本文乃在下呕心沥血所得。涉及比较多的数学计算，有一定的专业性，希望各位看官养足精力，细细品读。若有不当之处，还请指正，谨慎拍砖，谢谢！

小强一直在跟大家分享保险相关的知识，包括保险相关基础知识和保险产品的测评、推荐。但小强以前聊的大多是商业保险，关于社保、养老问题，跟大家分享的比较少。
所以今天小强想跟大家聊聊我们大多数人都在缴费的社保养老，让你知道自己退休后每个月究竟能领多少钱。

小强向身边的同事做了个小调查，在我了解的十多个人里面，基本上没有一个人能搞清楚社保养老退休后的领取金额计算方法。这是不敢想象的事情，也就是说，绝大多数人，根本不知道自己退休后每个月能拿多少钱，也不知道够不够自己养老，还需不需要给自己为养老做一些准备。所以小强觉得，要把这个事拿出来说一说了。

今天主要给大家分享4个方面的知识：

01——社保养老基本知识介绍

02——养老保险金领取和哪些因素有关

03——养老金计算举例

01 社保养老基本知识介绍

（1）社会养老保险在建立账户时，就分为两个账户：统筹账户和个人账户。统筹账户里面是公司缴费的部分（按月16%的比例，最近刚调整过，之前是20%），个人账户里面就是个人缴费部分（按月8%的比例）。

（2）现行养老保险，规定必须缴费满15年，并且达到退休条件（女50岁，女干部55岁，男60岁，特殊工种和特殊情况除外）才可以按月领取，直到死亡。否则，参保人到退休时只可以申请将养老保险个人账户的金额一次性发放，统筹部分就一分钱拿不到，无偿贡献出去，跟你没啥关系了。

（3）在多地工作过时，养老保险究竟在哪儿领？这个问题就稍微复杂一点，因为可能的情况比较多。而暂行办法里，对各种情况都分别作了规定。基本条件是要看在各个参保地方的缴费年限，我们叫做“户籍地优先，从长、从后计算”的原则，就是如果你的参保地和户籍地是一致的，那你肯定是在户籍地，也就是参保地领取养老保险待遇了。如果不一致的话，那就按照你缴费满十年的地方来确定你的待遇领取地。如果你有多个缴费满十年的地方，就按你最后一个满十年的地方来确定你的领取待遇的地方。如果你在所有地方缴费都不到十年，那就把你的养老保险关系和相关资金转回到你的户籍地，由你的户籍地来给你支付养老金的待遇。

02 养老保险金领多少和哪些因素有关

要说清楚这个问题，我们要先看看养老保险金发放规则是怎样的。

在（包含）以前参加工作的人，由基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金组成；

之后参加工作的人，由基础养老金+个人账户养老金组成。

可以看到， 92年之前参加工作的人，多了一项过渡性养老金。

A、养老金总额=基础养老金+个人账户养老金+过度性养老金（限1993年以前参加工作的人）+其他增发（金额较少可忽略，且各地有差异，后面计算都省略此项）

a、基础养老金＝（办理申领基本养老金手续时上年度全市职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×（缴费年限×1%）

本人指数化月平均缴费工资=办理申领基本养老金手续时上年度全市职工月平均工资×本人月平均缴费工资指数

Y1……Yn表示参保人员退休前1月，2月……n月，每个月的月缴费工资指数，计算方法为：Yn= an÷An 。

a1、a2.....an为参保人员退休前1月、2月.......n月本人缴费工资数额；A1、A2……An为参保人员退休前1月、2月......n月当地职工月平均工资；N为企业和职工实际缴纳基本养老保险费的月数。

注意，2011年以前（不包含2011年），月缴费工资指数统一规定为1，不用an÷An来计算。

b、个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数

其中，计发月数是按照国家规定，对应年龄的计发月数如下表：

我们在看看1993年前参加工作的人，可以领取过渡性养老金，这个是怎么算的。过渡性养老金的领取，不同地方计算方法有些差异，但是结果相差不会很大。我们就以较为通用的方式来说明。

c、过渡性养老金=指数化月平均缴费工资×享受比例

其中指数化月平均缴费工资前面已经知道怎么算了。

1992年7月前的缴费年限不超过25年者，其享受比例为1992年7月前的缴费年限×1.2%

1992年7月前的缴费年限超过25年者，其享受比例为30%+（1992年7月前的缴费年限－25）×1%

所以，从上面的计算方式，我们可以看得出来，一个人的养老金可以领多少，其实主要跟下面几个因素有关：

（1）缴费年限。同等条件情况下，缴费年限越长，领取的养老金越多。

（2）缴费基数。同等条件下，缴费基数越高，养老金领取越多。但要注意，不是线性增长的关系，因为这中间会被平均。也就是说，社会养老保险体现的是相对公平的原则下，尽可能缩小贫富差距，也就是说，缴费多的人会被平均一部分给缴费少的人。

（3）当地平均工资。其实说穿了就是和退休地点有关系，因为不同的地方，平均工资是不一样的，所以在平均工资高的地方，能领取到的养老金就多一些。所以，相对来说，北上广深等沿海发达城市，养老金领取能多一些。不过这也可以理解，因为这些地方，消费水平相对也高一些。

（4）退休年龄。同等条件下，退休年龄越高，领取金额越高。这个主要和个人账户的发放方式有关。因为个人账户养老金计算方法为：个人账户总金额÷累积计发月数，越晚退休就意味着累积计发月数越小，被除数越小，结果就越大。

03 养老金计算方式举例

（1）手下我们来看看一个1993年以前参加工作的人，他的养老金构成主要有：基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金

A、先计算过渡性养老金

• 计算指数化月平均缴费工资

计算自1977年1月至退休时的每月缴费指数：

1977年1月至1992年7月共187个月缴费指数均为1；

注：被除数为该地去年的在职职工月平均工资。

钟某的过渡性养老金为1558元。

注意，基础养老金的月平均工资指数计算方法和过度性养老金有一些区别。基础养老金在以前，都是统一记为1。2011年开始，按照上面计算月平均工资指数的方法计算。

• 计算月平均工资指数（6.9）

• 计算指数化月平均缴费工资

基础养老金计发基数=(指数化月平均缴费工资+该地去年月平均工资) ÷2×（缴费年限×1%）

C、计算个人账户养老金

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数=7=570元

D、计算钟某退休当月领取养老金总额

养老金总额=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金=8=5081元

上述实例是以深圳市为例，深圳市的平均工资水平在全国算是数一数二的了。钟某20岁参加工作，到60岁退休，中间不缺席任何一个月，工作39年零9个月，退休时每个月能拿到5081元的养老金。

（2）我们再来看看1993年后参加工作的人大概是什么情况。

为了简单起见，我们以男性，社保缴费30年，缴费指数每月均为当地平均工资的3倍，1.2倍，0.6倍来计算，看看一个正常成年男性，在不同收入水平下，大概能拿多少钱。这次，我们以河北省为例（河北省的在职职工工资水平，算是中等，比沿海地区偏低，比西北等地偏高，比较具有代表性）。

A、案例一，高收入人群

假设李某在日参加工作，2010年当地平均工资2692元，李某当年25周岁，除去间断，累积社保缴费30年，到60岁时（2046年）退休。李某比较优秀，缴费水平一直保持当地上线，为当地在职职工平均缴费水平的3倍，那么他30年间的月平均工资指数就固定为3。假设当地在职职工平均工资增幅每年为9%，那么到李某退休时（2046年）的前一年，也就是2045年，河北省平均工资为：54954。假设2046年李某退休时个人社保账户中总金额为：2692×8%×3×12+2692×8%×3×12×(1+9%)+……+2692×8%×3×12×(1+9%)^29=1159651元。

基础养老金计发基数=(指数化月平均缴费工资+该地去年月平均工资) ÷2×（缴费年限×1%）=[3×] ÷2×30×1%=32973

• 计算李某退休当月拿到手的养老金总和

大家感觉是不是好多啊，能拿到手的养老金，每个月居然就有4万多。但是我们要注意，这是估算的2046年的水平，离咱们现在2019年，还有27年左右，那个时候的物价水平如何，大家可以参考一下27年前的物价，到现在翻了多少倍。而且一个工资水平比较高的人，退休当月的工资是5×3=179700元，但退休后的养老金却只有41316。

B、案例二，中收入人群

看完上面的优质收入人群，我们再来看看普通人的情况。假设李某在日参加工作，2010年当地平均工资2692元，李某当年25周岁，除去间断，累积社保缴费30年，到60岁时（2046年）退休。李某和普通人水平差不多，社保缴费水平为当地在职职工平均缴费水平的1.2倍，那么他30年间的月平均工资指数就固定为1.2。假设当地在职职工平均工资增幅每年为9%，那么到李某退休时（2046年）的前一年，也就是2045年，河北省平均工资为：54954。假设2046年李某退休时个人社保账户中总金额为：

基础养老金计发基数=(指数化月平均缴费工资+该地去年月平均工资) ÷2×（缴费年限×1%）=[1.2×] ÷2×30×1%=18134

• 计算李某退休当月拿到手的养老金总和

看数据就明白，上一年的在职职工平均工资水平是月均54954，这个养老金到手的钱，还不到平均工资的一半，只有平均工资的39%。

C、案例三，低收入人群

最后，我们再来看看低收入人群的情况。假设李某在日参加工作，2010年当地平均工资2692元，李某当年25周岁，除去间断，累积社保缴费30年，到60岁时（2046年）退休。李某收入低于平均水平，社保缴费水平为当地在职职工平均缴费水平的0.6倍，那么他30年间的月平均工资指数就固定为0.6。假设当地在职职工平均工资增幅每年为9%，那么到李某退休时（2046年）的前一年，也就是2045年，河北省平均工资为：54954。假设2046年李某退休时个人社保账户中总金额为：2692×8%×0.6×12+2692×8%×0.6×12×(1+9%)+……+2692×8%×0.6×12×(1+9%)^29=231930元。

基础养老金计发基数=(指数化月平均缴费工资+该地去年月平均工资) ÷2×（缴费年限×1%）=[0.6×] ÷2×30×1%=13189

• 计算李某退休当月拿到手的养老金总和

这个肯定会更低了，上一年平均工资54954，退休后只有14856。但是有一点值得注意，可能这个人的真实收入水平还打不打上一年平均工资的0.6倍，因为0.6倍是最低社保缴纳水平，低于这个数，也会按照0.6倍数值来缴费。

我们把2011年后参加工作的几组数据汇总到表格中来看看。

从表中可以发现，退休前收入越高的人，养老金的替代率就越低。这是非常值得关注的事情。

93年以前参加工作的所谓“中人”，因为有多了一项过渡性养老金，所以养老金替代率是相对比较高的，可能到达50%以上。

上面我们讲的，都是基于目前的养老金发放机制和状态，如果我们退休后能顺利领到钱，已经算是幸运了。目前养老金的情况越来越严峻，到我们退休时，情况可能会更紧张。我们来看看这个新闻：

有兴趣的朋友可以自行百度看看。这个新闻已经出来有一段时间了。2035年，可能余额就耗尽了，这代表着什么。有人说，是不是35年之后国家就发不出养老金了，这种说法其实是误会了这个新闻的含义。这则新闻的含义在于，如果继续按照当前的养老金发放标准，可能到2035年，基础养老金的钱就不够了，个人账户应该不受影响。既然不够用了，那怎么解决呢，第一个就是现在大家比较关注的，延迟退休年龄；第二个就是改变发放标准，降低发放数额（也就是说可能比我们刚才计算的还要低一些）；当然还有第三个、第四个可能性，但是小强也不知道。

最后，朋友们搞清楚养老金计算法方法了没有？你打算多少岁退休？准备活到多少岁？以后每个月花多少钱？光靠养老金够不够？这些问题，是时候关心了。

养老保险，早缴满15年和晚缴满15年退休时工资一样吗？关于你提出的这个问题，有几个点我要更正一下，养老保险不是交满15年的概念，15年只是一个最低的缴费年限，退休后不是领取的工资，而是养老金。工资和养老金的差别是非常大的。

至于早缴满15年和晚交满15年，退休时养老金一样吗？当然肯定是不一样的。养老金的计算不是看你是早缴满15年还是晚缴满15年，主要是根据缴费基数、缴费年限、个人账户资金余额，退休时上年度职工月平均工资等来作为综合计算养老金的依据。从理论上来说，早交满15年的和晚交满15年的人，如果选择在同一年办理退休，晚交的人养老金应该要高于早交的。

为什么晚交满15年的养老金要高于早交满15年的人呢？这主要还是缴费基数的问题。由于养老保险的缴费基数，是按照上一年度职工社会平均工资来作为缴费基数。职工社会平均工资是随着社会经济的逐年增长而不断提高的。比如2016年缴纳的养老保险是按照2015年的职工社会平均工资来作为缴费基数的，而2017年是按照2016年的职工社会平均工资来作为缴费基数的。由于国家经济每年都在增长提高，所以社会平均工资也是每年增长提高，越往后提高的比例就会更大，缴费基数就会越来越高。比如2019年的缴费基数与2016年相比，至少是提高了20%以上。

由于早缴费满15年以后，实就是出于停缴状态，虽然缴满了15年不影响在达到法定的退休年龄时去办理退休手续，但是越往前缴费基数越低，在计算养老金时平均缴费基数也比较低，计入个人账户的资金余额也比较低；但是如果接近退休年龄之前才缴满15年，由于缴费时间晚，职工社会平均工资高，所以他的平均缴费基数就会高，计入个人账户的资金余额也就会比较高。虽然都是缴费满15年在同一年办理退休，但是先缴满15年的养老金还是要低于后缴满15年的人。

其实我们缴纳养老保险的目的，不仅是为了退休而退休，按照目前的退休条件，养老保险最低缴费年限达到15年，达到法定的退休年龄就可以办理退休。但是这只是办理退休时最基本的条件，也就是一个进入退休大门的基本门槛。养老保险的规则是多缴多得，长缴多得。先缴满了15年的人，如果到了15年因为还没有达到法定的退休年龄，最好还是继续缴费是比较划算的，如果到了法定的退休年龄，缴费年限能够超过20年或是30年，退休后的养老金才能真正达到养老的目标。如果仅仅为了缴满15年而缴纳养老保险，除非参保时间比较晚的人，缴满了15年就已经达到法定的退休年龄而无法继续缴费的以外，尽量让自己缴费时间能够超过20年才是比较划算的。

你今年34岁，还有4年就缴满了15年，如果养老保险缴费满15年你才38岁，我认为你的缴费时间是比较充裕的。如果到了38岁以后就停缴了，对自己的损失是比较大的。按照目前的标准缴费15年办理退休，养老金也就是1000元左右，即使过了10年以后，估计也就是1500元左右。但是如果你是男性需要60岁才能办理退休，还有22年的缴费时间，女性也还有12年的缴费时间，如果缴费年限能够达到25年或是35年，养老金每月能够超过3000元左右，才能保障今后养老的需要。当然作为在岗职工无论交多少年都行，反正是单位缴纳大头，个人缴纳的是小部分，如果作为灵活就业人员要缴费25年或是35年，这还是不容易的。一切从实际出发是最好的处理方式，是到了15年就停缴，还是继续缴费，这是个人的事情，还是由个人来决定。

综上所述，早交满15年和晚交满15年，退休时的养老金肯定是有差别的。这种差别主要体现在缴费基数的差别，缴费基数的差别又导致了个人账户资金余额的差别。而缴费基数、个人账户等都是影响养老金高低的重要因素。所以晚交满15年和早交满15年的人相比，如果选择在同一年办理退休，晚交满15年的人养老金肯定会更高一些。