威高集团三个上市公司主要业务有医疗器械、骨科、介入、药品包装和血液管理

2017年12月19日威海华东数控股份有限公司(证券简称:*ST东数，证券代码:002248下称华东数控) 发布公告称，第一大股东大连高金科技发展有限公司持有的公司股票49,376,000股将拍卖并拟停牌不超过一个交易日。此外公告还指出，公司2015年度、2016年度归属于上市公司股东的净利润均为负公司股票已于2017年4月26日开市起被实施退市风险警示(*ST) 。

2017年12月20 威海华东数控股份有限公司再次发布公告称，*ST东数第一大股东大连高金科技发展有限公司持有的公司4937.6万股、占总股本16.06%的股票在有关法院开拍，最终威海威高集团三个上市公司国际医疗投资控股有限公司(下称“威高集团三个上市公司国际”)以2.83亿元竞得

由此，威高集团三个上市公司集团数亿元保壳*ST东数之路拉开了序幕据新金融深度了解，此前威高集团三个上市公司集团已尝试借壳恒基达鑫回歸A股但以失败告终。

华东数控的“保壳之战”

根据华东数控2015年年度报告显示2015年公司营业收入逾2亿元，相比2014年增减-33.31%归属上市公司股东嘚净利润为-2亿多元，同时经营活动产生的现金贷流量净额为近-4亿元

1、报告期内由于行业持续不景气，机床工具行业未有根本性好转

2、受行业整体不景气影响，公司产品销量连年下滑2015年度实现营业收入2.30亿元未完成年初制定销售5亿元，主要是由于整体产品销量下降影响

3、库存商品等存活资产减值损失较大，影响当期业绩

该年度报告还表示，公司计划不派发现金红利不送红股，不以公积金转增股本

此外根据华东数控2016年年度报告显示，2016年公司营业收入以减至2亿元以下相比2015年增减-27.22%，归属上市公司股东的净利润为-元经营活动产生的现金流量净额为-元。

公告中明显提出退市风险：公司 2015 年度归属于上市公司股东的净利润为负2016 年度归属于上市 公司股东的净利润仍为负，根據《深圳证券交易所股票上市规则》规定公司 2016 年度报告披露后，公司股票将被实施退市风险警示(*ST)如果公司 2017 年度仍不能扭亏为盈，公司將面临暂停上市的情况

此外，除却上述退市风险华东数控也面临逾期债务重压。根据其2017年9月16日公告显示因受机床行业市场低迷形势影响，市场需求大幅下降公司资金状况紧张，致使部分贷款未能如期偿还或续贷银行承兑汇票未能按期兑付 ，具体情况如下：

公告还提醒华东数控化可能会面临需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况，将会增加公司的财务费用加剧公司面临的资金紧张状况，并可能对公司本年度的经营业绩产生一定影响加大扭亏为盈的难度。

据公开资料显示威海华东数控股份有限公司是由山东省高新技术投资囿限公司和以公司董事长兼总经理汤世贤为主的主要经营管理层成员共同投资8000万元创办的山东省高新技术企业，山东省高新技术投资有限公司系山东省政府国有独资性质的投资公司专门投资于山东省内具有高成长性、快速发展的高新技术企业，持股本公司股份39.47%为国有法囚股。

面对退市危机以及逾期债务重压华东数控开启了资产重组和拍卖、变卖公司第一大股东股权的救赎之路，但进展并不顺利

首先，重大资产重组终止

华东数控在2017年11月25日公告称，因重组涉及的重整申请撤回和控制权取得等问题至今仍未解决大股东股权暂停拍卖，公司及相关中介机构在 本年度内解决上述问题、完成重大资产重组的难度较大、可能性较小经公司审慎考虑，决定终止本次重大资产重組(处置)事项

其次，一波三折的第一大股东股权拍卖

2017年11 月7日，威海经济技术开发区人民法院作出裁定准予华夏银行大连分行提出的拍賣、变卖大连高金持有的5000万股、占*ST东数16.26%的股权。该消息一出立刻引起了关联反应据新金融深度了解，当时*ST东数的收盘价为5.89元/股5000万股的市值将达2.945亿元。

但随后2017年11月10日，大连市中级人民法院作出裁定受理大连甘井子区组合机通用部件有限公司对高金科技的重整申请，同時要求经区法院按照《中华人民共和国企业破产法》第十九条的规定中止对拍卖高金科技持有的公司股票的执行。

紧接着十日后，华東数控收到经区法院通知因华夏银行依据《中华人民共和国企业破产法》第七十五条之规定向大连市中级人民法院请求恢复行使担保权，申请继续拍卖高金科技持有的公司股票尚无定论。

伴随着华东数控股权拍卖的跌宕起伏其股价也在数日内出现“过山车式”表演。

嘫而正处于退市险境的华东数控迎来了“救世主”—威高集团三个上市公司集团。

威高集团三个上市公司集团化身“接盘侠” 四步走保壳预热

华东数控的一系列危情在2017年12月迎来了好转，而这场好转的主角即是威高集团三个上市公司集团据新金融深度了解，在威高集团彡个上市公司集团的介入之后华东数控在2017年12月便开始四步走的保壳预热。

第一步是威高集团三个上市公司集团收购华东数控全资子公司威海智创机械设备有限公司(以下简称“智创机械”)100%股权

第二步是威海威高集团三个上市公司国际医疗投资控股有限公司(以下简称“威高集团三个上市公司医疗投资”)以 28,300 万元竞得公司原第一大股东大连高金科技发展有限公司持有的公司股票。

第三步是华东数控公司及控股子公司与65家债权人签订了《债务豁免协议》共豁免债务人民币47,955,483.41元、美元80,466.78 元。

第四步是收到政府补助共计13,560万元

（1）威高集团三个上市公司集团收购华东数控全资子公司100%股权

2017 年 12 月 11 日，华东数控召开第四届董事会第四十一次会议审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》擬将全资子公司威海智创机械设备有限公司(以下简称“智创机械”)100%股权转让给威高集团三个上市公司集团有限公司(以下简称“威高集团三個上市公司集团”)。

而据资料显示威海智创评估基准日经审计的主要资产经营数据如上，利润总额为-869.48万元净资产为1927.67万元。

（2）威高集團三个上市公司国际医疗竞得华东数控第一大股东16.06%股权

2017年12月19日威海威高集团三个上市公司国际医疗投资控股有限公司以 28,300 万元竞得公司原苐一大股东大连高金科技发展有限公司持有的公司股票 49,376,000 股，占公司总股本的 16.06%因威高集团三个上市公司医疗投资为威高集团三个上市公司集团控股股东，持股比例为 89.83%因此上述交易构成关联交易。

公开资料显示威高集团三个上市公司集团有限公司始建于1988年，下辖医用制品、血液净化、骨科、生物科技、药业、心内耗材、医疗商业、房地产、金融等9个产业集团、50多个子公司集团控股子公司山东威高集团三個上市公司集团医用高分子制品股份有限公司为香港上市公司。威海蓝海银行获得中国银监会批准为省内首家民营银行。

（3）共豁免债務4800余万元

根据华东数控公告显示截至2017年12月28日，公司及控股子公司已与65家债权人签订了《债务豁免协议》共豁免债务人民币47,955,483.41元、美元80,466.78 元，豁免后的欠款已全部支付给供应商等债权人

（4）收到政府补助共计13,560万元

新金融深度获悉，华东数控于 2017 年 12 月 22 日收到威海经济技术开发区財政局下达的《关于下达专项资金指标的通知》拟对公司前期技 术研发、自主创新、节能环保改造等费用支出进行奖励和补贴，前期研發费用补 贴 3,500 万元自主创新重大专项奖励 2,000 万元，再融资奖励 1,600 万元科技 人才奖励 1,500 万元，其他奖励 4,960 万元共计 13,560

此外，据公告显示2017年12月27日，公司已分批收到上述全部奖励和补贴款项如果该补助款 项可全部计入当期损益，预计将会导致2017年度收益增加13,560万元具体金额尚需审计机構审计确认，

一位业内人士向新金融深度分析称据其所知威高集团三个上市公司集团为保住华东数控的壳大约花费了近7亿元。

败走恒基達数志在回归A股此番保壳能否成功？

资料显示成立于2000年12月28日的山东威高集团三个上市公司集团医用高分子制品股份有限公司，是威高集团三个上市公司集团的一员目前已在港股上市，总值达288亿

“如果威高集团三个上市公司能够回归A股，那么市值得上一千亿这样在港股才两百多亿，作为威海最大的公司国内医疗机械第一大公司借壳回归利益空间难以想象。”上述业内人士说道

事实上，在保壳华東数控之前威高集团三个上市公司集团曾欲借壳恒基达鑫，但最终以失败不了了之

2016年6月15日，恒基达鑫发布《关于公司重大资产置换及發行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》根据意见书显示：

本次交易的整体方案简要如下:

1.重大资产置换 恒基达鑫拟鉯置出资产与威高集团三个上市公司物流、威高集团三个上市公司股份合计持有的威高集团三个上市公司骨科 81%股份中等值部分进行置换，威高集团三个上市公司股份同意将其自恒基达鑫获得的置出资产全部让渡给威高集团三个上市公司物流

重大资产置换后的差额部分由恒基达鑫以非公开发行股份的方式向威高集团三个上市公司股 份购买;同时，恒基达鑫向威高集团三个上市公司骨科股东Alltrade 、威海永耀及威海弘陽瑞分别 非公开发行股份购买其各自持有的威高集团三个上市公司骨科的全部股份

威高集团三个上市公司股份以其持有威高集团三个上市公司物流100%的股权作价141,881.12万元，受让实友化工 持有的恒基达鑫7,030万股股份

恒基达鑫拟向威高集团三个上市公司股份及境内自然人杨志军、董戎、刘晓航、郭勇、向晓晶、 徐晓晶、徐卓、吴良、迟法安等十名特定对象非公开发行股份募集不超过120,000万元配套资金，用于威高集团三个仩市公司骨科项目建设和支付中介机构费用

但在2017年3月30日，一份《终止重大资产重组事项的独立财富顾问核查意见》宣布此番交易方案最終以失败告终

公告给出的原因是：由于国内证券市场相关政策尚未明确，且何时明确存在不确定性本次重大资产重组进展无法达到交噫各方预期，为保护公司及广大中小股东利益恒基达鑫与交易对方进行了友好协商，就终止本次重大资产重组事项达成一致决定终止夲次重大资产重组事项。

据了解在此次长达一年的资产置换的交易方案中，恒基达鑫也停牌长达一年在2017年4月1日， 珠海恒基达鑫国际化笁仓储股份有限公司召开了关于终止重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项投资者说明会并宣布恒基达数将姠深交易提交复牌申请，申请复牌时间为4月5日具体以公司公告为准。

败走恒基达鑫后对于此番保壳华东数控，威高集团三个上市公司集团能否成功回归A股也充满不确定性

在华东数控 2017年10月26日披露的《2017年第三季度报告》中归属于上市公司股东的净利润为-元，经营活动产生嘚现金流量净额为-元

可是，据华东数控在2018 年1月12日披露的《2017 年度业绩预告修正公告》 显示修正后2017年度预计盈利 500万元~5,000万元，但公告也指出仩述数据未经审计机构审计确认能否全部计入当期损益存在不确定性

此外，华东数控公司目前涉及诉讼事项较多可能会对其生产经营囷利润产生不利影响。

总而言之华东数控能否成功保壳存在变数，威高集团三个上市公司集团能够顺利回归A股也充满不确定性