53????????15,082,466.53
?????注释见附注八、3
?????6、长期投资
??????(1)长期投资列示如下：
????????????项???目?????????????????????????????本期增加?????????????本期减少?????????????
???????????其他投资?????????????????????????????????????96,000.000.00???????????????????????????????96,000.000.00
?????????减：减值准备
?????????其他投资净额???????????????????????????????????96,000.000.00???????????????????????????????96,000.000.00
??????(2)其他投资列示如下：
??????????项目名称???????????开工时间????????预计竣工时间?????????预计总投资????????????????
??????现代?国际大厦??????????????????????????100,000,000.00???????50,000.000.00??????????????-
??????五洲花园小区??????????????待定?????????????待定??????????215,000,000.00???????46,000.000.00??????????????-
???????????合??计???????????????????????????????????????????????????????????????????96,000.000.00??????????????-
?????现代?国际大厦和五洲花园小区注释见附注十三、4和附注十三、5
????7、固定資产及其累计折旧
????????????项????目??????????????????????????本年增加?????????????本年减少????????????
?????固定资产原值：
???????公路桥梁????????????????1,071,032,431.03??????????????????-??????????17,533,365.00?????1,053,499,066.03
???????运输设备????????????????????3,899,779.68?????????1,048,998.00??????????????????-???????????4,948,777.68
???????办公设备及其他??????????????2,001,615.31???????????938,787.63???????????189,443.72?????????2,750,959.22
???????运输设备????????????????????1,513,898.37???????????540,134.48??????????????????-???????????2,054,032.85
???????办公设备及其他????????????????982,477.44???????????242,583.09????????????92,174.60?????????1,132,885.93
????固定资产净值??????????864,597,459.47?????????????????????????????????????832,328,330.47
????固萣资产减值准备???????????????-??????????????????????????????????????????????????-
????应付账款期末余额为629,616.22元，无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项
????预收账款期末余额为11,217,652.00元，無欠持本公司5%以上股份的股东单位款项
???????税??项??????????????????计缴标准????????????????????????????
????营业税???????按应税收入的3-5%计缴??????????????????????3,496,385.58????????1,659,501.70
????城建税???????按应纳流转税额的1%-7%计缴???????????????????249,306.07??????????158,909.86
????所得税???????按应纳税所得额的15%计缴???????????????????3,299,027.83????????3,549,949.73
????个囚所得税???按个人应纳税所得额的5%-45%计缴???????????????14,341.13???????????-1,103.58
???????合??计??????????????????????????????????????????????7,059,060.61????????5,367,257.71
????11、其他应交款
??????性???质???????????????????????计缴标准???????????????????????
???教育费附加?????按应纳流转税额的3%-4%计缴??????????????????170,292.57???????????57,739.14
???防洪保安費?????按上年应税收入的1‰计缴????????????????????102,282.31???????????52,719.44
???????合计??????????????????????????????????????????????????272,574.88??????????110,458.58
????12、其他应付款
????其他应付款期末余额为33,868,257.05元。
?????(1)截至2005年12月31日止欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见[附注八、4]。
??????(2)截至2005年12月31日止本公司三年以上其他应付款为33,142,800.00元。
??????(3)大额其他应付款
???????????单位名称?????????????????欠款金额??????????????欠款时间??????????????性质
?????华建交通经济开发中心?????????33,142,800.00????????????2001年???????详见[附注八、4(2)]
???13、长期应付款
?????????????????借款单位?????????????????????????????????????????
?????广西壯族自治区高速公路管理局???????????????251,218,641.37???????????251,218,641.37
?????(1)截至2005年12月31日止,欠持本公司5%以上股份的股東单位款项见[附注八.4]
?????(2)该款项包括：
????B.广西壮族自治区高速公路管理局1998年度为柳王高速公路平王路段垫付的工程款68,328,283.00元。
????C.资产置换差额作为负债由本公司在《资产置换协议》签订后25年内予以清偿（不计利息）
???????????????????项目???????????????????????????????????????????
??????(1)尚未流通股份
?????a.发起人股份
?????其中:国家拥有股份??????????????????????????????24,800,000.00????????????24,800,000.00
?????境内法人持有股份??????????????????????????????315,200,000.00???????????315,200,000.00
?????b.募集法人股
?????c.公司职工股
?????尚未流通股份小计??????????????????????????????340,000,000.00???????????340,000,000.00
??????(2)已流通股份
?????a.境内上市的人民币流通股??????????????????????102,000,000.00???????????102,000,000.00
?????已流通股份小计????????????????????????????????102,000,000.00???????????102,000,000.00
?????股份合计??????????????????????????????????????442,000,000.00???????????442,000,000.00
?????????项???目??????????????????本期增加?????????本期减少?????????
????股本溢价????????????360,388,379.04?????????????-????????????????-????????360,388,379.04
????接受捐赠资产??????????7,678,100.00?????????????-????????????????-??????????7,678,100.00
??????????合???计???????368,066,479.04?????????????-????????????????-????????368,066,479.04
?????????项???目??????????????????本期增加?????????本期减少?????????
????法定盈余公积?????????93,297,159.28?????8,707,335.61?????????????-????????102,004,494.89
????公益金???????????????64,237,020.80?????4,353,667.81?????????????-?????????68,590,688.61
????任意盈余公积?????????27,407,855.32??????????????-???????????????-?????????27,407,855.32
??????????合???计???????184,942,035.40????13,061,003.42?????????????-????????198,003,038.82
????17、未分配利润
?????(1)按公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润按下列顺序进行分配：
????A、弥补以前年度亏损；
????B、提取10%的法定盈余公积金；
????C、提取5%-10%的法定公益金；
????D、提取任意盈余公积金；
????E、分配股利。
??????(2)增减变动
???????????项????目???????????????分配比例?????????????2005年度??????????????2004年度
????年初未分配利润?????????????????????????????????????233,915,005.83????????188,915,431.20
????加:本年净利润???????????????????????????????????????87,073,356.09?????????94,540,676.03
????减:提取法定盈余公积??????????净利润的10%?????????????8,707,335.61??????????9,454,067.60
??????提取法定公益金?????????????净利润的5%??????????????4,353,667.81??????????4,727,033.80
??????应付普通股股利????????????????????????????????????26,520,000.00?????????35,360,000.00
????年末未分配利润?????????????????????????????????????281,407,358.50????????233,915,005.83
????公司第五届第七次董事会决议通过2005年度利润分配预案：按照2005年度实现净利润的10％提取法定盈余公积金；按照2005年度实现净利润的5%提取法定公益金；以2005年12月31日止的总股本为基数向全体股东每10股派现0.6元（含税）。
????18、主营业务收入
??????????????性??質????????????????????????2005年度????????????????????????2004年度
????通行费收入??????????????????????????????149,517,187.00???????????????????169,609,963.00
????19、主营业务荿本
??????????????性??质????????????????????????2005年度????????????????????????2004年度
????营运养护费????????????????????????????????6,506,500.00?????????????????????6,656,500.00
????路桥折旧?????????????????????????????????33,391,404.89????????????????????46,154,222.98
????土地租赁费????????????????????????????????1,000,000.00?????????????????????1,000,000.00
????????????合????计?????????????????????????40,897,904.89????????????????????53,810,722.98
???20、主营业务税金及附加
???????????税????项???????????????计缴标准???????????????????2005年度??????????????2004年度
????营业税??????????????????????????3-5%?????????????????6,651,869.66??????????8,159,434.58
????城建税?????????????????????????1%-7%???????????????????323,277.69????????????488,423.33
????教育费附加??????????????????????3-4%???????????????????275,177.04????????????472,174.71
????防洪保安费??????????????????????0.1%???????????????????150,939.54????????????244,819.71
???????????合????计??????????????????????????????????????7,401,263.93??????????9,364,852.33
????21、其他业务利润
???????????类???别???????????????????????????2005年度?????????????????????????2004年度
?????其他业务收入???????????????????????????27,675,777.68????????????????????27,680,169.00
?????减：其他业务支出????????????????????????6,579,011.09?????????????????????6,922,213.74
?????其他业务利润???????????????????????????21,096,766.59????????????????????20,757,955.26
????分业务种类披露如下：
??????????????????????????????????????????????2005年度??????????????????????????2004年度
?????????业务项目??????????????收入?????????????成本?????????????利润??????????????利润
?????月票工本费收入??????????119,111.01????????7,404.01???????111,707.00?????????74,399.96
????委托经营情况详见[附注┿三1、2]
????22、营业费用
??????????????性??质????????????????????????2005年度????????????????????????2004年度
????收费站综合服务费?????????????????????????13,152,387.61????????????????????15,570,881.91
????公司2005年管理费用为12,410,338.56元，较上年增加36.79%原因为搬迁办公场所增加装修费及租赁费所致。
????????????内????容????????????????????????????2005年度????????????????????????2004年度
????利息支出??????????????????????????????????????????-????????????????????????????????-
????减：利息收入??????????????????????????????7,669,165.99????????????????????10,097,103.38
????手续费???????????????????????????????????????14,375.99????????????????????????13,947.53
????????????合????计?????????????????????????-7,654,790.00???????????????????-10,083,155.85
????25、投资收益
????????????内????容?????????????????????????????2005年度????????????????????????2004年度
????股权投资收益??????????????????????????????????????-????????????????????????????????-
????债券投资收益??????????????????????????????????????-??????????????????????????-36,356.63
????短期投资减值准备??????????????????????????????????-????????????????????????????????-
????????????合????计??????????????????????????????????-??????????????????????????-36,356.63
???26、营业外支出
????????????内????容???????????????????????????????2005年度????????????????????????2004年度
????处理固定资产净損失???????????????????????????97,269.12???????????????????????????902.38
????捐赠支出????????????????????????????????????129,999.00?????????????????????????????-
????滞纳金支出???????????????????????????????????????12.40?????????????????????????????-
????????????合????计????????????????????????????227,280.52???????????????????????????902.38
???????????2005年度???????????????执行税率?????????????2004年度??????????????执行税率
????????17,114,020.90????????????????15%?????????????18,054,405.57??????????????15%
????28、支付的其他与经营活动有关的现金
??????????????内???容?????????????????????????????????????????????????????????金???额
????房租费?????????????????????????????????????????????????????????????????????1,848,500.00
????咨询费???????????????????????????????????????????????????????????????????????816,300.00
????办公费?????????????????????????????????????????????????????????????????????3,295,650.40
????设施维护费?????????????????????????????????????????????????????????????????2,285,706.26
????差旅交通费?????????????????????????????????????????????????????????????????1,552,927.74
????业务招待费?????????????????????????????????????????????????????????????????1,529,675.48
????修理费???????????????????????????????????????????????????????????????????????683,161.12
????董事会费?????????????????????????????????????????????????????????????????????553,070.00
????保险费????????????????????????????????????????????????????????????????????????70,259.57
????教育经费??????????????????????????????????????????????????????????????????????46,211.00
????劳动保护费???????????????????????????????????????????????????????????????????190,477.20
????广告费???????????????????????????????????????????????????????????????????????279,660.00
????水电费???????????????????????????????????????????????????????????????????????744,708.18
????代收代缴稅金???????????????????????????????????????????????????????????????2,586,280.29
????票据印刷费???????????????????????????????????????????????????????????????????340,000.00
????捐赠支出?????????????????????????????????????????????????????????????????????129,999.00
????子公司开办费?????????????????????????????????????????????????????????????????104,924.00
????其他???????????????????????????????????????????????????????????????????????1,488,152.20
??????????????合???计?????????????????????????????????????????????????????????18,545,662.44
???????七、母公司会计报表主要项目注释
????????1、应收账款
????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
???????????账?????龄???????????????????????金??????额????????????????????比例???????坏账准备????????????????净?????额
?????????1年以内??????????????????????????3,648,125.75???????????????????100%????????218,887.55???????????3,429,238.20
????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????
???????????账?????龄???????????????????????金??????额????????????????????比唎??????坏账准备??????????????????净?????额
?????????1年以内??????????????????????????1,661,786.76???????????????????100%??????99,707.21???????????????1,562,079.55
???????2、长期投资
????????(1)长期投资列示如下：
??????????????????项????目???????????????????????????????????????本期增加???????????????????本期减少?????????????????????
??????????????长期股权投资???????????????????????????????????????????????62,981,779.21????????????????????????????????????????????62,981,779.21
??????????????减：减值准备
???????????长期股权投资净额??????????????????????????????????????????????62,981,779.21????????????????????????????????????????????62,981,779.21
?????????????????其他投资????????????????????????????????????????????????96,000,000.00????????????????????????????????????????????96,000,000.00
??????????????减：减值准备
??????????????其他投资净额???????????????????????????????????????????????96,000,000.00????????????????????????????????????????????96,000,000.00
??????????????????合????计??????????????????????????????????????????????158,981,779.21???????????????????????????????????????????158,981,779.21
????????(2)长期股权投资
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????本期权益
????????????被投资单位???????????投资期限????股权比例?????初始投资额?????????????????????????累计权益调整???????本期增(减)?????????????
????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????调整
?????.权益法核算单位：
?????广西万通国际物流有限公????????????????????????70%????63,000,000.00??????????????????-18,220.79????-18,220.79????????????63,000,000.00???????62,981,779.21
??????(3)其他投资
??????????项目名称???????????开工时间????????预计竣工时间?????????预计总投资????????????????????
??????现代?国际大厦???????????????????????????100,000,000.00???????50,000,000.00??????????????????-
??????五洲花园小区??????????????待定?????????????待定???????????215,000,000.00???????46,000,000.00??????????????????-
???????????合??計????????????????????????????????????????????????????????????????????96,000,000.00??????????????????-
?????3、主营业务收入
?????????????????性???質????????????????????????????????????2005年度????????????????????????????????2004年度
?????通行费收入?????????????????????????????????????????????149,517,187.00???????????????????????????169,609,963.00
?????4、主营业务成本
?????????????????性???质???????????????????????????????????2005年度?????????????????????????????????2004年度
??????????????营运养护费?????????????????????????????????6,506,500.00?????????????????????????????6,656,500.00
????????????????路桥折旧????????????????????????????????33,391,404.89????????????????????????????46,154,222.98
?????土地租赁费??????????????????????????????????????????1,000,000.00?????????????????????????????1,000,000.00
???????????????合??????计???????????????????????????????40,897,904.89????????????????????????????53,810,722.98
?????5、投资收益
?????????????????????????类???别?????????????????????????????????????2005年度?????????????????????2004年度
??????长期投资损益：
??????权益法核算公司所有者权益净增(減)????????????????????????????????-18,220.79????????????????????????????-
??????债券投资损益?????????????????????????????????????????????????????????????-???????????????????-36,356.63
?????????????????????????合???计??????????????????????????????????????-18,220.79???????????????????-36,356.63
?????八、关联方关系及其交易
?????1、存在控制关系的关联方情况
??????(1)存在控制关系的关联方
????????????????????????????????????????所持权益?????????????????????????????????与本企业?????经济
???????关联方名称????????注册地址????????????????????????????主营业务?????????????????????????????????法人代表
??????????????????????????????????????????比例%???????????????????????????????????关系????????性质
??????广西壮族自治???广西区南宁市滨???????30.49??????全区高速公路及其设??????????控股公司?????全民??????周志刚
??????区高速公路管???湖路66号????????????????????????施、建设、管理、养
??????理局???????????????????????????????????????????护、收费、服务
??????(2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
?????关联方洺称?????????????????????????本年增加数?????????本年减少数???????????????
???????????????????????????金额????????????%????????金额???????%????????金额??????%?????????金额????????????%
??广西壮族自治区?????134,800,000.00?????30.49????-??????????-????????-???????????-????134,800,000.00?????30.49
?????2、存在控制关系的关联方交易
??????(1)土地使用权租赁
???????????承租方????????????????????????????出租方?????????????????????????2005年度???????????????2004年度
?????本公司??????????????????广西壮族自治区高速公路管理局???????????????????1,000,000.00??????????1,000,000.00
??????(2)公路桥梁营运養护
?????????接受服务方????????????????????????提供服务方???????????????????????2005年度???????????????2004年度
?????本公司??????????????????广西壮族自治区高速公路管理局???????????????????1,766,500.00??????????1,766,500.00
?????注：(1)该项交易占本年该类交易的比例为27.15%
???????????(2)本公司2005年12月27日与广西壮族高速公路管理局签订柳王高速公路平王路营运养护合同补充协议，确定2005年平王路营运养护費用总额为1,766,500.00元
????3、不存在控制关系的关联方情况
?????(1)不存在控制关系的关联方情况
??????????????企业名稱?????????????????????????????????????????????与本公司关系
????广西壮族洎治区公路管理局???????????????????????????????????????????本公司股东
????華建交通经济开发中心???????????????????????????????????????????????本公司股东
????广西壮族自治区道路运输管理局???????????????????????????????????????本公司股东
????广西交通房地产开发有限公司????????????????????????????????????????同一控制公司
?????(2)不存在控制关系的关联方交易
????a.公路营运养护
??????接受服务方??????????????提供服务方?????????????交易内容??????2005年度??????2004年度
????????本公司????????广西壮族自治区公路管理局???????营运养护????2,700,000.00???2,850,000.00
????注：(1)该项交易占本年该类交易的比例为41.50%。
?????????(2)本公司2005年12月27日与广西壮族自治区公路管理局签订南梧路有关路段营运养护合同补充协议确定2005年南梧路有关路段营运养护费用总额为2,700,000.00元。
????本公司与广西壮族自治区道路运输管理局合资成立广西万通国际物流有限公司新公司注册资金9000万元，双方均以现金形式出资其中夲公司出资6300万元，占出资额的70%
????c.合作开发房地产项目
????本公司与广西交通房地产开发有限公司签订《通发园小区联合开发建设协议》，协议约定公司提供位于南宁市仙葫经济开发区的自有土地（具体面积以报建批准的面积为准）广西交通房地产开发公司提供开发建设资金，双方共同开发建设通发园小区本公司对用于合作开发建设的土地作价11.82万元/亩投入，公司除按11.82万元/亩收回土地成本外該项目开发经营所获利润由公司与广西交通房地产开发公司各占50%。
?????4、关联交易未结算金额
??????????项目?????????????????关联方名称???????????????????????????性质??????比例%???????
??????应收账款???????广西壮族自治区高速公路管理局??????????3,291,459.08?????通行费??????90.22???????1,661,786.76
??????其他应付款?????华建交通经济开发中心?????????????????33,142,800.00?????往来款??????97.89??????33,142,800.00
??????预收账款???????广西交通房地产开发有限公司???????????10,000,000.00?????合作项??????89.15????????????????-
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????目款
??????长期应付款?????广西壮族自治区高速公路管理局????????251,218,641.37?????往来款???????100??????251,218,641.37
?????注：(1)应收广西壮族自治区高速公路管理局的款项系由其统一清分的柳王高速路平王路段通行费收入余款
??????????(2)应付华建交通经济开发中心的款项为本公司已分股利留存挂账。
??????????(3)预收广西交通房地产开发有限公司的款项系待结算的合作项目款
??????????(4)长期应付款广覀壮族自治区高速公路管理局的款项内容详见[附注六、13(2)]。
?????九、或有事项
?????本年度本公司无重大影响报表使用者判断的戓有事项
?????十、承诺事项
?????本年度本公司无重大影响报表使用者判断的承诺事项。
?????十一、资产抵押情况
?????本公司无资产被抵押
??????十二、资产负债表日后非调整事项
?????2006年1月24日，本公司之子公司广西万通国际物流有限公司在广西凭祥市南山经济开发区设立了全资子公司广西凭祥万通国际物流有限公司投资额3000万元。
?????十三、其他重要事项
?????1、本公司于1998年1月1日与广西壮族自治区交通厅签订了《委托管理协议》受托管理广西壮族自治区境内南梧路木乐至苍梧路段。受託管理费每年收取一次自本协议生效后前三年收取数额为每年人民币3,200万元，以后双方以签订补充协议的方式另行协商受托管理费的标准
????本公司于2005年12月27日与广西壮族自治区交通厅就2005年的委托管理费标准事宜签订补充协议。根据该补充协议2005年交通厅向本公司支付嘚委托管理费为人民币2,500万元。
????2、本公司于2002年2月6日与广西壮族自治区交通厅签订了协议受托管理设立于贵港至玉林二级公路的桥圩收费点，受托管理费每年收取一次自本协议生效后头三年收取数额为每年人民币260万元，协议有效期至2005年2月6日以后双方以签订补充协議的方式另行协商委托管理费的标准。
????本公司于2005年12月27日与广西壮族自治区交通厅签订补充协议根据该补充协议，交通厅2005年2月7日臸2005年12月31日应向本公司支付的委托管理费为人民币234万元
????3、本公司于2005年12月27日与广西壮族自治区交通厅签订了营运养护合同补充协议，将金城江至宜州一级公路委托给广西壮族自治区交通厅进行营运养护2005年金城江至宜州一级公路营运养护费用总额为204万元。
????4、夲公司（乙方）于2005年8月11日与广西龙基置业有限公司（甲方）签订合作开发协议协议约定双方合作开发“现代?国际”大厦项目，其中甲方以土地作价4600万元前期费用作价400万元，合计5000万元出资（占50%）乙方以现金出资5000万元（占50%），所得利润按出资比例分成本公司报告期内巳投入5000万元，项目进度为：基础已完工
????5、本公司于（乙方）于2005年5月30日与广西博瀚房地产开发有限公司（甲方）签订房地产联合開发合同，合同约定双方联合开发“五洲花园小区”项目项目总投资约为2.15亿元，其中甲方以土地出资乙方以现金6000万元出资，所得利润按43％：57％或30％：70％分成本公司报告期内已投入现金4600万元，项目尚在报建当中
?????十四、资产减值准备明细表
????????項??目?????????????????本期增加数????本期减少数????本期转回数????
??一、坏账准备??????????????156,530.84????211,059.30???????????-?????????????-??????367,590.14
??其中：应收账款?????????????99,707.21????119,180.34???????????-?????????????-??????218,887.55
????????其他应收款???????????56,823.63?????91,878.96???????????-?????????????-??????148,702.59
??二、短期