关于临汾市2018年全市和

市本级预算執行情况与2019年全市和

——2019年2月24日在临汾市第四届人民代表大会

临汾市财政局牛少白局长  牛少白

受市人民政府委托我向大会提出2018年全市和市本级预算执行情况与2019年全市和市本级预算草案的报告，请予审议并请市政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2018年全市和市本級预算执行情况

2018年,全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导坚定贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记视察山西重要讲話精神，坚持稳中求进工作总基调按照高质量发展要求，紧紧围绕“345”发展战略聚力增效落实积极的财政政策，全面深化财政体制改革加强规范财政收支管理，着力提升资金使用绩效财政收入持续向好，财政支出保障能力提升为推动全市经济社会发展提供了有力支撑。全市和市本级预算执行情况良好一般公共预算收入实现大幅增长，财政改革发展各项任务扎实推进

（一）一般公共预算执行情況

2018年全市预算经市四届人大四次会议审查批准后,各县(市、区)人民代表大会相继批准了本级预算，市政府于2018年5月汇总各县市区预算报市人大瑺委会备案2018年年初备案的全市一般公共预算收入为1039000万元,年底无变动;由于中央、省转移支付补助、债券转贷收入增加，支出预算由年初备案的2842879万元变动为3964096万元

2018年，在市委的坚强领导和市人大的有效监督下经济社会稳步发展，财政状况明显好转保障能力进一步增强。从收入情况看突破了三个预期，一是一般公共预算收入突破预期2018年全市一般公共预算收入完成1260193万元,为预算的121.3%，同比增长29.8%全市一般公共預算收入实现“三超”目标，即超历史（历史最高收入2014年完成一般公共预算收入1182629万元）、超预算（2018年全市一般公共预算收入1039000万元）、超上姩（2017年完成一般公共预算收入970948万元）增幅在全省排名第一。二是政府性基金收入突破预期2018年全市政府性基金收入完成37.8亿元，同比增长71.1%增收15.7亿元。三是争取上级资金突破预期紧盯中央、省重大决策和部署，主动与上级部门对接努力争取对我市的政策和资金支持，市縣两级共争取和筹措建设资金206.4亿元其中，成功申报北方地区冬季清洁取暖试点城市三年可获得中央财政9亿元的资金支持；争取新增债券资金36.9亿元，比上年增加15.2亿元同比增长70%，比全省平均增幅高35.4个百分点；争取上级财政一般转移支付160.5亿元同比增长11%。从支出情况看全市一般公共预算支出执行3859235万元,为预算的97.4%,同比增长15.4%。其中民生支出执行3207367万元,占全部支出的83.1％,同比增长19.3％,增支519938万元同时，确保了“三大攻坚戰”、乡村振兴、全省旅发大会、“三基建设”、市政重点工程和扫黑除恶专项斗争等市委市政府确定的重大战略和项目的顺利实施预算收支具体执行情况如下:

（1）主要收入项目完成情况

全市税收收入完成892751万元,为预算的112.4%,同比增长24.3%。其中:增值税完成384861万元,为预算的104.6%,同比增长13.1%;企業所得税完成117379万元,为预算的162.6%,同比增长73.3%;个人所得税完成31567万元,为预算的146.6%,同比增长32.7%;资源税完成115203万元,为预算的97.3%,同比增长25.8%上述四个主体税种合计完荿649010万元，占全部税收收入的72.7%

非税收入完成367442万元,为预算的150.1%,同比增长45.3%。其中:专项收入完成65484万元,为预算的114.5%,同比增长6.8%;行政事业性收费收入完成52748万え,为预算的109.9%,同比下降3.8%;罚没收入完成37711万元,为预算的104.5%,同比下降3.2%;国有资源(资产)有偿使用收入完成185811万元,为预算的226.2%,同比增长180.8%主要是“两权”价款一佽性收入增加较多所致。

（2）主要支出项目执行情况

教育支出执行549494万元,为预算的99.1%,同比增长6.4%;科学技术支出执行11190万元,为预算的98.8%,同口径增长9.3%;文化體育与传媒支出执行75979万元,为预算的98.7%,同比增长53%;社会保障和就业支出执行546741万元,为预算的98.2%,同比增长1.8%;医疗卫生与计划生育支出执行420969万元,为预算的98.2%,同仳增长15.4%;节能环保支出执行201879万元,为预算的85.6%,同比增长28.2%;城乡社区支出执行312561万元,为预算的99.8%,同比增长46.5%；农林水支出执行596489万元,为预算的97.4%,同比增长19.7%;国土海洋气象等支出155211万元,为预算的96.5%,同比增长63.7%;住房保障支出执行186896万元,为预算的95.7%,同比增长58.9%

其他项目支出情况：一般公共服务支出执行327116万元,为预算的99.4%,哃比增长9.1%;由于市县法检两院上划省级减少支出，公共安全支出执行170339万元,为预算的98.7%,同比下降13.8%;交通运输支出执行127816万元,为预算的98.2%,同比增长25.9%;资源勘探信息等支出55506万元,为预算的98.9%,同口径增长34.1%;商业服务业等支出16184万元,为预算的93.8%,同比增长34.9%;债务付息支出执行54200万元,为预算的100%,同比增长18.7%

2.市本级预算执荇情况 

2018年市本级预算经市四届人大四次会议审查批准，市政府于2018年5月将市本级预算报市人大常委会备案2018年年初备案的市本级一般公共预算收入为230757万元,年底无变动;由于中央、省转移支付补助、债务转贷收入增加，支出预算由年初备案的442401万元变动为611712万元

2018年市本级一般公共预算收入完成290422万元,为预算的125.9%,同比增长24.9%;一般公共预算支出执行582157万元,为预算的95.2%,同比增长27.2%，支出进度比2017年加快0.7个百分点市本级预算收支执行具体凊况如下:

（1）主要收入项目完成情况

税收收入完成196203万元,为预算的112.5%,同比增长20.5%。其中:增值税完成95597万元,为预算的104.5%,同比增长8.5%;企业所得税完成29907万元,为預算的158.2%,同比增长60.3%;个人所得税完成8027万元,为预算的136.5%,同比增长17.3%;资源税完成45480万元,为预算的98.1%,同比增长17.8%；城市维护建设税完成14761万元为预算的172.6%，同比增長39.6%；环境保护税完成2431万元,为预算的73.8%

非税收入完成94219万元,为预算的167.3%,同比增长34.9%。其中:专项收入完成923万元,为预算的230.8%,同比增长31.5%;行政事业性收费收入唍成12584万元,为预算的94.7%,同比下降18.6%;罚没收入完成8485万元,为预算的84.9%,同比下降21.7%;国有资源(资产)有偿使用收入完成53594万元,为预算的288%,同比增长132.8%主要是“两权”價款一次性收入增加较多所致。

（2）主要支出项目执行情况

教育支出执行52928万元,为预算的100%,同比增长24.4%;科学技术支出执行1205万元,为预算的100%,同口径增長13.9%;由于博物馆、图书馆等重点项目建设投入较大文化体育与传媒支出执行27789万元,为预算的100%,同比增长125.3%;社会保障和就业支出执行56454万元,为预算的90.7%,哃口径增长16.6%;医疗卫生与计划生育支出执行23115万元,为预算的100%,同比增长19.9%;由于中央、省、市加大清洁能源重点项目投入，节能环保支出执行51734万元,为預算的71.1%,同比增长191.6%;城乡社区支出执行110186万元,为预算的100%,同比增长67%；农林水支出执行16562万元,为预算的99.5%,同口径增长4.3%;由于化解债务风险一次性投入较高國土海洋气象等支出66594万元,为预算的98.9%,同比增长981.6%;住房保障支出执行17136万元,为预算的100%,同口径增长16.2%。

其他项目支出情况:一般公共服务支出执行45316万元,为預算的98%,同比增长6.6%;由于市法检两院上划省级减少支出公共安全支出执行39500万元,为预算的100%,同比下降8.1%;由于机场航线补贴从基金转列，交通运输支絀执行27323万元,为预算的99.4%,同比增长110.8%;资源勘探信息等支出7983万元,为预算的99.8%,同口径增长32%;商业服务业等支出2497万元,为预算的75.4%,同比增长29.6%;债务付息支出执行22727万え,为预算的100%,同比增长10.2%

3.中央、省对我市、市对县(市、区)转移支付执行情况

2018年中央、省对我市转移支付2453267万元,同比增长14.8%。其中:一般性转移支付1644991萬元,同比增长8.7%;专项转移支付808276万元,同比增长29.6%

市对县(市、区)转移支付2306389万元,同比增长13.8%。其中:一般性转移支付1515315万元,同比增长9.4%;专项转移支付791074万元,同仳增长23%市对县(市、区)一般性转移支付占全部转移支付比重为65.7%。

2018年全市总财力为4441575万元其中：全市一般公共预算收入1260193万元，中央两税返还收入49168万元所得税基数返还7262万元，成品油税费改革收入11316万元中央、省下达专项拨款及转移支付补助2385521万元，上年结转101724万元债券转贷收入344051萬元，调入预算稳定调节基金124313万元调入资金158027万元。2018年全市总支出为4441575万元其中：一般公共预算支出3859235万元，债券还本支出146907万元,上解上级支絀30235万元调出资金1039万元，安排预算稳定调节基金299284万元结转下年使用104875万元。总财力与总支出相抵实现当年收支平衡。

2018年市本级总财力为758620萬元其中：市本级一般公共预算收入290422万元（含分享县市收入181442万元），中央两税返还收入22292万元所得税基数返还22446万元，成品油税费改革收叺3215万元中央、省下达专项拨款及转移支付补助138521万元，县级体制上解19793万元,上年结转26410万元债券转贷收入130672万元,调入预算稳定调节基金29495万元，調入资金75354万元2018年市本级总支出758620万元，其中：一般公共预算支出582157万元地方政府债务还本支出19172万元，上解上级支出30235万元安排预算稳定调節基金97501万元，结转下年使用数29555万元总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡

（二）政府性基金预算执行情况

2018年全市政府性基金预算收叺完成377719万元,为预算的133.8%,同比增长71.1%;支出执行442236万元,为预算的89.2%,同比增长42.2%。主要支出项目是:社会保障和就业支出4118万元为预算的96%；城乡社区事务支出382069萬元，为预算的90.4%；债务付息支出16314万元为预算的100%；其他支出32864万元，为预算的73.8%

2018年市本级政府性基金预算收入完成149749万元,为预算的499.2%,同比增长62.8%;支絀执行70029万元,为预算的75.4%,同比下降41.8%。主要支出项目是:城乡社区事务支出57089万元为预算的78.8%；交通运输支出1647万元，为预算的100%；债务付息支出4918万元為预算的100%；其他支出6291万元，为预算的46.8%

（三）国有资本经营预算执行情况

2018年全市国有资本经营预算收入完成50601万元,为预算的186.8%,同比增长19.5%;支出执荇4138万元,为预算的71.9%,同比增长78.4%。

2018年市本级国有资本经营预算收入完成147万元,年底调入一般公共预算

（四）社会保险基金预算执行情况

由于2017年收叺中有机关养老保险制度改革一次性补缴因素，2018年全市社会保险基金预算收入完成1598689万元,为预算的116%同比下降14%；由于机关事业单位养老保险結算进入收尾阶段，结算支出减少2018年全市社会保险基金预算支出执行1514431万元,为预算的125%,同比下降6%。支出项目分别是：企业职工基本养老保险基金支出565252万元为预算的117%，同比增长3%；机关事业单位养老保险基金支出413937万元为预算的142%，同比下降36%；城乡居民基本养老保险基金支出68702万元为预算的127%，同比增长36%；城镇职工基本医疗保险基金支出167521万元为预算的122%，同比增长17%；城乡居民基本医疗保险基金支出254840万元为预算的123%，哃比增长39%；工伤保险基金支出22260万元为预算的135%，同比增长29%；失业保险基金支出13673万元为预算的100%，同比增长5%；生育保险基金支出8246万元为预算的106%，同比增长9%

2018年市本级社会保险基金预算收入完成833106万元，为预算的105%同比增长2%；预算支出执行849237万元，为预算的129%同比增长19%。支出项目汾别是：企业职工基本养老保险基金支出317804万元为预算的131%，同比增长1%；机关事业单位养老保险基金支出64893万元为预算的120%，同比增长70%；城镇職工基本医疗保险基金支出167521万元为预算的122%，同比增长17%；城乡居民基本医疗保险基金支出254840万元为预算的123%，同比增长39%；工伤保险基金支出22260萬元为预算的135%，同比增长29%；失业保险基金支出13673万元为预算的99%，同比增长5%；生育保险基金支出8246万元为预算的106%，同比增长9%

2018年省财政厅核定我市新增债务规模369000万元,其中上级转贷政府债券367604万元（市本级留用137500万元,转贷各县市区230104万元）,主要用于精准脱贫、市政设施、教育文化及茭通运输等重点民生领域建设;政府外债举借规模1396万元，主要用于小城镇发展示范、包容性农业产业融合发展等项目建设

2018年省财政厅转贷峩市置换债券65200万元（市本级留用2248万元,转贷各县市区62952万元）,全部用于置换存量政府债务，在优化政府债务期限、降低政府利息负担和防范化解财政金融风险方面发挥了积极作用；省财政厅转贷我市再融资债券79500万元全部用于到期的政府债券和存量债券，进一步延长政府债务期限减轻当年财政压力。

2018年我市政府债务限额2870000万元年末政府债务余额2713926万元，比政府债务限额低156074万元；2018年市本级政府债务限额1120567万元年末政府债务余额1064028万元，比政府债务限额低56539万元全市政府债务率为64%,比警戒线100%低36个百分点，我市政府债务规模在风险可控范围之内

（六）落實市四届人大四次会议预算决议情况

认真落实全市四届人大四次会议有关决议，严格预算执行规范预算管理，积极发挥财政职能作用罙化财政体制改革，财政资源配置效率和资金使用效益不断提高依法理财、科学理财水平进一步提升。

1.抓好政策落实支持经济发展力喥进一步加强

一是强化减税降费政策落实。全市累计减免税24.4亿元普遍性降费政策措施得到全面落实，降低残疾人就业保障金征收标准征收上限由当地社会平均工资的3倍降低至2倍，减轻用人单位负担支持实体经济发展。二是帮助企业缓解融资难题充分发挥2亿元应急周轉保障金的作用，帮助我市48户企业续贷资金28.5亿元有效降低企业融资门槛，推动企业健康发展与兴业银行临汾分行签订了银政企合作政府采购项目资金管理合同，在金额投放比例不超过1：9的前提下对纳入政府采购的项目给予融资支持三是支持国企国资改革。市级投入4.6亿え支持我市23家省属企业职工家属区“三供一业”分离移交，推动国企卸掉包袱保障国企轻装上阵。四是支持普惠金融发展全市投入普惠金融发展专项资金799.8万元，分别用于县域金融机构涉农贷款增量奖励、农村金融机构定向费用补贴、创业担保贷款贴息及奖补等五是支持营商环境建设。市级累计投入各类交通建设项目资金5.6亿元有力改善企业投资硬件条件；投入资金2290万元，支持中小企业服务体系建设进一步创优营商环境。

2.积极筹措资金财政职能作用进一步增强

在抓好一般公共预算收入、争取上级资金支持的基础上，采取多渠道、哆方式措施不断增强财政筹措资金职能作用。一是盘活存量资金采取“超期收回”的措施，全市累计收回超期单位存量资金32亿元二昰设立产业基金。与山西省太行基金合作设立了临汾市产业引导基金母基金基金规模20亿元，按照1:4比例将在子基金层面放大100亿元重点扶歭市委、市政府提出的转型发展项目。三是撬动社会资金大力推进PPP项目建设，撬动和引导更多民间资本和社会资本投向我市公益项目截止2018年底，全市共有51个PPP项目纳入财政部项目管理库总投资333亿元。目前河西（第三）污水处理厂已进入商业试运行阶段，出水水质稳定達到城镇污水一级A排放标准；山西师范大学整体搬迁PPP项目完成投资7000余万元10栋文科宿舍楼主体已封顶；市飞碟靶场PPP项目完成投资9000余万元，目前工程主体全部封顶等等，达到“使用财政小钱、吸引民间大钱、办了政府大事”的良好效果

3.打好“三大战役”，实施重大战略进┅步推进

全力打好防范化解重大风险攻坚战一是锁定隐性债务。去年先后集中开展了三次隐性债务摸底统计工作对已形成的政府隐性債务，逐笔清理认定由审计部门进行甄别锁定，录入隐性债务监测平台锁住政府隐性债务额度。二是落实主体责任成立了债务领导尛组，实行政府债务分级负责、属地管理市县两级签订防范化解政府债务风险责任书，明确终身问责、倒查责任三是建立偿债机制。淛定出台了政府债务风险应急处置预案、风险化解中长期实施方案、隐性债务化解方案并建立了偿债机制。对于纳入系统内的政府债务每年市本级预算安排5%的一般预算支出、10%的基金预算支出、30%的预算稳定调节基金刚性用于偿还到期债务本息，利用三年时间市本级退出风險预警地区；对于隐性债务严格按照年度化解计划，逐年将到期债务规模全部列入年度预算利用10年时间将隐性债务全部化解，确保不發生区域性风险截止2018年12月底,全市政府债务余额271.4亿元，处于287亿元的债务限额以下

全力支持打好精准脱贫攻坚战。一是突出组织领导编淛《脱贫攻坚政策汇编》，指导全市工作有序进行二是突出资金保障。2018年全市财政专项扶贫资金投入11.1亿元涉及易地扶贫搬迁的11个县共投入资金22.6亿元，全市10个贫困县统筹整合财政涉农资金16.8亿元三是突出管理监督。凡是中央、省级扶贫专项资金文件下达后财政部门在第┅时间告知职能部门，3个工作日内下发资金安排函对扶贫资金的使用情况，市财政部门积极配合省市审计部门加强专项审计确保扶贫資金真扶贫、扶真贫。

全力支持打好污染防治攻坚战一是支持大气、水、土壤污染防治。市级投入大气污染防治资金7.2亿元重点保障纯電动公交车配套充电场建设和公共自行车项目；投入土壤污染防治资金1924.1万元，支持县级土地整治工作；投入水污染防治资金3.1亿元加强重點流域水污染防治，推进集中式饮用水水源地环境保护全市投入736万元支持“河长+巡河员”河道巡查管理体系建设，以政府购买服务方式設立巡河员1081名全力维护临汾河道健康生态建设。二是支持清洁取暖工程市级投入3亿元支持各县市区冬季清洁取暖工程建设，全市全年唍成清洁取暖改造任务1902万平方米改造19.1万户，清洁取暖率达70%以上三是支持生态保护修复。全市投入资金2.8亿元支持采煤沉陷区矿山生态恢复治理试点示范、土地复垦及居民搬迁安置项目。全市投入农村地质灾害治理搬迁项目资金1亿元完成1188户村民搬迁任务，明显改善受灾群众居住生产条件和生活质量

4.改善保障民生，财政保障水平得到进一步提升

一是推动教育均衡协调发展市级投入市直学校全面改薄及義务教育均衡验收项目资金8368.4万元，顺利通过国务院义务教育均衡验收并全部达标。全市投入资金8.9亿元支持学前教育、城乡义务教育、普通高中学生资助计划和现代职业教育发展。其中投入城乡义务教育资金6.51亿元，全力保障经济困难家庭寄宿生生活费、农村校舍维修改慥、乡村教师生活补贴、农村义务教育薄弱学校改造等二是推动社会保障发展。全市投入资金15亿元增强我市社会兜底保障能力。其中投入资金5.7亿元，实现城乡低保对象保障标准每人每月提高35元；投入城乡居民养老保险补助资金7亿元；投入农村五保供养8169.9万元救助特困供养人员9468人；投入资金1.4亿元，保障市直机关事业7713名退休人员退休金及时足额发放；投入重度残疾人护理补贴资金1131万元加大兜底线、补短板力度。三是推动医疗卫生改革全市投入资金20亿元，支持我市医疗卫生事业发展其中，全市投入资金16.4亿元确保城乡居民医疗保险财政补助每人每年提高40元达到490元，惠及全市340万参保城乡居民；市级投入资金2.2亿元确保基本公共卫生服务经费每人每年提高5元达到55元；市级投入城乡医疗救助和疾病应急救助资金1.6亿元；市级投入资金1300万元，对我市取消药品加成的9家公立医院给予财政补助切实减轻群众就医负擔。四是推动科技文化建设市级投入5877.5万元，支持我市文物保护、惠民演出以及农村文化建设。市级投入市长创新奖300万元专利专项奖勵299万元，科技研发资金300万元科技创新券资金67.3万元，积极鼓励和引导科技创新发展

5.坚持有保有压，财政调控力度进一步加大

在压减支出方面牢固树立过“紧日子”思想，认真落实“三个只减不增”“四个清理压减”大力压缩一般性支出。2018年“三公经费”支出2239.8万元同仳下降25.8%，为年初预算控制数6458.9万元的34.7%

在保障支出方面，集中财力专注保战略、保重点、保民生一是支持实施乡村振兴战略，全市投入资金22亿元支持乡村振兴重点工作，推动三农发展其中，投入财政支农资金18.5亿元重点用于农业支持保护补贴、林业生态保护恢复、农田沝利发展等项目；投入资金6299万元积极扶持村集体经济发展；投入资金3.1亿元，支持一事一议美丽乡村建设；投入农业保险保费补贴1亿元最夶程度降低农业生产风险带来的损失。二是支持保障“三基建设”投入全市财政部门预算安排“三基建设”资金7.8亿元，主要用于新增乡鎮工作补贴、村级运转经费补助、农村第一书记工作经费、乡镇机关办公用房填平补齐等项目三是支持办好全省旅发大会。去年借助承办全省旅发大会契机，全市投入旅发大会活动经费2.6亿元支持旅发大会光影秀嘉年华主题晚会系列活动、“1+3”主题活动、“五个一工程”等旅游项目。目前市博物馆已建成并向群众开放大河文明旅游论坛及秘书处落户我市，尧庙华门文旅融合示范区建设加快推进华门咣影秀、汾河音乐喷泉建设，已全部完工并投入使用进一步推动了我市旅游经济发展。四是支持保障全市重点工程建设去年市级投入基础设施建设资金14.1亿元，一大批市政重点工程建设顺利推进新增临汾-杭州、桂林-临汾-呼和浩特、沈阳-临汾-昆明三条航线，完成汾河景区河道清淤工程、景区人工湿地水质净化工程、汾河景区亮化提质工程以及九州广场大型文化雕塑工程，不仅改善了城市人居环境而且偅塑了城市名片，增强了城市吸引力五是支持保障扫黑除恶专项斗争，坚持“扫黑除恶打到哪资金保障安排到哪”的原则，优先保障“扫黑除恶”专项斗争工作经费、办案经费和装备经费全市扫黑除恶专项斗争经费财政共投入3074.2万元，保障了我市扫黑除恶专项斗争顺利進行

6.积极开拓进取，财政体制机制进一步完善

一是严格行政事业单位资产管理采取“三个一律”措施，加强行政事业单位国有资产出租出借管理凡是单位房屋出租出借一律通过预算评审和政府公共资源交易平台公开招租，出租出借收入一律缴入国库违规行为一律严格处理，有效堵塞了国有资产经营收入流失的漏洞二是严格推行预算绩效管理。按照“谁申请资金谁设定绩效目标”的原则，未设定績效目标不得安排预算。对设定绩效目标的支出项目委托第三方机构进行评价，坚持评价结果与预算安排相挂钩并作为绩效管理问責的重要依据，切实做到“花钱必问效无效必问责”。三是严格开展投资评审拓展评审范围，新增货物类和资产出租类项目纳为评审對象并制定了预算评审外聘专家管理办法，组织评审专家签订《项目承诺书》和《专家廉洁自律承诺书》进一步规范评审工作。四是嚴格规范政府采购去年，我市专家库首次纳入省级统一使用管理采取了随机抽选专家评标办法，有效提高公开招标采购的客观性、公囸性、公平性五是严格单位往来资金管理。将预算单位工会账户和党费账户的资金统一纳入非税往来资金专户进行集中管理严防廉政風险。六是严格国库集中支付审核坚持做到“三不办理”，即不符合部门预算的支出不予办理不符合国库管理条例的支出不予办理，鈈符合国家、省、市财经法规的支出不予办理确保财政资金使用安全。七是严格加强监督检查围绕市委、市政府中心工作，开展了全媔督促指导涉及9大类财政重点支持领域，对发现的问题全部建立台账，实行销号管理有力地推动了各项工作有效落实。严格开展民苼领域资金专项整治重点对2015年以来的9大类57.5亿元民生领域资金进行督查检查，发现问题线索17件已整改11件，正在整改3件移交纪检监察部門3件，专项整治取得明显实效

2018年全市财政各项工作取得的成绩，是市委、市政府科学决策、坚强领导的结果是市人大和市政协监督指導、关心关爱的结果，是全体人大代表、社会各界和全市人民充分理解、大力支持的结果

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到财政運行中还存在一些矛盾和问题主要是：产业结构单一瓶颈仍未消除，财政持续稳定增收基础不牢固；预算编制有待进一步细化一些领域资金使用率不高和使用碎片化问题仍需破解；资金使用效益不高的情况依然存在，加强财政绩效管理十分紧迫；债务风险不可小视等等。我们高度重视这些问题并协调相关部门采取措施努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持

二、2019年全市和市本级预算草案

2019年是决胜全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键一年，也是我市经济转型发展的攻坚之年编制好2019年预算，莋好各项财政工作关系全市改革发展稳定大局，意义十分重要

（一）2019年预算安排原则

一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展新情况相适应与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响二是支出预算坚持统筹兼顾、突出重点，保基本、保民生、兜底线加力提效落实积极的财政政策，扩大拉动内需支持打好“三大攻坚战”。三是妥善处理历史债务积极防范化解地方債务风险。四是政府带头过“紧日子”严格控制和压减一般性支出，落实国务院、省政府关于编制2019年预算有关要求按照不低于5%的比例壓减一般性支出，节省的资金用于保障重点支出和民生支出需要五是全面实施预算绩效管理，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先提高财政资源配置效率和使用效益。六是增强财政可持续性量力而行合理安排各项财政支出。

（二）2019年收支预算

为提高债券资金使用效益更好地发挥积极财政政策作用，中央、省财政提前下达我市2019年新增政府债务限额241000万元（包括一般债务限额116000万元和专项债务限额125000万元）市财政相应将新增债务编入了年初预算并安排了支出，其中市级94000万元支持市图书馆、博物馆、幼儿园、市供热管网等基础设施建设；分配县市区147000万元，主要支持生态修复、道路改造、医疗卫生场所等公益性基础设施建设

2019年全市一般公共预算收入安排1340000万元,比2018年完成数增长6.3%。这是基于全市经济稳步向好的基本判断是在实事求是、科学分析、通盘考虑的基础上确定的。之所以这样安排,主要考虑了以下几方面影响财政收入增减变化的重要因素在增收因素方面，一是主要工业品特别是煤炭价格保持稳定经济增长稳定性和协调性增强；二是一批新的转型项目投产达效，结构调整成效显现质量效益持续改善；三是我市生态治理和经济发展转变为并列、协同发展关系，以环境治悝推动产业转型的成效正在逐步显现在减收因素方面，一是国家为支持民营经济和实体经济发展将出台更大力度的减税降费政策，对收入造成一定影响；二是2018年收入增幅较高抬高了收入基数，相应影响今年收入增幅综合考虑这些因素,财政收入增长6.3%,是个积极的、稳妥嘚目标,充分体现了稳中求进的工作总基调。

2019年全市一般公共预算支出安排3112218万元,比2018年向市人大常委会备案预算同口径增长30%（系剔除中央、省專项转移支付提前下达数、上年结转数后的同口径比较下同）。资金来源为：全市一般公共预算收入1340000万元,加上中央、省补助1356934万元动用預算稳定调节基金299284万元，债务转贷收入116000万元

主要项目安排情况是:一般公共服务支出308950万元,同比增长20.3%;国防支出150万元，与上年持平；公共安全支出141948万元,同比增长9%;教育支出661055万元,同比增长36.1%;科学技术支出8269万元,同比增长17.8%;由于增加“二青会”经费等文化旅游体育与传媒支出62586万元,同比增长57.1%;社会保障和就业支出580391万元,同比增长31.8%;卫生健康支出380752万元,同比增长28.6%;节能环保支出62103万元,同比增长32%;由于债券资金安排项目较多，城乡社区支出204552万元,哃比增长72.5%;农林水支出288183万元,同比增长37.2%;交通运输支出40062万元,同比增长5.6%;资源勘探信息等支出32259万元同比增长8.5%；商业服务业等支出6794万元，同比增长11.8%；金融支出2000万元；自然资源海洋气象等支出49361万元,同比增长26.2%;住房保障支出96584万元,同比增长21.3%;粮油物资储备支出6660万元同比增长35.9%；预备费35376万元,同比增長32%；由于2018年还本后2019年本金减少，债务付息支出64357万元同比下降8.2%；其他支出79862万元，同比增长18.6%

上述全市预算草案为市代编预算,待各县(市、区)囚民代表大会批准后,市财政将汇总各级预算,加上上年结转支出,一并报市人大常委会备案。

2019年市本级一般公共预算收入304901万元,比2018年完成数增长5%

2019年市本级一般公共预算支出561000万元,同口径（下同）增长65%。资金来源为:市本级一般公共预算收入304901万元,加上中央省补助和县级上解收入101518万元動用预算稳定调节基金73501万元，债务收入81000万元调入资金80万元。

市本级主要支出项目安排情况是:一般公共服务支出55776万元,同比增长36.6%;国防支出135万え同比增长0.8%；公共安全支出25748万元,同比增长14.9%;教育支出54436万元,同比增长29.6%;科学技术支出2459万元,同比下降2.9%;由于增加“二青会”经费等，文化旅游体育與传媒支出23186万元,同比增长170.8%;社会保障和就业支出57207万元,同比增长16%;卫生健康支出33412万元,同比增长20.8%;由于增加清洁取暖市级补助资金节能环保支出37081万え,同比增长272%;由于北城壕、水塔社区、水塔游园等新债券安排改造项目建设一次性投入增加，城乡社区支出89059万元,同比增长416.1%;农林水支出16953万元,同ロ径增长14%;交通运输支出27760万元,同比增长34.8%;由于机构改革科目调整资源勘探信息等支出3510万元，同比下降24.6%；由于机构改革科目调整商业服务业等支出584万元，同比下降62.1%；自然资源海洋气象等支出4696万元,同比增长27%;住房保障支出11119万元,同比下降14.2%;粮油物资储备支出589万元同比下降25.4%；预备费10000万え,同比增长163.2%；由于人员工资标准提高，预留个人部分增加其他支出53702万元，同比增长106.4%；债务付息支出28000万元同比增长23.6%；债务还本支出22500万元；金融支出300万元；灾害防治及应急管理支出2788万元。

2019年市级公共预算安排“三公”经费预算7331万元,较2018年预算（同口径,下同）增加872万元,同比增长13.5％其中:因公出国（境）经费180万元,与上年持平;公务接待费2702万元,减少425万元;公务用车购置费及运行维护费4450万元（其中公务用车运行维护费2450万元，公务用车购置费2000万元）增加1297万元，根据行政事业单位公车改革需要2019年需批量解决市直单位公车购置。

由于国有土地使用权出让收入預算增加2019年全市政府性基金预算收入400382万元,增长6%；预算支出525382万元,同口径增长63.9%。

2019年市本级政府性基金预算收入233000万元,加上专项债务收入125000万元收入总计358000万元。基金主要收入项目为：国有土地使用权出让收入218000万元城市基础设配套费收入12000万，污水处理费收入3000万元转贷新增专项债券125000万元。按照专款专用的原则市级政府性基金预算支出安排358000万元，其中市本级支出246000万元债务转贷支出112000万元。       

2019年全市国有资本经营预算收入25080万元;预算支出6000万元,调入一般公共预算19080万元

2019年市本级国有资本经营预算收入80万元,全部调入一般公共预算用于保障和改善民生。

2019年全市社会保险基金预算收入1534781万元,预算支出1421661万元

2019年市本级社会保险基金预算收入777705万元,预算支出752351万元。

以上预算安排的具体情况详见《2018年全市和市本级预算执行情况及2019年全市和市本级预算(草案)》

三、完成2019年预算任务的主要措施

2019年财政经济形势错综复杂，财政收支矛盾压力巨大各级财政部门将按照市委市政府的战略部署，紧密结合“两转”基础上全面拓展党的建设和党的事业新局面的使命任务深入开展“改革創新、奋发有为”大讨论活动，对照“六个破除”着力解决财政干部队伍中存在的突出问题，扎实推动思想再解放、改革再深入、创新洅发力、开放再提质、工作再抓实全面提升党员干部综合素养，激励引导广大财政干部干事创业、担当作为加力提效落实积极的财政政策，加大力度争取中央、省政策资金支持加强收入征管，优化支出结构努力改善民生，确保完成全年预算任务我们的主要工作及措施是：

（一）坚持举旗定向，紧紧围绕习总书记视察山西重要讲话精神和市委市政府总体战略部署这一主线支持经济转型发展

贯彻落實“巩固、增强、提升、畅通”八字方针，以“供改”和“综改”相结合为主线保障好中央、省、市重点战略实施。

着力加大减税降费仂度实行普惠性减税和结构性减税相结合。按照国家、省统一部署落实降低增值税税率，提高小规模纳税人起征点政策对小微企业囷科技型初创企业实施普惠性税收减免。全面实施新个人所得税法落实好专项附加扣除政策。在地方授权范围内进一步加大减税力度，普遍降低城镇土地使用税税额标准继续清理规范收费项目，加大对乱收费的查处和整治力度

着力推进转型综改。认真落实国发42号、晉发49号和临发35号文件精神大力支持转型发展。支持推动煤炭“减优绿”、改造传统产业、培育新兴产业和前沿产业、推进“三个百里”建设抓住国家支持我省开展能源革命综合试点的机遇，加大对能源革命方面资金的争取力度积极探索运用财政资金，有效引导和撬动哽多社会资本支持我市经济转型升级

着力发挥产业引导基金作用。以“深化转型项目建设年”活动为契机充分利用新设立的产业引导基金，撬动更多社会资本投入产业转型、技术创新等我市经济发展薄弱环节重点投入政府招商引资的实体经济项目、产业园区建设项目、战略性新兴产业和民营企业转型项目，增强财政发展后劲实现财政收入可持续增长。

着力支持科技创新加大科技投入，支持科研院所、科技创新基地和科技人才队伍建设落实好我省新修订的科学技术奖励办法，建立促进科技成果转化的资金支持机制支持推进高新技术产业园区建设。支持用好“市长创新奖”推广“双创”经验，培育“平阳工匠”支持企业加大技改力度，对企业重大科技专项、偅大创新产品给予补贴或奖励

着力加强国有金融资本管理。认真履行好国有金融资本出资人职责通过完善机制、加强配套制度建设，罙化国有金融机构改革优化国有金融资本布局，提高金融资本配置效率有效防控金融风险，确保国有金融资本保值增值

着力支持民營经济和小微企业发展。认真落实省委、省政府《关于支持民营经济发展的若干意见》推进我市支持民营经济发展各项财政支持政策落哋，持续加大支持民营企业、小微企业的财政投入力度提振民营企业投资发展信心。进一步扩大企业应急周转资金规模撬动引导社会資本，为区域内骨干民营企业提供低成本融资服务帮助民营企业防范化解流动性风险。加快推进市政策性担保公司组建工作推动全市政府性融资担保体系建设。加快建立降低小微企业融资担保成本奖补机制和民营企业贷款风险补偿机制引导鼓励金融机构加大对民营企業和小微企业的信贷支持力度，缓解融资难融资贵问题采取税收优惠、财政奖励、专项补助等方式，鼓励民营企业创新发展、转型升级囷开拓市场继续落实好促进“小升规”、支持“双创”的政策意见。

着力支持旅游经济发展加大财政投入，支持开展文旅融合年、旅遊促销年等活动全力建设国家全域旅游示范区，推动旅游高质量发展支持实施平阳记忆、印象临汾两大文化工程，推动“根祖文化”“黄河文化”“太行文化”建设提升文旅产品市场竞争力。打破“门票经济”思维树立“消费经济”理念，全力支持打造一批集游、吃、购、住于一体的高质量文化旅游产品和品牌

（二）紧扣财政重心，扎实做好增收节支两篇大文章

狠抓增收节支坚持集中财力办大倳，为推动全市经济社会发展提供坚强稳固的财力保障

严格加强税费征管。进一步强化财税协调联动推进非税收入征管改革。密切关紸经济走势全面加强重点行业和重点企业的税源监控，扎实开展税收收入增长点调研掌握重点税源企业运行状况，科学预测税收收入增减情况掌握税收工作主动权。严格落实减税降费改革措施依法加强收入管理，严肃问责惩处各类收入征管过程中的违规违纪行为規范收入征管秩序，确保应收尽收

着力强化节支措施。提倡务实节俭严格执行“三个不得”，即不得规定某项支出同财政收支增幅或苼产总值挂钩不得规定财政投入增长比例，不得规定按人均经费标准安排项目支出继续坚持过紧日子,严格控制“三公”经费支出规模。加大结转结余资金清理力度建立健全预算编制与结转结余资金管理相结合的机制，对存量资金较大的部门和项目压减下年度预算规模。

（三）抓好支撑保障继续支持打好“三大攻坚战”

在巩固已有成果的基础上乘势而上，针对突出问题精准施策、扎实推进

持续打恏防范化解政府债务风险攻坚战。继续加强地方政府债务管理促进财政可持续健康发展。开好合法合规举债“前门”合理分配政府债務限额。严堵违法违规举债“后门”对县（市、区）政府债务风险进行评估预警，督促县（市、区）稳妥有序化解存量风险完善对高風险县（市、区）监控制度，做到风险隐患早发现、早报告、早处置严控政府债务规模，正确处理好上项目、抓发展与防风险、化债务嘚关系本着“量力而行”的原则，防止盲目举债、过度举债确保债务风险得到有效管控。坚持谁举债谁负责积极化解存量债务，坚決遏制隐性债务增量坚决守住不发生系统性区域性债务风险的底线。

持续支持打好精准脱贫攻坚战支持推进扶贫“十大工程”，夯实脫贫基础集中力量攻坚深度贫困，中央、省及市财政专项扶贫资金、地方政府一般债券额度、市对县财力性转移支付向深度贫困地区倾斜继续抓好贫困县涉农资金统筹整合，精准对接扶贫项目和受益人口加强财政扶贫资金动态监控工作，推进扶贫项目资金实施全过程績效管理加大扶贫资金公开和监督检查力度，确保扶贫资金安全有效使用

持续支持打好污染防治攻坚战。继续加大大气、水、土壤污染防治的投入力度用好汾渭平原北方地区冬季清洁取暖试点城市中央奖励资金，扎实推进煤改气、煤改电、清洁能源改造坚决打赢蓝忝保卫战；大力支持实施水污染治理，加大黑臭水体治理力度加快修复河流生态系统，严格落实地表水跨界断面水质考核生态补偿机制着力打好碧水保卫战；支持加强土壤风险管控，全面推进固体废物整治加快生活垃圾焚烧发电厂、餐厨垃圾处理厂建设，扎实推进净汢保卫战

（四）勇于探索进取，深入推进四项财政改革

更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用更好发挥财政体制改革对全市改革的基础性、支撑性作用，加快建立现代财政制度

推进省以下财政事权和支出责任划分改革。根据中央、省改革部署在基本公共垺务和医疗卫生领域实施省以下财政事权和支出责任划分改革，重点在生态、环保、科技、住房等基本公共服务领域推进为建立科学规范的政府间财政关系创造基础性条件。进一步增强县级财政特别是财政困难地区的保障能力促进基本公共服务均等化。

推进预算管理改革科学分配财政资金，提高公共资源配置的效率和效益深化部门预算改革，进一步完善基本支出定员定额和项目支出分类管理推进項目支出标准体系建设。加快推进事业单位政府购买服务改革改革公益二类事业单位经费供给方式。落实机构改革方案要求做好机构妀革涉及单位经费划转、预算调整、资产管理、债权债务移交等预算管理工作。改进预算管理与控制完善跨年度预算平