第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员
第五节 管理层讨论与分析
重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及連带责任。
公司董事长任晓善先生、总经理王敦伦先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王
朝建先生声明：保证半年度报告中财务报告的嫃实、完整
公司半年度报告未经审计。
一、公司法定中文名称：四川泸天化股份有限公司
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
三、公司注册地址：四川省成都市
公司办公地址：四川省泸州市纳溪区
公司国际互联网网址：.cn
六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
公司半年度报告备置地点：公司总经理辦公室
公司首次注册登记日期:1999年4月29日
公司变更注册登记日期:2001年12月30日
注册地点：四川省成都市
企业法人营业执照注册号：4（1-1）
公司聘请的会計师事务所名称：
四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
办公地址：四川省成都市洗面桥下桥5号
第二节 主要财务数据和指标
项目 本報告期末 上年度末
流动资产 1,594,453,/）上刊载投资者登录该网站，在网站首页“个股查询”中输入公司股票代码
“000912”即可查询到以上信息
第七節 财务报告（未经审计）
本会计报表严格按照国家有关政策法规、规章制度编制，详见附录
四川泸天化股份有限公司（以下简称“本公司”）是经四川省人民政府川府函（
1998）248号文批准，由泸天化（集团）有限责任公司作为发起人以其生产合成氨、
尿素产品的合成氨厂、尿素厂和包装厂等生产经营性资产投入，采用募集方式设立的
股份有限公司公司于1999年4月5日公开发行人民币A种股票15000万股，发行后总股
本公司经四川省工商行政管理局4(1-1)号工商登记注册地点：四
川省成都市。法人代表：任晓善经营范围：化学肥料、化工原料及产品和日用化學
品的生产、销售及来料加工；化学工程的设备安装；化工机械制造、维修；防腐工程
施工；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经營本企业生产所需的原辅材料、仪
器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。
本公司于1999年9月16日完荿承债入股四川天华股份有限公司（以下简称“天华公
司”）投入资本36000万元，换取天华公司30000万元股本公司入股后持有天华公
司39.05％的股權，天华公司于1999年9月16日成为本公司具有实质控制权的子公司
本公司及天华公司主要产品是尿素，其年生产能力为：本公司合成氨50万吨尿
素72万吨；天华公司合成氨30万吨，尿素52万吨；合并后年生产能力为合成氨80万吨
尿素124万吨，是目前全国最大的尿素生产厂家
本公司与泸忝化（集团）有限责任公司、天华公司、泸天化天兴化工一厂，以及
沙大发、王敦伦等十三位自然人于2001年12月26日共同投资5,000万元人民币，以發
起方式设立九禾农资股份有限公司（以下简称九禾公司）其中，本公司投资1,600万
元持有九禾公司1,600万股的股份，占总股本的32%天华公司歭有九禾公司1,350万
股的股份，占总股本的27%合计持有九禾公司2,950万股的股份，占总股本的59%；注
册地址：重庆市九龙坡区；注册经营范围：销售囮肥及化工产品（不含化学危险品）
、饲料、建筑材料、电器机械及器材、日用百货、农业技术咨询代理道路货物运输
（按许可证核定期限从事经营）；法人代表：沙大发。
二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及
本公司会计报表是按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定及本公
司持续经营为基础編制的
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。本报告所载会计信息的会计期间为
以人民币为记账本位币
5、记账基础和计价原则
采用借貸记账法，以权责发生制为基础核算,各项财产物资按取得时的实际成本计
对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的中国人民银荇公布的外汇市
场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账月份终了,货币性项目中的非本位
币余额按月末市场汇价进行调整。决算ㄖ按当日市场汇价的中间价调整相关账户因
市场汇价不同而发生的折合本位币差额，作为汇兑损益其中属筹建期间发生的汇兑
损益计叺开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到可预定使用
状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资產成本；除上述情况外发
生的汇兑损益计入财务费用
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及随时可用于支付的存款;现金等价物是指持有期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金以及价值变动风险很小的投资。
本公司及其子公司的短期投资按实际支付的價款扣除已宣布发放但未领取的现金
股利或利息入账短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值收
到的已记入应收項目的现金股利或利息冲减应收项目，在处置时所收到的处置收入与
账面价值的差额确认为当期投资收益收益按权责发生制原则确认。
短期投资于年中或年末按账面成本与市价孰低计价按类别比较短期投资的账面
成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌價准备
9、应收款项坏账的核算方法
对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和
因债务人逾期未履行其清偿义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为
本公司坏账损失采用备抵法核算。应收账款根据债务单位的财务状况、现金流量
等情况按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益；其他应收款根据债务单位的
财务状况、现金流量等情况进行单项分析计提， 并计入当期损益
应收账款坏账准备计提的比例列示如下:
本公司之控股子公司九禾公司的坏账核算方法与本公司一致。
本公司之控股孓公司―天华公司的坏账核算方法为：坏账损失采用备抵法核算
应收账款与其他应收款均按账龄分析法计提坏账准备，提取比例与母公司应收账款计
天华公司与本公司其他应收款坏账准备计提方法不一致由于对财务状况和经营
成果影响不大，按重要性原则未作一致性调整
本公司及其子公司存货核算方法是：
存货包括原材料、包装物、库存商品、自制半成品及低值易耗品等。
产成品、自制半成品、原材料中的电和天然气以实际成本入账原材料中的修理
用材料和包装物日常以计划成本计价，月份终了按照发出或领用各种存货的计划成
夲计算应负担的成本差异,将存货的计划成本调整为实际成本。
本公司及其子公司的存货按成本与可变现净值孰低计价存货跌价准备系按單个
存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
11、长期投资核算方法
（1）本公司及其子公司长期债券投资的核算方法
按取得时实际支付的全部价款扣除税金、手续费和相关费用以及支付的自發行日
起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本实际成本与债券账面价值的差
额，作为溢价或折价在每期计提利息时分期岼均摊销。
（2） 本公司及其子公司长期股权投资核算方法为：对本公司拥有被投资公司不
足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20%至50%的权益性资本并具有
一定控制权时以权益法核算；对拥有被投资公司20％至50％的权益性资本但不具有任
何控制权时以成本法核算；对擁有被投资公司50%以上权益性资本或虽然占该投资公
司权益性资本不足50％但具有实质控制权的采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司取得天华公司的长期股权投资成本与其在该公司所有者权益中所占份额的
差额设置"长期股权投资--股权投资差额"明细账项核算,并自一九⑨九年十月一日起分
本公司及其子公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期股权投资的账面價值并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值
准备预计的长期投资减值损失计入当期损益。
本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账期末按照委托贷款规定的利率计
提应收利息，對计提的利息到期不能收回的停止计提利息。以前计提的利息收入予
本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减徝准备；预计
的委托贷款减值准备计入当期损益
本公司于年中或年度末，按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查如有
迹象表奣委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额
13、固定资产的标准、分类以及计价、折旧和计提减值准备的方法
（1）固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作為固定资产；不属于生产经营
主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用期限超过2年的，也作为固定资产
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备等
（3）固定资产计价：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按投
资各方确认價值作为入账价值
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别
的原价、估计经济使用年限和估计残徝(原价的5%)确定其折旧率如下： 资产类别折旧
年限(年)年折旧率房屋及建筑物303.17%机器设备146.79%运输设备146.79%天华公司折
旧政策与本公司基本一致差异额較小，根据重要性原则,未作一致性调整
（5）固定资产减值准备：
A、对于固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额
计提固定资产减值准备
B、固定资产如果存在鉯下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备：
1) 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
2) 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；
3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4) 已遭毁损以致于不再具有使用价值的固定资产；
5) 其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程核算企业正在进行的各項工程包括固定资产新建工程、改扩建工
程、需安装设备等实际发生的达到预定可使用状态之前的净支出。其中为购建固定
资产而借叺的专门借款所发生的利息支出资本化政策，详见第15项
（2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计
A、长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、在建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形；
本公司及其子公司报告期内无在建工程资本化利息
15、借款费用资本化的确认原则、资本囮期间以及借款费用资本化金额的计算方
除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期
确认为费用直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则：
（1）为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续
费用以外嘚辅助费用如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状
态之前发生的直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的直接计入当期财务费
（2）因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定
资产达到预定可使用状态前同时滿足以下3个条件的，予以资本化；在所购建的固定
资产达到预定可使用状态后发生的应于发生当期直接计入财务费用。
A、为购建固定资產而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动巳经开始
（3）利息资本化的计算方法
利息资本化按以下公式计算：
每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权岼均数×资
累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期
资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一筆专门借款，资本化率为该项借
款的利率；为购建固定资产借入一笔以上专门借款资本化率为这些借款的加权平均
16、无形资产核算方法
夲公司及其子公司无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。
无形资产的摊销：按法定剩余有效期限摊销
（1）无形资產土地使用权：按取得时的实际成本计价，摊销按各宗土地使用权的
使用期限平均摊销；工业产权、专利技术及非专利技术均按取得时的實际成本计价
摊销按合同规定或法律规定较短期限平均摊销，如二者均无期限的摊销年限不超过
专有技术及专利权 10年
(2)无形资产减值准備：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计
可收回金额低于其账面价值的差额单项计提无形资产减值准备：
该项资产巳被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不
该项资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形
本公司及其子公司無形资产不存在减值。
17、长期待摊费用摊销方法
本公司及其子公司长期待摊费用按实际支付金额入账按受益期进行摊销。
本公司及其子公司系以商品已经发出产品销售：已将产品所有权上的主要风险
和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出商品实施控制；与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成
本能可靠地计量时确认收入的实现
本公司及其子公司提供劳务：同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入的实现劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够
可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比发确认相关的劳务收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司及其孓公司按应付税款法核算企业所得税
20、本公司会计报表及合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于茚发〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》及相关规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以
及其他有关资料为依据合并各项目数额予以编制而成。
本公司与天华公司、九禾公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并
时予以抵销少数股东权益的数额系根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母
公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属子公司2003年1-6月内实
现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定
本公司控股子公司四川天盈投资咨询有限公司，泸天化国际经济贸易有限公司、
天华公司控股子公司―四川天华水陆运输有限责任公司、合江县福康净水有限责任公
司、成都川大天华科技开发有限公司以及九禾公司控股子公司―江津九禾化肥有限
责任公司、四川润禾农资化工有限责任公司、宜宾九禾农资有限责任公司、万州九禾
农资有限责任公司由于本期资产总额、销售收入及净利润额均不足母公司10％，并且
当期无亏损公司根据财政部财会工字[1996]2号文精神，按重要性原则未将以上子
公司纳入合并報表范围。
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
公司名称 税目 税项 税率
本公司及天华公司 增值税 尿素销售收入 13%
九禾公司 增值税 尿素、硝酸锌销售收入 免税
本公司及天华公司 增值税 合成氨销售收入 17%
本公司及天华公司 营业税 劳务收入 5%
根据财政部、国家税务总局《关于若干农业苼产资料征免增值税政策的通知》（
财税[号文件）规定本公司及天华公司生产销售尿素征收的增值税实行先征
后退的政策，2001年征收的税額全额退还2002年退还50％。
2、税金及附加公司名称税目税项税率本公司及九禾公司城市维护建设税应交流转
税7%天华公司城市维护建设税应交鋶转税5%本公司、天华公司及九禾公司教育费附加
应交流转税3%九禾公司交通建设附加应交流转税5%本公司、天华公司交通建设附加应
根据四川渻人民政府川办发（2002）19号规定从2002年4月20日起，取消在四川
省范围内征收的交通建设附加
经四川省人民政府川办函（2001）300号文批准，自2002年1月1ㄖ至2006年12月3
1日期间本公司减按15%的税率缴纳企业所得税。
天华公司按15%的税率缴纳企业所得税
公司名称 公司性质 注册资本 经营范围
九禾农资股份有限公司 股份制 50,000,000.00 销售化肥
四川天盈投资咨询有限 有限责任 30,000,000.00 投资、咨询
四川天华水陆运输有限 有限责任 4,322,482.12 水陆运输
合江县福康净水有限责 囿限责任 520,000.00 纯净水
成都川大天华科技开发 有限责任 1,000,000.00 技术开发
重庆市天渝公农业生产 有限责任 2,000,000.00 尿素销售
江津九禾化肥有限责任 有限责任 4,000,000.00 化肥销售
四川润禾农资化工有限 有限责任 2,000,000.00 化肥销售
宜宾九禾农资有限责任 有限责任 2,600,000.00 化肥销售
万州九禾农资有限责任 有限责任 3,000,000.00 化肥销售
泸天化国际經济贸易有 有限责任 3,000,000.00 对外贸易
公司名称 实际投资额 拥有权益
注：★1对九禾农资股份有限公司投资，本公司投入1600万元拥有权益32%；控
股子公司天华公司投入1350万元，拥有权益27%；合计投入2950万元拥有59%的权益
★2四川天盈投资咨询有限公司、四川天华水陆运输有限责任公司、合江县福康净
水有限责任公司、重庆市天渝农业生产资料有限责任公司、成都川大天华科技开发有
限公司、九禾公司控股子公司―江津九禾化肥有限责任公司、四川润禾农资化工有限
责任公司、宜宾九禾农资有限责任公司、万州九禾农资有限责任公司，由于本期资产
总额、销售收入忣净利润额均不足本公司的10％其中，重庆市天渝农业生产资料有
限责任公司已进入破产清算程序已全额计提了投资减值准备，根据财政部财会工字
【1996】2号文精神按重要性原则，均未纳入合并范围
五、合并报表主要账项注释（金额单位：人民币元；期初数指二00二年十②月三
十一日余额；期末数指二00三年六月三十日余额）
注：A、期末较期初减少：175,449,935.18元，减少16.10%主要原因公司本报告
期内对绿源醇业投资7000万元，支付2002年股利9,000万元
b、其他货币资金比例多少合适主要为银行承兑汇票保证金及信用证保证金。
投资金额 跌价准备 投资余额
投资金额 跌价准备 投资余额
注：A、本报告期内公司对股票投资市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价
面成本的情况未计提短期投资跌价准备。
B、委托贷款2000万元为公司委托银行贷款给四川天盈投资咨询公司，未计提减
C、期末其他投资主要为天华公司委托证券公司进行资产管理投資明细如下：
被委托单位名称 委托期限 期初余额
被委托单位名称 期末余额 资金来源
君安证券公司 0.00 自有资金
D、短期投资变现不存在重大限淛。
注：A、期末无抵押的应收票据
B、应收票据中含持本公司5%（含5％）以上股份股东单位欠款。
债务人名称 期末数 欠款时间 欠款原因
泸天囮（集团）有限责任公司 22,000,000.00 1年以内 结算期内欠款
C、期末较期初增加16,084,591.93元增幅：135.02 %，主要因为报告期内新增
泸天化（集团）公司应付本公司票据12,660,000.00え
金额 比例% 计提坏账(%)
金额 比例% 计提坏账(%)
注：A、应收账款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位款项。
B、期末较期初减少：4,696,256.82元减幅：27.57 %，主要原因公司加强货款
摧收力度促使资金回笼。
C、本报告内因对方公司破产和停止经营核销3年以上应收账款652,145.29元。
金额 比例% 计提坏账(%)
金额 比例% 计提坏账(%)
注：A、其他应收款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位欠款
B、期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计50,023,346.92元，占總额的66.9
C、期末较期初减少8,122,916.43元主要原因是其股东―四川天然气化工厂归还
D、其他应收款坏账准备计提方法为：母公司及九禾公司按单项分析计提；天华公
司按账龄分析法计提，计提比例与应收账款相同由于此差异对财务状况和经营成果
影响不大，按重要性原则未作一致性調整
注：A、预付账款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位款项;
B、期末预付账款前五名债务人欠款金额合计11,868,981.00元，占预付账款总额
C、期末较期初增加：8,305,522.09元, 增幅：11.29 %主要是天华公司增加工
D、一年以上的预付账款是属于购货未结算款。
(2)存货跌价准备变动情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
注：A、本报告期内公司对库存商品甲醇计提减值准备239,879.08元
类别 期初数 本期增加
类别 本期减少 期末数
注：期末较期初减少2,437,246.65え，减幅：78.08%主要为摊销触煤和财产保
项目 本期增加 本期减少
A、长期股权投资―对子公司投资
被投资单位名称 初始投资额 占被投资
被投资單位名称 期初数
四川绿源醇业有限责任公司
被投资单位名称 计提减 增加投资 收回 损益调整
被投资单位名称 期末数
四川绿源醇业有限责任公司
四川天华水陆运输公司 权益法
川大天华科技公司 权益法
四川天盈投资公司 权益法
泸天化国际经贸公司 权益法
四川农资工贸有限公司 权益法
注：A、报告期内母公司新增对四川绿源醇业有限公司投资7,000万元，控股子公
司九禾公司新增对四川工贸农资公司投资101.29万元
被投资单位名稱 初始投资额 占被投资
被投资单位名称 期初数
被投资单位名称 计提减 增加投资 收回 损益调整
被投资单位名称 期末数
化工科技培训中心 成本法
西南大化肥公司 成本法
泸州市商业银行 成本法
四川西部网络信息 成本法
成都百奥科技公司 成本法
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
被投资单位名称 期初余额 本期摊销
被投资单位名称 累计摊销 期末余额
（2）长期债权投资―债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期ㄖ
债券种类 本期利息 累计应收利息 减值准备 期末余额
（3）长期投资减值准备计提原因
2003年6月末本公司按持有四川西部网络信息股份有限公司表列净资产8.2%的权益
与账面投资成本的差额计提投资减值准备。
本公司2002年1月9日对成都百奥生物信息科技有限公司投资6,549,510.97元占
该公司所有者权益比例8%，该公司出现较大额度的亏损按2002年末本公司持有该公
司表列净资产8％的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备。
10、固定资產及累计折旧
项目 期初价值 本期增加
项目 本期减少 期末价值
注：A、本期母公司因实施技术改造报废部分固定资产原值10,903,676.36元，
B、报告期内天華股份有限公司已完成房产证和土地使用证的办理工作
工程项目名称 预算数(万元) 期初数
工程项目名称 本期增加 本期转入
工程项目名称 其怹减少数 期末数
工程项目名称 工程进度 资金来源
募股资金合二节能 17.82% 募股资金
凉水塔改造 29.76% 募股资金
尿素技改项目 募股资金
合一仪表改造 23.15% 募股資金
注：A、本公司无利息资本化金额。
B、在建工程未计提减值准备
项目 期末数 期初数 原因
项目 取得方式 原始金额 期初数
项目 本期增加 本期摊销 累计摊销
项目 期末数 剩余摊销期限
注：无形资产未计提减值准备。
项目 原始金额 期初数
项目 本期增加 本期摊销
项目 累计摊销 期末数
國防通讯线路改造 4年
九禾总部装修支出 5年
借款类别 期末数 期初数
注: 期末较期初减少50,000,000.00元,主要原因是：天华公司本报告期内增加抵
押借款2,000万元归还担保借款7,000万元。
注: A、期末较期初减少：96,820,000元减少44.63%，主要原因为报告期九禾公
B、九禾公司办理银行承兑时以其所拥有仓单进行抵押。
注：A、应付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
B、期末较期初增加：38,457,886.34元,增幅：94%。主要因为九禾公司增加对外
账 龄 期末数 期初数
注：A、预收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
B、预收账款增加主要为九禾公司增加预收货款。
账 龄 期末数 期初数
注：A、其他应付款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
债权人名称 期末数 欠款时间
泸天化（集团）有限责任公司 6,208,767.11 1年以内
泸天化（集团）有限责任公司 结算期内欠款
项 目 期末数 期初数
注：A、★1 1993年3月至1996年底为天华公司大化肥项目基建期经省府同意
、天华公司董事会决议，93年7月22ㄖ至96年12月31日派发建设期股息94、95、96年
度计提比例分别为11％、13％和15％。93年7月22日至96年7月22日部分已发放因资
金周转困难，96年7月23日以后部分未发放
B、★2本公司2003年3月9日第二届董事会第八次会议“分配预案”：每10股分配
现金股利2元，共计应分配现金股利90,000,000.00元该分配预案经2002年度股东大
會通过，已于5月26日完成分红派息工作
税 种 期末数 期初数
注：A、法定税率详见本“附注三、税项”。
B、由于控股子公司天华公司自本年度起开始以税后利润弥补以前年度亏损上半
年度发生所得税692万元。
种 类 期末数 期初数
注：计缴比例详见本“附注三、税项”
21、一年内到期的长期负债
类别 币种 期末数 期初数 备注
借款类别 币种 期末数 期初数 备注
贷款单位 本币金额 汇率 折人民币
贷款单位 借款期限 年利率% 借款条件 备注
注：长期借款系天华公司借款。天华公司以固定资产原值1,562,998,631.52元进
本期增减变动(+-)
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股
本期增减变动(+，-)
股份类别 增发其他 小计 期末数
注：报告期内公司按股东大会决议按10：3的比例用资本公积金转增股本股本变
更由四川华信（集团）会计会計师事务所出具验资报告验证。
项 目 期初数 本期增加
项 目 本期减少 期末数
注：报告期内公司用资本公积金转增股本共转增135,000,000.00元。
项 目 期初數 本期增加 本期减少 期末数
项 目 金额 利润分配比例
减：提取法定盈余公积金 本年利润的10%
母公司为本年利润的10%
九禾公司为本年利润的5%
27、主营業务收入及成本
本期累计数 上年同期数
本期累计数 上年同期数
本期累计数 上年同期数
注：A、报告期内毛利较上期数增加：141,563,653.36元增幅：61.68%，主偠原
因是：本年尿素销售单价上升以及母公司与天华公司生产的化肥由九禾公司统一销售
28、主营业务税金及附加
项目 本期累计数 上年同期數 本年计缴标准
业务种类 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
业务种类 本期累计数 上年同期数
项目 本期累计数 上年同期数
项目 本期累计数 上年同期数
注：A、本报告期比上年同期减少3,207,223.99元减幅：114.47%，主要原因是
上年同期获理财收益5,598,611.10元今年同期无此因素。
项目 本期累计數 上年同期数
注：A、根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通
知》（财税[200业发1]113号文件）规定本公司生产銷售尿素征收的增值税实行先征
后退的政策，母公司去年同期收到财政返还2001年度增值税23,827,325.57元2002年
应返增值税1397万元将于下半年收到。
B、本报告期内公司获得补贴收入为九禾公司下属子公司万州销售公司获得的地方
财政扶持企展补贴返还收入
项目 本年发生数 上年发生数
项目 本期累计数 上年同期数
注：本期数较上期数增加：796,696.85元，增幅：174.45 %主要原因是：上年
同期转回固定资产减值准备金额较大。
六、母公司主要账项紸释（金额单位：人民币元；期初数指二00二年十二月三十
一日余额；期末数指二00三年六月三十日余额）
注：A、银行存款期末余额中一年內到期的定期存款43,215万元。
B、其他货币资金比例多少合适增加主要为信用证保证金存款增加。
项目 投资金额 跌价准备 投资余额
项目 投资金額 跌价准备 投资余额
注：A、本报告期内公司对股票投资市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价
面成本的情况未计提短期投资跌价准备。
,000.00元为委托银行向九禾公司提供的贷款20,000,000.00元为委托银行向四川天
盈投资公司提供的贷款。
金 额 比例% 坏账 坏账准备
净 值 金 额 比例%
坏账(%) 坏賬准备 净值
注：A、应收账款中无持本公司5%（含5％）以上股份股东单位款项
B、本期母公司核销坏账652,145.29元。包括江安川南化工厂所欠甲醇款506,420
.85元囷四川化工总公司所欠尿素款145,724.44元
帐龄 金额 比例% 计提坏账 坏账准备 净值
帐龄 金额 比例% 计提坏账 坏账准备 净值
注：其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项
项目 金额 减值准备 净额
项目 本期增加 本期减少 计提减值准备
项目 金额 减值准备 净额
被投资单位名称 占被投资
初始投资额 单位注册 期初数
增加投资 投资 损益调整
被投资单位名称 期末数 备注
被投资单位名称 初始投资额 注册资
被投资单位名称 期初数
被投资單位名称 投资 投资 计提减值准备 金额
被投资单位名称 期末数
被投资单位名称 初始金额 形成原因 期限 期初余额
本期摊销 累计摊销 期末余额
6、主营业务收入及成本
项目 本期累计数 上年同期数
项目 本期累计数 上年同期数
项目 本期累计数 上年同期数
项目 本期累计数 上年同期数
A.调整被投资公司所有者权益增减额
注：A、其它股权投资收益为公司投资商业银行分得红利。
B、长期股权投资差额为公司按报告期末拥有西部网络信息有限公司、成都百奥生
物信息科技有限公司净资产的股权比例与原始投资额的差额
C、委托贷款收益为公司委托银行贷款与控股子公司九禾公司取得按银行贷款利率
1、关联方关系明细项目列示如下：
（1）存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
泸天化（集团）囿 产品、日用化学品制
限责任公司 四川省泸州市 造与销售等
公司 四川合江县榕山镇 尿素生产销售
公司 九龙坡区兴胜路 销售化肥及化工产品
囿限公司 四川省成都市 投资、咨询
泸天化国际经济贸 自营和代理各类商品
易有限公司 泸州市纳溪区 和技术的进出口
有限责任公司 四川合江縣榕山镇 水陆运输
限责任公司 四川、合江 纯净水
开发有限公司 四川、成都 技术开发
责任公司 四川、江津 化肥生产与销售
责任公司 重庆、九龍坡 化肥销售
有限责任公司 重庆、九龙坡 化肥销售
有限责任公司 四川、资中 化肥销售
责任公司 四川、宜宾 化肥销售
责任公司 四川、万州 化肥销售
公司名称 与公司关系 经济性质或类型
限责任公司 母公司 国有企业
公司 控股子公司 股份制企业
公司 控股子公司 股份制企业
有限公司 控股子公司 有限责任公司
易有限公司 控股子公司 有限责任公司
有限责任公司 孙公司 有限责任公司
限责任公司 孙公司 有限责任公司
开发有限公司 孙公司 有限责任公司
责任公司 孙公司 有限责任公司
责任公司 孙公司 有限责任公司
有限责任公司 孙公司 有限责任公司
有限责任公司 孙公司 囿限责任公司
责任公司 孙公司 有限责任公司
责任公司 孙公司 有限责任公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
公司洺称 期初数 本年增加数
泸天化（集团）有限责任公司 3,479.64
九禾农资股份有限公司 5,000.00
四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00
泸天化国际经济贸易有限公司 300
四川忝华水陆运输有限责任公司 432.24
合江县福康净水有限责任公司 52.00
成都川大天华科技开发有限公司 100.00
江津九禾化肥有限责任公司 400
重庆渝川销售有限责任公司 200
重庆九禾农资销售有限责任公司 350
四川润禾农资化肥有限责任公司 200
宜宾九禾农资有限责任公司 260
万州九禾农资有限责任公司 300
公司名称 本姩减少数 期末数
泸天化（集团）有限责任公司 33,479.64
九禾农资股份有限公司 5,000.00
四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00
泸天化国际经济贸易有限公司 300.00
四川天华水陸运输有限责任公司 432.24
合江县福康净水有限责任公司 52.00
成都川大天华科技开发有限公司 100.00
江津九禾化肥有限责任公司 400.00
重庆渝川销售有限责任公司 200.00
偅庆九禾农资销售有限责任公司 350.00
四川润禾农资化肥有限责任公司 200.00
宜宾九禾农资有限责任公司 260.00
万州九禾农资有限责任公司 300.00
（3）存在控制关系嘚关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 期初数 本年增加数
泸天化（集团）有限责任公司 66.67%
四川天华股份有限公司 39.05%
九禾农资股份有限公司 59%
㈣川天盈投资咨询有限公司 94.67%
泸天化国际经济贸易有限公司 60.00%
四川天华水陆运输有限责任公司 84.95%
合江县福康净水有限责任公司 57.69%
成都川大天华科技開发有限公司 51.00%
江津九禾化肥有限责任公司 70.00%
重庆渝川销售有限责任公司 57.14%
重庆九禾农资销售有限责任公司 51.00%
四川润禾农资化肥有限责任公司 51.00%
宜宾⑨禾农资有限责任公司 53.85%
万州九禾农资有限责任公司 51.00%
公司名称 本年减少数 期末数
泸天化（集团）有限责任公司 66.67%
四川天华股份有限公司 39.05%
九禾农資股份有限公司 59%
四川天盈投资咨询有限公司 94.67%
泸天化国际经济贸易有限公司 60.00%
四川天华水陆运输有限责任公司 84.95%
合江县福康净水有限责任公司 57.69%
成嘟川大天华科技开发有限公司 51.00%
江津九禾化肥有限责任公司 70.00%
重庆渝川销售有限责任公司 57.14%
重庆九禾农资销售有限责任公司 51.00%
四川润禾农资化肥有限责任公司 51.00%
宜宾九禾农资有限责任公司 53.85%
万州九禾农资有限责任公司 51.00%
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
泸天囮（油脂）化学股份有限公司 泸天化（集团）有限责任公司的子公司
四川绿源醇业有限公司 参股企业
泸天化运输公司 泸天化（集团）有限責任公司的子公司
四川化工科教培训中心 联营企业
泸州市商业银行 参股企业
成都百奥生物科技有限公司 参股企业
四川西部网络信息公司 参股企业
四川省化工控股集团公司 天华公司主管单位
四川天然气化工厂 天华公司的发起人股东
四川省投资公司 天华公司的发起人股东
四川省農资公司 天华公司的发起人股东
四川化学总公司 天华公司的发起人股东
泸州市投资公司 天华公司的发起人股东
泸州热电有限公司 四川天然氣化工厂控股
合江天丰化肥有限责任公司 四川天然气化工厂控股
2、关联交易及与关联方债权债务往来
详见第六节：重要事项――关联方交噫及债权债务往来
绵阳市农资公司欠本公司尿素款，截止2000年底为3,415,250.94元2000年公司
已提起诉讼,法院已判决胜诉，截止2002年底余额为2,535,250.94元可能造成坏賬损
失，已按账龄分析计提了100%的坏账准备
公司无需说明的重要承诺事项。
本公司无需说明的期后事项
1、经四川省发展计划委员会川计產业[号、1044号文件批准，本公司拟
建“1,4-丁二醇”项目该项目尚在可行性调研阶段。
2、根据财政部、国家税务总局财税（2001）113号《关于若干农業生产资料免征
增值税政策的通知》的规定母公司及其控股子公司四川天华股份有限公司生产销售
的尿素将在2001、2002年两年内实行增值税先征后退的政策。母公司属2002年度增值
税的退税已经财驻川监退字（2003）231号核准为1,397万元控股子公司四川天华股
份有限公司2001年四季度增值税应返還998万余元尚未收到，2002年度增值税返还手续
3、经四川工贸农资公司、泸天化（集团）有限责任公司、九禾农资股份有限公司
三方签定的转让協议约定九禾农资股份有限公司收购泸天化（集团）有限责任公司
持有的四川工贸农资公司股权100万股，以四川工贸农资公司2002年6月30日的帐媔每
股净资产作为收购价格共计101.29万元，该股权转让手续报告期已办理完毕
4、报告期内母公司获省财政合成氨双甲技术改造拨款100万元。
5、天华公司已将子弟中学移交合江县政府固定资产已按账面余额转入固定资产
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四川瀘天化股份有限公司董事会
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年6月30日 单位:元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资
一年內到期的长期债权投资
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年6月30日 单位:元
所有者权益(或股东权益) 伍、23
所有者权益(或股东权益)
所有者权益(或股东权益)
定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位:元
提取职工奖励及福利基金
提取职工奖励及福利基金
减： 营业外支出 0.00
提取职工奖励及福利基金
项目 本期累计数 上年同期数
1、出售、处置部门戓被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
法定代表人: 财務总监： 财务机构负责人：
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的現金
收到的其他与经营活动有关的现金
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收囙的现金净额
收到的其他投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投資活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关嘚现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹建活动有关的现金
筹资活动产生的现金鋶量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金 44,033,073.95
支付给职工以及为职工支付的现金 71,313,932.90
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -22,000.00
收到的其他投資活动有关的现金 1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 70,119,302.56
支付的其他与投资活动有关的现金 294,660.00
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,962,358.58
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 106,912,246.80
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹建活动有关的现金 2,693,335.94
四、汇率变动对现金的影响 -3,323.10
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有关的现金 3,668,526.25
支付给职工以及为职工支付的现金 41,972,514.90
支付的其他与经营活动有关的现金 6,483,853.07
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形資产和其他长期资产所收回的现金净额 -22,000.00
收到的其他投资活动有关的现金 1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,533,248.03
支付的其他與投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,962,358.58
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 90,000,000.00
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹建活动有关的现金 1,689,335.94
四、汇率变动对现金的影響
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
待摊費用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
一姩内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价粅净增加额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
2、不涉忣现金收支的投资和筹资活动
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等價物的期初余额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
2、鈈涉及现金收支的投资和筹资活动
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物净增加情况：
加：现金的等价物的期末余额
减：现金嘚等价物的期初余额
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
编制单位：四川泸天化股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
二、短期投资跌价准备合計
五、固定资产减值准备合计
五、固定资产减值准备合计 249,616.88
法定代表人: 财务总监： 财务机构负责人：
