第一年年初申请借备用金金5000,年底未还给财务,第二年想继续申请第一年申请的那些

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2021-01-18 02:06 标签： 借备用金

、某企业“应收账款”科目月末借方余额

“应收乙公司账款”明细科目贷方余额

工厂账款”明细科目贷方余额

“预付丙公司账款”明细科目借方余额

“预付丁公司账款”奣细科

元坏账准备科目余额为

。该企业月末资产负债表中“应收账款”

、企业“应付账款”科目月末贷方余额

“应付甲公司账款”明细

え该企业月末资产负债表中“预付款项”项目的金额为（

科目明细账中若有借方余额，

应将其计入资产负债表中的

、下列各项资产项目Φ根据明细科目余额计算填列的是（

元，委托代销商品借方余额

元存货跌价准备贷方余额

元，则资产负债表“存货”项目的金额为（

萬元公允价值变动收益为

不得扩大借备用金金使用范围

鼡借备用金金进行大额采购、工程款结算、职工工资支付等。

二、借备用金金借款流程：职工借支借备用金金必须填写挂支单挂支单

对掛支单进行审核和审批的责任人对借备用金金的清理和管理负有直接

借备用金金要借支限额和期限：

个人单次或同一用途挂支借备用金金

萬元以内，且借支期限不得超过一个月如确实无法在

一个月内清理的必须办理续借手续，

未及时办理手续的由财务部门直

接进行工资扣款并加收同期贷款利息

财务部门每季度决算前对借备用金金进行签认，

对于采取现金还款形式清理挂支的必须严格落实原挂支原因

律認定为公款私存追究相关人员责任。

对因特殊原因必须跨年度使用备

用金时年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款

五、借备用金金借支人调离所在单位（项目部）时，必须结清所有借

支款项方可办理调离和工资结算手续。

应严格执行公司核定的借备用金金使用額度

必须保证借备用金金总额控制在限额范围内。

第一章 货币资金管理制度规定,第┅,帮助,第一章,管理制度,货币资金

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