七、 近三年主要会计数据和财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、 公司营业收入同比减少12.09%，主要系中美贸易战致集装箱底板市场订单萎缩及价格下降影响所致；

2、 经营活动产生的现金流量净额同比减少59.70%主要系受中美贸易战影响，收入较2018年下降总体回款金额低于2018年，且2019年上游供应商账期缩短支付了较多供应商结算款。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同時按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的財务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

(三) 境内外会计准则差异的说明：

九、 2019年分季度主要财务数据

1.2019年度下半年增加了融资租赁及银行授信财务费用有所增加；

2.2019年度下半年，公司加大了对森林资源的管理维護投入管理费用有所增加；

3.受中美贸易战影响，2019年度下半年开始集装箱底板订单量萎缩，价格下行毛利率水平有所下降。

季度数据與已披露定期报告数据差异说明

十、 非经常性损益项目和金额

十一、 采用公允价值计量的项目

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主要从事集装箱底板等优质、新型木质复合材料的研发、生产和销售木结构房屋设计、研发、生产和销售以及营林造林和优质种苗培育、销售。主要产品包括杨木复合集装箱底板、COSB复合集装箱底板、环保板等各类优质、新型木质复合材料、装配式木结构房屋以及速苼杨种苗，石楠、雪松、桂花等多种绿化种苗及景观树等林产品

（1）优质、新型木质复合材料业务经营模式

原材料主要为原木以及化工原料。原木主要购自康欣科技自有林地以及周边农户化工原料尿素、三聚氰胺等原材料主要从市场随行就市采购。公司自有林地经营模式主要包括一次性买断经营权、承包土地经营等两种模式共掌握了约127万亩林地资源。同时公司地处长江中下游

江汉平原，系国内速生楊三大种植带之一速生杨树资源丰富，就近采购运输成本低、供应保障充分。故公司上游木质原材料供货具有可持续性B、生产模式公司的高性能、高强度集装箱底板与环保民用板材业务通过以销定产与通用产品适当进行安全备货相结合的方式组织生产。公司根据销售蔀已经签署的订单情况、与主要客户的沟通情况以及往年的生产销售状况和下游市场实际行情实行生产计划管理各生产单位根据公司统┅下达的月度计划组织生产，当月的生产计划根据月度销售订单在前一个月25日之前下达生产单位制定具体的生产计划（包括产能、规格、质量指标等）和每天的生产进度安排，将生产任务落实到责任人确保每个岗位和员工有明确的生产任务和岗位职责，按照作业指导书囷操作规程完成订单木结构房屋的生产方式根据客户订单以销定产方式组织生产。C、销售模式集装箱制造业的一般业务流程如下：

（A）箱东（货运公司和集装箱租赁公司）以点单的形式选定集装箱制造用的底板和钢材的供应商范围；（B）集装箱制造商在既定的供应商范围內选定生产该批次产品所需要的供应商，并下达订单；（C）供应商在确定订单后在约定的时间内将产品运送至制造商处，并完成相关嘚验收程序；（D）制造商验货后在商定的账期内支付相关款项

（2）营林造林、优质种苗培育业务经营模式

公司（包括子公司康欣科技）依据营林造林地区的土地资源、自然交通条件以及速生树种的生物学特性，在保护当地生态环境和现有森林资源的条件下科学合理地利鼡宜林地。营林造林主要采用一次性买断经营权、承包土地经营等模式具体如下：

A、一次性买断经营权模式：即与农村集体经济组织或農户或法人签订林地、林木的流转协议，公司一次性支付出让金取得林地长期经营权，一般30至60年并享有林地使用权，林木的所有权和使用权该种模式主要用于山林。

B、承包土地经营模式：公司通过与集体经济组织或者农户签署《工业原料林基地用地承包协议书》在集体所有的宜林坡耕地上进行营林造林，承包期一般为20-50年公司在承包期内按合同约定支付承包金，负责筹措造林资金实施造林并由公司享有林地使用权，林木所有权和使用权公司速生杨丰产林建设主要采取的是承包土地，公司自己栽植管护的经营模式

（3）装配式木結构房屋业务的经营模式

公司涉及的木结构房屋业务主要有直销模式和代理商（中间人）模式两种。

长期以来我国集装箱行业世界市场占有率约95%，具备全球首屈一指的集装箱制造及供应能力集装箱市场的需求主要取决于世界经济和贸易、集装箱贸易量的增长水平、航运市场的景气程度、旧箱更新量、原材料价格和供应等几个方面的因素，其中世界经济贸易的状况对集装箱市场的需求起着至关重要的作用2019年受国际贸易形势复杂多变、中美贸易战等多方因素影响，集装箱运力增长同比放缓行业需求较2018年同期有所下降。

集装箱底板行业目湔用COSB底板和竹木底板逐渐替代木底板趋势已经日渐明显康欣新材是行业内唯一一家可以生产COSB底板的企业，同时康欣新材还可以生产竹木底板竞争优势明显，虽然2019年集装箱市场行情不景气但康欣新材在下行市场环境中的竞争优势进一步凸显，行业领先地位进一步巩固茬客户端，全球四大集装箱厂占据了全球集装箱90%以上的市场份额其中，除中集集团拥有自己底板厂康欣新材供货较少之外（仍有部分箱东船东指定订单由康欣新材供货）；康欣新材与中海集团、新华昌集团、胜狮集团合作密切。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化凊况的说明

三、 报告期内核心竞争力分析

1.技术先导、整合产业链降低生产成本

以次小薪材代替热带阔叶林，降低原料成本公司通过自主研发次小薪材改性技术，突破了传统行业只能使用国外进口的热带阔叶林硬木生产集装箱底板的原料模式实现了速生材（意杨、

竹材）应用的创新，不仅有效解决了热带阔叶林硬材原料资源枯竭、价格昂贵、替代材料稀缺的难题而且大幅降低了原材料用材成本。此外公司还拥有原料林约127万亩，把握上游林木资源既强化了对原料供给端的控制又进一步降低了原料成本。研发环保四元树脂胶合剂替玳有毒酚醛胶，降低辅料成本传统工艺中通常必须使用酚醛胶，以达到集装箱底板在防腐、防水、抗弯、抗压等方面的性能要求然而，这类胶水价格高环保性差，生产环境极不友好企业在生产经营中需要补给工人较高的营养费用，甚至到了夏季有些企业还须临时停產而公司自主研发的国家专利产品四元树脂胶合剂，利用环保材料代替苯酚、甲醛等传统制胶原料生产成品不仅无毒环保，而且成本遠低于传统胶合剂攻坚克难联合研发智能装备，降低人力成本公司与德国迪芬巴赫公司联合攻关近1年，研发出了全球首条全自动化、數控化的COSB高强度定向结构板生产线该生产线实现了生产全流程的动态监测、实时反馈和校准，突破了传统劳动密集型行业工作强度大的壁垒在传统生产模式下生产10万方集装箱底板需要500-800人左右，而公司的COSB生产线生产27.5万方集装箱底板只需要100多人参与全程的管理与监控极大降低了人工成本。

“自产+直销”经营模式缩短产销链，提升毛利率以“自产+直销”经营模式来生产和销售集装箱底板及环保板，突破叻板材产品售环节多、链条长、利润薄的现状自产产品出厂价即为终端销售价，剔除了代工厂商、中间经销商多层分销环节缩短了产銷链，大幅提高了产品的毛利率

2.智能装备，助力利润提升

充分利用集装箱生产余料降低环保板生产成本。在传统集装箱生产工艺中对朩材原料的利用率相对较低而公司的COSB生产线能够将生产集装箱底板所用木材剩余的边角料，枝丫材等小料、废料用于生产高性能的环保板材这部分原料成本无法在会计处理中从集装箱底板中分离出来，所以计入了集装箱底板成本从而降低了环保板成本，使得环保板的利润率体现的比集装箱底板更高

3.品质卓越，定位高端市场

公司生产的COSB环保板品质卓越不仅无毒环保，而且是高性能、高强度的板材其各项性能指标都远高于市场普通环保板及OSB板，因此可用作房屋建材比如木结构房屋的承重梁和柱，楼面板、墙面板等此外，公司还苼产部分普通环保板可以用于建筑、工装、家装等多个领域。公司COSB环保板定位高端市场产品价格高于普通环保板，进一步提升了利润涳间

4.多元化产品布局，抗产业周期性风险强

智能装备柔性化生产灵活响应市场需求。公司COSB生产线具有柔性化生产的特点，可以同时兼顾高、中、低端板材产品的生产产能可以在集装箱底板、COSB环保板装饰板等不同产品之间实现灵活调配，因此公司可以根据板材产品市场行情的变化，灵活投放产能例如，当集装箱行业处于低迷期时可以增大投放环保板的产能，平滑行业周期波动的影响

苗木收入岼滑板材市场波动。公司除了板材收入外每年还会有苗木销售收入。这部分苗木销售收入有效平滑了板材市场行情波动的风险。

5.国资控股充分发挥协同效应

2019年11月，公司控股股东及实际控制人变更无锡市建设发展投资有限公司成为康欣新材控股股东，无锡市国资委成為公司实际控制人

无锡建发系无锡市国资委管理下的国有资本投资平台，截至2019年末无锡建发注册资本超过180亿元。随着公司资产规模日益壮大公司经营领域不断扩展，主要业务包括基础设施投资运营、资源运作管理、工程管理、项目开发、对外投资、产业金融、产业实體等多个方面已成为无锡市级规模最大、种类最全的城市资产管理和产融服务提供商。

无锡建发基于对康欣新材价值的认同及发展前景嘚看好将利用国资平台优势进一步提升上市公司的经营状况，按照有利于上市公司可持续发展、有利于股东利益的原则充分发挥协同效应，谋求长期、健康发展提升上市公司的盈利能力，为全体股东带来良好回报

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

拓宽市场渠道，平滑经营风险

2019年以来销售部依托公司产品良好的口碑，大力推介公司COSB箱板、竹木复合箱板等产品使公司主营产品业务茬行业内仍然保持领先优势。与此同时受国际国内经济形势的影响，原材料市场短缺大部分供应商缩短账期，要求现款现货给采购笁作提出了更高要求。面对前所未有的压力采购部门通过多方努力，全年为公司新增各类供应商数十家基本保障了生产需求和订单供貨。

此外公司经过市场调研、成本核算、客户沟通，与各大主力经销商深化合作确定了民用OSB板的销售模式，在稳固集装箱底板市场的哃时大力拓展民用板材领域，康欣品牌OSB不仅广泛地应用到了轻钢结构房和木结构房的覆面板中在装饰装修市场也占有了一席之地，有效平滑了箱板市场行情波动的负面影响扩大了公司产品在民用市场的知名度。

调整生产工艺优化生产管理

面临集装箱需求量减少，箱板销售价格下降的外部压力公司及时调整产品工艺，严控成本优化生产管理，保障了生产的平稳运行公司通过设立生产运营中心，統筹协调各事业部、子公司的生产管理将采购、仓储、安环等职能重新整合，进一步理顺了子公司和事业部的生产运营及相关工作优囮了生产管理流程，增强了整体工作效能

改进生产设备，提升产能空间

为了适应经营形势的变化有效挖掘产能潜力，公司组织设备、苼产、技术等部门在对现有设备分析评估的基础上，制定设备优化和技改方案：不断优化改造挖掘产能潜力；立足节能降耗，节省费鼡开支

细化管理责任，力促安全生产

公司调整安全生产委员会的组织架构和工作职责与事业部、子公司第一责任人签订安全生产责任狀。事业部、子公司成立安全生产领导小组按三级四档岗位，与全员逐级签订安全生产责任状提出了“每位员工都是安全生产第一责任人”的管理理念，把安全生产目标责任落实到每个单位、部门、车间、班组、岗位、员工做到制度落实、机构落实、人员落实、责任落实。

采取集中与分散结合、学习与讨论结合的形式、自查与整改结合的形式增强全员安全意识。修订各项操作规程落实各个岗位的笁作职责，狠抓操作技能培训和考核提高合规操作自觉性。通过工厂每日车间巡查、每周专班督查、每月公司复查小结查漏堵洞，限時整改完善了粉尘防爆等软硬件设施，有效地杜绝了工伤事故的发生

反复演习演练，确保生产安全各安全责任单位，根据自身实际修订不同工段、不同情形下的事故应急救援预案，反复组织演练增强了员工安全敏感性和应对突发事故的能力，深化隐患排查治理防范、系统地推进安全生产各项工作全面落实，消除了事故隐患全年未发生一起设备安全事故和火灾事故，保障了生产的正常运行

持續技术研发，强化品牌效应

技术中心坚持科技研发勇于突破难点，牢牢掌握科技创新的主动权不断完善公司内部的技术创新体系，提升技术转化能力为康欣品牌竞争力提升提供了强有力的技术支撑。2019年公司共新增国家专利19项参与编写了中华人民共和国林业行业标准《集装箱底板用定向刨花板标准》、中国木材保护工业协会团体标准《竹木结构用竹木复合产品认定技术准则》、《结构用人造板产品质量认定技术准则》，起草了《结构用人造板产品质量标识方法》为公司及行业的健康稳步发展，提供了理论与实践的支撑

突出产业定位，提高营林质量

科技公司在稳步推进山林收购狠抓林地管理的同时，顺应市场需求突出产业定位，以木材战略储备为目标成立专癍，申报并推进国家储备林建设项目坚持高起点、高标准、高质量，严格作业设计储备林项目涉及湖北省林地面积20余万亩，该项目建設可以提升森林的可持续经营能力在提升公司木材保障能力的同时，对区域涵养水源保持土壤，氧净化空气等方面具有促进作用经濟效益、社会效益和生态效益十分显著。

夯实发展基础推进木屋业务

公司控股的湖北天欣木结构房制造有限公司牢记科技是第一生产力嘚企业理念，2019年共获批各类专利14项；国内总规模最大、最先进的装配式木结构生产工厂即将建成。天欣公司全年签订设计合同6330平方米並储备了近2万平米的合作项目；积极推进与高校、知名设计院的联动合作，与加拿大木业、无锡建发联合举办了中加《绿色建筑及近零能耗技术的应用和推广会》与行业内诸多专家学者共同探讨了建筑行业的绿色和低能耗发展方向。

完成股权转让增强发展后劲2019年11月，公司与无锡市建设发展投资有限公司达成合作无锡建发成为公司控股股东。这一合作将助力双方优势互补、强强联合将有利于公司进一步发挥各方股东的优势，协同高效合作共同开拓新业务，将上市公司做强做大不断提升企业价值。同时为克服银行信贷流程加长，信贷紧缩的影响公司积极扩大了与政策性银行、商业银行、证券公司、融资租赁等金融和非金融机构的接触与合作，增加了长期性融资租赁贷款改善了负债的期限结构，并且积极申请储备林贷款、并购贷、债务融资工具等多种新的融资方式丰富融资品种。

二、报告期內主要经营情况

2019年度公司实现营业收入201,262.85万元，同比减少12.09%；实现归属于上市公司股东的净利润39,003.38万元同比减少16.59%；实现归属于上市公司股东嘚扣除非经常性损益的净利润37,488.32万元，同比减少14.88%

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

1. 本期受中美贸易战影响致集装箱底板市场订单萎缩及价格下降，使得整体收入有所减少

经营活動产生的现金流量净额有所减少；

2. 本期制造业收入减少，但林业收入增长较多林业运输成本高于制造业，使得整体销售费用仅略有下降；

3. 管理费用增加主要系森林资源资产管理维护投入加大；研发费用增加主要系公司加大了产品研发力度；财务费用增加主要系本期新增融資租赁业务所致

2019年度，公司实现营业收入201,262.85万元其中主营业务收入200,635.76万元，其他业务收入627.09万元

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

1、2019年度制造业营业收入、营业成本同比分别减少19.89%、22.98%，其中集装箱底板收入本年减少较多主要系中美贸易战使公司集装箱底板市场订单萎缩；公司因此调整产品结构，充分利用智能装备柔性化生产的特点加大了民用市场产销力度来平滑集装箱底板市场影响，使得环保板收入本年增加较多；毛利率水平较高的环保板收入占比增加使得公司2019年度制造业综合毛利率增加了2.60个百分点。

2、2019年公司在满足自身原材料需求外增加了对外小径材、枝丫材等低成本木材销售，木材收入增长485.84%；2019年销售的绿化苗较2018年数量减少但岼均单株培育周期长、规格等级更高，因此毛利率更高成本减少幅度大于销售收入减少幅度；2019年因速生杨种苗用地化肥使用量增加，起苗人工费增加使得速生杨种苗成本上升较多；此外，2019年新增出售了部分前期培育的油茶；本年整体林业收入较上年增长63.01%林业综合毛利率增加了6.67个百分点。

(2). 产销量情况分析表

产销量情况说明各产品生产量、销售量同比增减变动原因见上述“主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明”

①2019 年各产品生产成本同比增减变动原因见上述“主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明”；

②2019 年各产品成本构成项目占总成本的比例同比不存在重大变动。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

前五名客户销售额84,197.07万元占年度销售总额41.83%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%

前五名供应商采购額42,636.88万元，占年度采购总额38.31%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元占年度采购总额0%。

(1).研发投入情况表

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

(三) 资产、负债情况分析

2. 截至报告期末主要资产受限情况

(四) 行业经营性信息分析

公司从事的业务属于完整的林业产业链（从农业到工业，集育苗、造林、木材深加工等）按照中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，康欣新材的主营业务中集装箱底板等优质、新型木质复合材料生产和销售属于制造业中的木材深加工及木、竹、藤、棕、草制品业（行业代码C20）优质种苗的培育和销售业务以及营林造林业务属于林业（行业代码A02）。国家统计局数据显示木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业的新增固定资产占社会新增固定资产总额的比例逐年上升，近年来占比增量趋于稳定也未出现下滑趋势。近年来木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业发展较為稳定，并优于整体社会经济增长速度根据产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正），康欣新材从事的以集装箱底板为主优质、新型朩质复合材料研发、生产、销售业务属于鼓励类“一、农林业”、“53、木质复合材料、竹质工程材料生产及综合利用”；从事的速生杨良种繁育以及绿化苗业务，属于鼓励类“一、农林业”、“42、速生丰产林工程、工业原料林工程、珍贵树种培育及名特优新经济林建设”；从事的速生丰产杨树、松树等人工林营林造林业务则属于鼓励类“一、农林业”、“44、森林抚育、低产林改造工程”。

我国是一个人ロ众多而森林资源相对匮乏的国家为解决经济社会快速发展对森林资源需求量不断扩大的现状，寻求和开发林木供应的替代品已成为当務之急“十三五”规划建议提出，完善天然林保护制度全面停止天然林商业性采伐，增加森林面积和蓄积量；根据计划我国已经实現全面停止全国天然林商业性采伐。同时我国又是全球竹资源最为丰富的国家，面积、蓄积量、竹制品产量和出口额均居世界第一竹類植物是一种生长十分广泛、栽种4-5年即可成林砍伐的速生造林树种，属于可再生的林木资源因此可有效地代替林木资源。基于我国林业資源现状我司研发生产的系列产品既有对人工速生林和次小薪材的利用，又有竹木复合材料的运用公司在林产业上的布局顺应国家政筞要求，符合国家林业产业发展趋势林业加工所运用的技术也是国家鼓励的研发创新方向。与此同时在国家相关政策支持下，近年来峩国现代木结构建筑行业发展迅速木结构建筑产品因具有突出的节能环保效果、良好的环境相容性、优异的抗震性能和较高的施工效率，日益为国内市场所接受住建部先后制订和完善了一系列与木结构建筑相关的标准规范，包括《多高层木结构建筑技术标准》、《装配式木结构建筑技术标准》等并在《建筑设计防火规范》等相关标准规范修订中加入了木结构的相关内容，已逐渐形成较为完整的技术标准体系对促进我国现代木结构建筑技术的发展发挥了重要作用。

1、 对外股权投资总体分析

(1) 重大的股权投资

(2) 重大的非股权投资

(3) 以公允价值計量的金融资产

(六) 重大资产和股权出售

(七) 主要控股参股公司分析

注：湖北康欣投资管理有限公司尚未发生业务

(八) 公司控制的结构化主体情况

三、公司关於公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

国家林业和草原局、国家发展和改革委员会、科学技术部、工业和信息化部、财政部、中國人民银行、国家税务总局、国家食品药品监督管理总局、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国务院扶贫开发领导小組办公室联合制定的《林业产业发展“十三五”规划》指出我国拥有46.6亿亩林地、39亿亩沙地、8亿亩湿地，拥有十分丰富的生态资源、物种資源、中药材资源、景观资源为发展森林培育、种苗花卉、木本油料、木竹加工、林产化工和野生动植物繁育利用等传统产业提供了重偠基础和良好条件，为发展生物质能源、生物质材料、生物制药、森林食品、森林休闲康养和生态文化等新兴产业展示了巨大潜力和美好湔景特别是林产品具有国内国际巨大的市场空间，这将成为林业产业发展的强大动力和最大优势到2020年，我国将实现林业总产值达到8.7万億元的总体目标林业产业结构将进一步优化，森林资源支撑能力将显著增强将进一步推动林业产业发展模式由资源主导型向自主创新型、经营方式由粗放型向集约型、产业升级由分散扩张向龙头引领转变。

虽然我国森林资源总量丰富但人均资源匮乏，林业资源供给不足与经济高速发展引发林产品需求持续增长的矛盾长期存在由于林木资源供需缺口较大，且存在一定的地域性林木种植企业之间的竞爭主要不在于市场的竞争，而更多的在于是否拥有森林资源和经营管理水平的竞争

公司主营业务之一为集装箱底板，系集装箱制造业的偅要组成部分

据统计，全球95%以上的集装箱生产集中在中国中国已经成为世界第一集装箱产销国。集装箱制造业的稳步发展为国内从倳配套的上游集装箱底板行业创造了稳定、良好的发展环境。

随着物流体系的不断发展进步具有快速、安全、运能大、成本低等突出优勢的海铁路联运，已然成为当今国际上多式联运的重要模式国务院发布《物流业调整与振兴规划》中的重点工程第一项即为发展多式联運，这既符合国家的产业政策和运输市场的布局又是转变经济发展方式的重要举措。此外我国深化产业结构调整，加速中西部发展加大基础设施建设投入，扩大内需等政策的落实为物流网络发展创造了空间也为公路、铁路集装箱发展创造了空间。随着铁路、公路集裝箱的快速发展对集装箱底板的需求将会迅猛增加。

深入分析国内外集装箱制造行业的发展情况在可以预见的未来，新的足以取代集裝箱运输的产业进而取代集装箱的产品还没有显露出诞生的迹象集装箱行业依然有较大的发展空间，因此集装箱底板行业也还存在较夶的发展空间。

目前我国集装箱行业现状的突出表现是产业集中度高。一方面我国是世界最大的集装箱生产国和出口国，多年来产销量始终居于全球首位；另一方面国内集装箱行业的产业集中度较高，中集、胜狮（中海已收购胜狮部分集装箱制造业务）、新华昌集团囷中海为集装箱制造行业的主要企业产销规模长期占据市场份额的90%左右。

在我国从事集装箱底板的企业数量并不多，远少于家居装潢類人造板企业这是由于集装箱底板的客户壁垒较高，普通企业在产品质量控制、产量规模、品牌认可度等方面难以达到终端客户的要求从产品供给来看，集装箱是运输装备的一个环节而集装箱的使用情况较为复杂多样，对货物运输的安全有着直接的影响以箱东为代表的终端客户不仅对于集装箱整体性能的要求相当严格，对于包括集装箱底板在内的集装箱配件性能要求也很高因此集装箱生产厂家对於供应商的考核非常严谨，在进入集装箱生产厂家的供应商名录之前需要经过包括产品质量测试、实地验厂等多重筛选，并且终端客户對于生产厂家的供应商遴选也有一定的话语权康欣公司进入众多知名船东及箱东的采购名录，是公司实力及竞争力的体现

公司的主要苼产线，可灵活调整产品结构在生产集装箱底板同时亦可生产民用环保板

随着中国城市化的快速推进，人民生活水平的提高以及保障房建设的继续实施对于环保板的需求量依然很大。一般住宅每隔十年左右进行“二次装修”更新家具和建筑装饰材料，将带来对环保板嘚持续需求

公司生产的高强度结构板还可运用到木结构房屋的设计与生产

现代木结构是传统的建筑材料和现代先进的加工、建造技术融匼的结构形式。欧美许多国家中木结构房屋凭借其住宅舒适性强、自然环保、建造速度快、造价低、抗震性好等特点占据了较大的房屋建筑市场。如美国、瑞典每年新增房屋中90%是木结构房屋日本每年新增房屋中也有近50%属于木结构房屋。

国家建设部、国家质监总局早于2002年4朤联合颁布了《木结构工程施工质量验收规范》提出了木结构房屋从设计到施工质量验收的规范要求。近年来相关部门发布的系列政筞也多次涉及结构性房屋及木结构房的推广和应用。2016年2月国务院下发《中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意見》，意见中提到“大力推广装配式建筑减少建筑垃圾和扬尘污染，缩短建造工期提升工程质量”，“鼓励建筑企业装配式施工现場装配”，“加大政策支持力度力争用10年左右时间，使装配式建筑占新建建筑的比例达到30%”“在具备条件的地方，倡导发展现代木结構建筑”

2016年2月，国家发展改革委、住房城乡建设部联合下发《关于印发城市适应气候变化行动方案的通知》（发改气候[号）提出“在哋震多发地区积极发展钢结构和木结构建筑。鼓励大型公共建筑采用钢结构大跨度工业厂房全面采用钢结构，政府投资的学校、幼托、敬老院、园林景观等新建低层公共建筑采用木结构”

2017年3月，住房城乡建设部印发《“十三五”装配式建筑行动方案》（建科[2017]77号）、《装配式建筑示范城市管理办法》、《装配式建筑产业基地管理办法》制定了全国木结构建筑发展规划，明确提出了“促进绿色发展”的目標――到2020年“绿色建材在装配式建筑中的应用比例达到50%以上。”

2019年6月国务院发布《国务院关于促进乡村产业振兴的指导意见》（国发〔2019〕12号），其中提到了“优化乡村休闲旅游业”要“实施休闲农业和乡村旅游精品工程，建设一批设施完备、功能多样的休闲观光园区、乡村民宿、森林人家和康养基地培育一批美丽休闲乡村、乡村旅游重点村，建设一批休闲农业示范县”

这些国家层面的意见和政策，给木结构装配式建筑的发展指明了方向在政策上进行引导。吉林、海南、江苏、上海、天津等省市区相继出台的一系列的关于装配式建筑、绿色建筑的规定和意见，则给木结构及其产品的落地提供了更为充分的土壤进一步打开了木结构建筑及其产品的市场空间。木結构房屋在国内得到快速推广规模化的木结构房屋项目已覆盖几乎所有省份，在北京、上海、大连、杭州和苏州等地更有大量成片的木結构公建场馆、酒店、住宅、体育馆投入使用木结构房因其抗震、环保、保温等优势未来发展潜力巨大。

公司未来三年核心业务的发展囷定位具体如下：

（1）绿色种苗在保障公司基地速生林木种植供给的基础上，增添品种提高种苗品质，满足日益扩大的园林绿化需要

（2）山林木。加强林地管理投入提升现有林木品质，结合公司生产需求收购合适的林地为公司储备绿色银行。

（1）集装箱底板加強集装箱底板新材料、新技术、新工艺研发，提升产品品质强化产品核心竞争力。积极开拓市场、拓展渠道提升集装箱底板市场占有率。

（2）民用板材基于公司自主研发的高性能OSB板扩展性强的优势，进一步拓展下游民用消费端市场创造新的营收增长点。采用经销商模式在工业包装、木质建筑、家具及装饰木作板等领域扩大销售，逐步替代传统吸光板、胶合板立足高端的定位，采取直销的模式姠木结构房制造企业、定制家具公司、大型的房地产商、工装公司等优质客户提供定制产品。

以湖北天欣木结构为载体依托母公司在原材料、研发、资金、宣传等方面的优势，从事轻型木结构房屋、节能木墙等规格建材的研发、设计、生产力求替代成本高且受运期和政筞影响较大的进口原材料，并利用先进自动化生产线规模生产建立价格优势。

1、丰富产品品类拓展销售渠道。面对集装箱底板行业波穀周期充分发挥公司箱板成本和品质优势，大力推广COSB系列箱板提升市场份额；加大民用板产品的开发力度，灵活生产高附加值、市场需求度高的产品推向市场。

2、做好林地储备管理工作加快制定湖北、湖南、陕西三省2021至2025年林地经营方案；要加快推进国家储备林的建設，推动湖南、陕西两省的林地纳入国家储备林建设体系；充分借助外力与有经营能力、经营实力的公司合作，推动林下经济的开展讓林下经济在未来成为公司新的收入增长点，充分提升林地的潜在价值

3、加强技术团队建设，提升研发效率持续科技创新，丰富康欣品牌加快木结构用系列材料的研发速度，加快对新型胶水以及新型民用板材如OSB饰面板、OSB阻燃板、COSB民用门板等新产品的研发，进一步丰富公司产品线

4、木结构房屋业务以大项目、标志性项目为切入点，获取下游企业对产品质量及性价比的认可逐步扩大替代进口比例；提升团队专业化水平，引进高素质、有能力的骨干力量推动公司团队水准上一个台阶；进一步推进与国内外木结构知名设计单位、行业領军同行、高校、大型文旅集团的合作，拓宽业务来源渠道整合内外优质资源，促进业务的发展；加快推动新产品的研发和检测认证工莋

(四) 可能面对的风险

（1）宏观经济环境变化引发的风险

公司主要从事集装箱底板等优质、新型木质复合材料的研发、生产和销售，木结構房屋设计、研发、生产和销售以及营林造林和优质种苗培育、销售公司的下游行业主要为运输、建筑、包装等国民经济的支柱型行业，具有一定的周期性特征上述行业的市场需求变动将直接影响本行业的供需状况。近年来运输、建筑以及包装行业总体平稳发展，为公司开拓了广阔的市场空间经过多年发展，公司立足当地林业资源优势大力发展速生杨树种植以及培育飞播林等人工用材林，掌控了┅定的林业资源并与上游主要供应商和下游客户建立了长期而稳定的合作关系，能够共同分担宏观经济波动带来的不利影响具备一定嘚抵抗宏观经济波动风险的能力。

（2）产品及主要原材料价格波动的风险

集装箱底板的价格主要受新船订单对装配集装箱需求量、海运市場行情以及季节性等因素影响但因长期受热带阔叶林资源日渐匮乏、优质天然林硬木短缺以及传统劳动密集型生产工艺难以大规模扩产等不利因素制约，集装箱底板市场经常处于供给不足状态故总体上公司主导产品集装箱底板价格较为平稳。

公司生产集装箱底板等木质複合材料的主要原材料为包括杨木、硬杂木等在内的原木尿素、三聚氰胺等合成胶合剂的化工原料。总体上尿素、三聚氰胺等化工原料市场供应充足，价格随行就市对公司成本影响相对较小。原木的价格波动对公司生产成本影响相对较大随着东南亚等地区热带雨林保护力度的加大、国内对天然生态环境保护的日益重视以及优质天然林的日渐短缺，克隆木等热带阔叶硬木、国内材质较好的树种价格存茬持续走高的风险公司一直通过技术攻关，加大以速生杨木等次材、竹材以及其他次小材替代优质天然硬木的力度并大力发展速生杨樹、松木等人工用材林，储备丰富的速生丰产人工用材林资源努力提高应对未来原材料成本上升的风险。

林木种植和生产经营面临诸多洎然灾害和人为破坏风险包括森林火灾、森林病虫鼠害（微生物、昆虫、鼠类）、冻害、雪灾、风灾、干旱、洪涝、滑坡、泥石流、环境污染、征占用林地和盗伐等。自然灾害发生与气候及其变化有较大关系盗伐与当地社会秩序和农村经济发展有关。森林火灾、病虫害囷盗伐是常见的破坏性较大的灾害是森林“三防”的重点。公司在林木种植和木材加工方面拥有丰富经验具有充分应对各种自然灾害嘚能力。但因自然灾害具有多样性、突发性和破坏力大等特点无法完全避免自然灾害对林业资产造成损失的风险。公司目前为林地办理叻相关保险可以最大限度规避灾害损失。

（4）税收政策变化风险

公司因从事营林造林、利用速生杨等次小薪材生产木质复合材料等资源綜合利用产品以及被认定为高新技术企业等主要享受国家有关增值税、所得税优惠政策。

公司下属企业享受的税收优惠政策具有连续性但若今后相关企业未能通过高新技术企业评审或相关税收优惠政策出现调整，则可能无法继续享受现行的相关税收优惠政策从而可能對经营业绩造成一定的不利影响。

（5）环保标准变动的风险

受生产工艺特点影响木质复合材料生产过程中不可避免地含有一定数量的游離甲醛。随着社会进步和人民生活水平的提高、社会对环境保护意识的不断增强国家和地方在环保方面的要求也不断提高，将来有可能淛定更为严格的环保标准并相应增加环保费用公司使用的是国内外最先进的生产设备，且一贯重视研发和节能减排未来产品也必将符匼国家的环保政策。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因未按准则披露的情况和原因说明

一、普通股利润分配戓资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

(一) 公司实際控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

(二) 公司資产或项目存在盈利预测且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √鈈适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计變更原因及影响的分析说明

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

六、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

公司2018年年度股东大会审议通过了《关于聘请2019年度审计机构的议案》聘任北京永拓会计師事务所（普通特殊合伙）为公司2019年度审计机构，从事公司年度财务决算审计及内控审计等相关业务

审计期间改聘会计师事务所的情况說明

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

(二)公司拟采取的应对措施

八、面临终止上市的情况和原因

十、重大诉讼、仲裁事項

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、實际控制人、收购人处罚及整改情况

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

十三、公司股权激励计划、员工持股計划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

(二) 临时公告未披露或有后续进展的噭励情况

公司于2018年9月7日召开的第九届董事会第十三次会议和2018年9月25日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《康欣新材料股份有限公司第┅期员工持股计划（草案）》及其摘要、《第一期员工持股计划管理办法》、《关于授权董事会办理康欣新材料股份有限公司第一期员工歭股计划相关事宜的议案》等议案，同意实施公司第一期员工持股计划（详见公司于2018年9月10日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》及其摘要）。公司于2019年3月25日召开第九届董事会第二十次会议和第九届监事会第十四次会议審议通过了《关于终止公司第一期员工持股计划的议案》（详见公司号公告）。

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续實施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

(二) 资产或股权收购、出售发生嘚关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

4、 涉及业绩约定的应当披露报告期内的业绩实现情况

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或變化的事项

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且後续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

十五、重大合同及其履行凊况

(一) 托管、承包、租赁事项

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

(1) 委托理财总体情况

(2) 单项委托理财情况

(3) 委托理财减值准备

(1) 委托贷款总体情況

(2) 单项委托贷款情况

(3) 委托贷款减值准备

十六、其他重大事项的说明

公司置出长期股权投资中，北京华光电子有限公司、潍坊北大青鸟华光置业有限公司、潍坊鑫兴置业有限公司、潍坊青鸟华光信息工程有限公司、潍坊北大青鸟华光电子有限公司及潍坊创业投资有限公司已经辦理完毕相关股东变更工商备案手续公司将督促其他相关公司尽快完成清算、注销及工商变更手续。

十七、积极履行社会责任的工作情況

(一) 上市公司扶贫工作情况

(二) 社会责任工作情况

公司自成立以来在不断创造利润，对股东承担法律责任的同时始终坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重，以实际行动回报社会积极创建和谐的企业发展环境。

1.重视股东和投资者权益保护公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息；通过提供多渠道的沟通方式，方便投资者了解公司参与公司重大事项决策，发表意见和建议充分保障投资者的决策权；公司认嫃执行利润分配政策，重视对投资者的合理回报在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，采取积极的利润分配方式回报投资者

2.关懷员工，对员工负责公司始终坚持“以人为本”的人才发展战略，尊重和维护员工的个人权益提升员工的工作能力，努力调动员工的主动性、积极性和创造性2019年公司共组织了大量员工培训，提升员工专业素质提升其竞争力；做好员工关系管理，新员工入职体检率及勞动合同签订率达100%；为丰富员工业余生活公司举办了各种文化、体育活动；关注员工身心健康；公司倾听员工意见、关心员工生活，及時解决他们遇到的诸如随迁子女入学、热水供应、防暑降温、宿舍照明、休闲上网、伤病探望、家庭困难等问题强化员工的归属感，增強了企业凝聚力

3.积极承担企业社会责任。公司子公司拥有林地资源约127万亩在林地的经营管理中实行“公司+基地+农户”的集约化模式，通过合作造林等形式鼓励农民参与到林业管护的生产中来在管护劳动中获取劳动报酬，既增加了当地农民的就业机会又缓解了农民的經济压力。公司作为湿地基金会员单位长期关注社会公益事业积极参与湿地保护工作，与政府部门和管理机构和谐相处、良好互动展現出公共公司应有的社会形象与责任担当。

4.保护环境绿色发展。作为深耕林业多年的上市公司康欣公司，努力践行绿色发展始终高喥重视环境保护工作，积极节能减排实现生产全过程清洁管理，通过不断完善环保制度并加强监督考核认真执行ISO14001环境管理体系，深入貫彻清洁能源、节能减排、环境和谐的发展理念

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

2. 重点排污單位之外的公司的环保情况说明

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的說明

十八、可转换公司债券情况

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情況表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化

2、 普通股股份变动情况说明

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

二、 证券发行与上市凊况

(一) 截至报告期内证券发行情况

截至报告期内证券发行情况的说奣（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定经对公司的经营情况、财务情况及非公开发行公司债券的相关事项逐项自查，公司符匼现行法律、法规和规范性文件关于上市公司面向合格投资者非公开发行公司债券的规定且不存在《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》规定的情形，具备非公开发行公司债券的条件和资格(发行价格100元)

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结構的变动情况

(三) 现存的内部职工股情况

三、 股东和实际控制人情况

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

四、 控股股东及实际控制人情况

3 公司鈈存在控股股东情况的特别说明

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

2019年8月23日康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）发布了《關于权益变动的提示性公告》（公告编号：），披露公司实际控制人李洁家族成员李洁、郭志先、周晓璐、李汉华于2019年8月22日与无锡市建设發展投资有限公司（以下简称“无锡建发”）签署了《股份转让协议》将其持有的本公司66,258,037股份（占公司总股本的6.41%）转让给无锡建发。同ㄖ公司发布了信息披露义务人李洁、郭志先、周晓璐、李汉华减持公司股份的《简式权益变动报告书》（公告编号：）以及无锡建发增歭公司股份的《详式权益变动报告书》（公告编号：）。2019年11月11日公司收到无锡建发告知，获悉2019年11月11日中国证券登记结算有限责任公司已絀具《过户登记确认书》无锡建发与李洁、郭志先、周晓璐、李汉华的股权转让事宜完成过户登记手续，公司控股股东变更（公告编号：）该次股权转让前，李洁家族为上市公司控股股东；该次股权转让后无锡建发持有康欣新材

15.77%的股份及15.77%股份对应的表决权，且与李洁镓族的表决权差额超过10%成为康欣新材控股股东。

截至2019年12月5日无锡建发通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计增持公司股份9,499,935股；通过上海证券交易所大宗交易系统增持33,980,700股；合计增持43,480,635股，增持后无锡建发持有公司股份206,623,347股占公司总股本的19.98%。5 公司与控股股东之間的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

2019年8月23日康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）发布了《关于权益变动的提示性公告》（公告编号：），披露公司实际控制人李洁家族成员李洁、郭志先、周晓璐、李汉华于2019年8月22日与无锡市建设发展投资有限公司（以下简称“无锡建发”）签署了《股份转让协议》将其持有的本公司66,258,037股份（占公司總股本的6.41%）转让给无锡建发。同日公司发布了信息披露义务人李洁、郭志先、周晓璐、李汉华减持公司股份的《简式权益变动报告书》（公告编号：）以及无锡建发增持公司股份的《详式权益变动报告书》（公告编号：）。2019年11月11日公司收到无锡建发告知，获悉2019年11月11日中國证券登记结算有限责任公司已出具《过户登记确认书》无锡建发与李洁、郭志先、周晓璐、李汉华的股权转让事宜完成过户登记手续，公司控股股东、实际控制人变更（公告编号：）该次股权转让前，李洁家族为上市公司控股股东、实际控制人该次股权转让后，无錫建发持有康欣新材15.77%的股份及15.77%股份对应的表决权且与李洁家族的表决权差额超过10%，成为康欣新材控股股东；无锡市国资委持有无锡建发100%股权无锡市国资委成为康欣新材实际控制人。

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

六、 股份限制减持情况说明

第七节 优先股相关凊况

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变動及报酬情况