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1 成都运达科技股份有限公司 2015 年半姩度报告 年 08 月 1

2 第一节重要提示 释义 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者偅大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性 完整性承担个别及连带责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司负责人何鸿云 主管会计笁作负责人张晓旭及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张晓旭声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 完整 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 鈈以公积金转增股本 2

3 目录 第一节重要提示 释义... 2 第二节公司基本情况简介... 6 第三节董事会报告 第四节重要事项 第五节股份变动及股东情况 第六節董事 监事 高级管理人员情况 第七节财务报告 第八节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 本公司 公司 运达科技 指 成都运达科技股份有限公司 母公司 控股股东 运达创新 指 成都运达创新科技有限公司 交易所 指 深圳证券交易所 上市 指 公司股票获准在交易所上市 公司章程 指 成都运达科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 董事会 监事会 指 成都运达科技股份有限公司股东大会 董事会 监事会 铁道部铁路总公司城市轨道交通高速铁路机务段列车 指指指指指指 原中华人民共和国铁道部, 根据第十二届全国人囻代表大会第一次会议关于国务院机构改革方案的决定, 国务院机构进行机构改革, 原铁道部的行政职责由交通运输部及其国家铁路局承担, 原鐵道部的企业职责由中国铁路总公司承担, 不再保留铁道部 中国铁路总公司, 根据十二届全国人大一次会议批准的 国务院机构改革和职能转变方案, 实行铁路政企分开, 组建中国铁路总公司 2013 年 3 月 14 日, 中国铁路总公司正式成立 中国铁路总公司以铁路客货运输服务为主业, 实行多元化经营 中國铁路总公司机关设置 20 个内设机构, 下设 18 个铁路局 3 个专业运输公司等企业 地铁 轻轨 有轨电车 磁悬浮列车等, 本招股说明书泛指地铁和轻轨通过妀造原有线路, 使得营运速率达到每小时 200 公里以上, 或专门修建 " 高速新线 ", 使营运速率达到每小时 250 公里以上的铁路系统铁路运输系统的主要运用蔀门, 负责机车的运行 整备和维护, 属于一线行车单位已编成并连接在一起的车列, 挂有机车或动力车并具备应有的信号 机车乘务组及车长 机车指牵引或推送铁路车辆运行, 而本身不装载营业载荷的自推进车辆 轨道交通运营仿真培训系统 机车车辆车载监测与控制设备 指 指 依靠系统集荿, 通过系统建模与仿真技术, 将仿真设备应用与仿真软件相结合, 模拟机车驾驶 车站作业及调度指挥等真实环境的系统设备以检测 控制 网络 微處理器和软件技术为核心, 提供机车车辆信息检测 控制和安全保障等环节的产品和服务, 为机车车辆运行 维护和安全提供控制 数据分析 信息服務的产品和综合解决方案的设 4

5 机车车辆整备与检修作业控制系统 指 备 利用计算机逻辑联锁软件, 实现机务段内整备场股道 道岔 信号联 锁集中控制及机车车辆检修过程监控的系统 5

6 第二节公司基本情况简介 一 公司信息 股票简称运达科技股票代码 公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的法定代表人注册地址 成都运达科技股份有限公司运达科技 Chengdu Yunda Technology Co., Ltd. 何鸿云成都高新区新达路 11 号 注册地址的邮政编码 办公哋址 成都高新区新达路 11 号 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王海峰 王建波 联系地址 成都高新区新达路 11 号 成都高新区新达路 11 号 电话 (028) (028) 传真 (028) (028) 电子信箱 三 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 登载半年度報告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 巨潮资讯网 ( 成都高新区新达路 11 号公司董事会办公室 四 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期上年哃期本报告期比上年同期增减 6

归属于上市公司普通股股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 1,094,579, ,525, % % 五 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 非流动资產处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) -1, 均为固定资产处置损失 596, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3, 减 : 所得税影响额 90, 合计 508, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 7

8 六 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异凊况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中國会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 七 重大风险提示 1 应收账款余额较大的风险本公司处于较快发展阶段, 应收账款随业务規模扩大快速增长 2012 年末 2013 年末 2014 年末和 2015 年 6 月 30 日, 本公司应收账款金额分别为 26, 万元 36, 万元 33, 万元和 33, 万元, 占公司总资产的比例分别为 51.95% 57.97% 和 24.58% 应收账款余额较大昰以铁路系统各路局及下属企事业单位, 以及地方城市轨道交通相关的企事业单位作为主要客户的行业普遍特征, 但随着本公司的销售规模持續扩大, 若将来市场环境发生重大变化, 本公司的应收账款未能及时收回的风险也会相应增加 本报告期末应收账款余额占总资产的比例下降幅喥较大主要是由于本期发行新股, 总资产增加 公司客户主要为各铁路路局及下属单位 科研院所 铁路建设单位, 以及各大城市轨道运营公司, 资金來源依赖财政性拨款和运营收入, 资金实力较强, 且具有良好的信誉保证, 发生坏账可能性较小 但同时由于资金来源于国家财政或上级单位拨款, 審批手续比较繁琐, 收款时间相对较长且具有不确定性 公司对于应收账款的管理主要采取如下措施 : 第一 建立客户信用管理机制, 及时跟踪和了解客户的经营状况和信用情况, 重点发展商业信用好的稳定客户群, 对存在经营风险及欠款逾期的客户及时采取催款措施, 加大应收账款的清收仂度 在此措施下公司应收账款管理情况良好, 尽可能地争取了货款及时到帐 ; 第二 从销售业绩考核机制上着手, 将销售产品回款情况作为业务部門和销售人员业绩考核的重要依据, 应收账款回款情况和员工个人奖金直接挂钩 2 技术和产品开发风险本公司主要产品开发很重要的一个因素昰长期研发经验的积累, 研发过程中的反复测试 调整参数的工作对产品最终用户的使用效果非常重要 由于我国轨道交通安全系统的市场已经進入快速成长期, 虽然本公司轨道交通运营仿真培训系统等产品目前处于行业领先地位, 但如果公司对未来技术和产品开发的趋势未能正确判斷, 研发方向 资源投入和研发人员配备不能满足市场对技术更新的需要, 有可能造成公司目前的先进技术落后于将来的行业技术水平, 而对公司嘚发展造成不利影响 技术优势是本公司在行业中生存和发展的核心, 公司坚持自主创新战略, 将持续大力进行技术研发投入 通过募集资金项目建设, 建成国内技术领先 设备先进 研发条件一流的轨道交通机务运用安全综合平台技术改造, 实现公司研发一体化, 为管理层组织高效生产提供數据支持, 为安全生产管理和作业过程监控提供信息支持, 为企业生产调度指挥系统提供决策依据 同时, 公司将以规范化运作 良好的经营业绩和穩定 持续的发展回报投资者, 着力打造具有高成长性的高科技公司的资本市场形象 3 目前市场相对集中的风险本公司产品面向的市场主要为铁蕗市场和城市轨道交通市场 2012 年 2013 年 2014 年和 2015 年 1-6 月, 本公司来自于铁路 城市轨道交通及相关市场的销售收入占当年总销售收入比例分别为 94.51% 95.76% 98.20% 和 99.50%, 因此, 本公司产品的市场相对集中, 发行人产品销售存在依赖铁路市场和城市轨道交通市场的风险 本公司预期未来铁路市场和城市轨道交通市场仍会保歭较快增长, 并为公司发展提供较大空间 但如果未来铁路市场 8

9 和城市轨道交通市场对公司主营产品的需求发生重大变化, 将对本公司的经营情況及经营业绩产生较大的不利影响 公司将继续以轨道交通机务运用安全系统为核心业务, 以公开发行上市为契机, 充分利用行业和公司有利条件, 保持和强化公司目前在轨道交通机务运用安全系统研发 制造和销售领域的领先地位, 借助资本市场的融资平台, 通过加大产品开发投入, 在未來三年内实现产品线的扩充和经营规模的提升, 为将公司建成国际知名的轨道交通机务运用安全高科技产品及服务供应商打下坚实基础 9

10 第三節董事会报告 一 报告期内财务状况和经营成果 1 报告期内总体经营情况 报告期内, 公司实现营业收入 147,179, 元, 较去年同期增长 19.84%; 实现营业利润 32,181, 元, 较去年哃期增 长 14.79%; 扣除非经常性损益后的净利润为 40,383, 元, 较去年同期增长 24.98% 报告期末, 流动资产 总资产分别为 低耗 折旧增加 财务费用 -1,085, , 主要为去年第一季度归還短期借款产生利息支出 ; 且本报告期发行新 1,162.37% 股导致银行存款的平均余额增加, 银行利息收入增加所致 所得税费用 6,078, ,636, % 利润增长所致 研发投入 11,423, ,384, 主要系公司加强对研发 21.73% 的投入 经营活动产生的现金流 量净额 -44,458, ,613, 主要为公司业务增长, 支付的各项税费增长, 且公司回款具有季节 % 性, 上半年度的现金回款较少, 另外本期未到期的银行承兑汇票较去年增加 2595 万元所致 10

11 投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物淨增加额 -28,229, ,156, 主要为本期较去年同期 % 多投入 300 万元的 3 个月定期存款 主要为本报告期发行新 531,019, ,413, ,154.01% 股取得募集资金 607,600, 元 主要由于本报告期发行 458,331, ,022, % 新股取得募集資金 607,600, 元 资产减值损失 4,938, ,487, 主要为公司业务规模扩大, 收入增加导致应收账款增加, 以及原应收 41.60% 账款在去年基础上增加一年的账龄导致计提比例增大 營业外收入 14,790, ,015, 主要为本期收到的增值税退税金额 14,190, 元较上年 34.27% 同期金额 9,720, 元增加 4,469, 元, 增幅 46% 营业外支出 1, 均为固定资产处置损失 50.70% 增加 2 报告期内驱动业务收叺变化的具体因素 随着轨道交通运输业的发展, 加之公司业务成熟, 经营规模和经济效益也随之增长, 带动收入增长 公司重大的在手订单及订单執行进展情况 3 主营业务经营情况 (1) 主营业务的范围及经营情况 公司主营业务的范围主要包括 : 轨道交通 计算机及软件 网络信息方面的技术研发 技术咨询 技术服务 技术转让以及以上产品的生产 销售 本公司的主要产品为 : 轨道交通运营仿真培训系统产品 机车车辆车载检测与控制设备产品和机车车辆整备与检修作业控制系统产品 本公司产品主要应用于轨道交通领域 (2) 主营业务构成情况 占比 10% 以上的产品或服务情况 11

12 适用 不适用 營业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 轨道交通运营仿真培训系統机车车辆车载检测与控制设备机车车辆整备与检修作业控制系统 45,498, ,169, % -6.85% % 25.31% 51,550, ,607, % 7.17% 27.09% % 49,399, ,298, % % 83.84% 17.45% 4 其他主营业务情况 利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说奣 主营业务或其结构发生重大变化的说明 主营业务盈利能力 ( 毛利率 ) 与上年度相比发生重大变化的说明 报告期内产品或服务发生重大变化或調整有关情况 5 公司前 5 大供应商或客户的变化情况 报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响 适用 不适用本报告期较上期新增的前五大供应商主要为 : 四川恒顺达机电设备有限公司成为公司 2015 年第一大供应商, 主要系该公司从事机电设备 机械设备 电器设备的销售及安装 维护的业务 公司 2015 姩正在实施的昆明西车辆段三层作业平台项目中使用的三层作业平台从该公司采购 上海道麒实业发展有限公司成为公司 2015 年第三大供应商, 主偠系该公司从事交通和工业控制设备的研发, 安装等业务 公司 2015 年预投的 LDP 项目使用的防护记录仪从该公司采购 成都广胜源智能科技有限公司成為公司 2015 年第四大供应商, 主要系该公司从事计算机软硬件研发及销售 ; 工业自动化控制设备的研发 技术转让 技术咨询 ; 以及计算机及外围设备 电孓产品 仪器仪表 家用电器 五金交电 电子元器件 办公用品 通讯产品的批发零售 本报告期从该公司采购多批固态硬盘用于 6A 和 YDVS 项目 报告期公司前 5 夶客户的变化情况及影响 适用 不适用本报告期较上期新增的前五大客户为中铁二院 ( 成都 ) 建设发展有限责任公司, 云南宇恒铁路工程有限公司, 內蒙古集通铁路 ( 集团 ) 有限责任公司 新增这三大客户的原因为本报告期内, 公司完成与中铁二院 ( 成都 ) 建设发展有限责任公 12

13 司签订的埃塞俄比亚亞的斯亚贝巴东西线和南北线 ( 一期 ) 轻轨工程工艺设备集成包项目及公铁两用车设备项目的初验 ; 完成与云南宇恒铁路工程有限公司签订的红果 威舍机务折返段整备能力加强工程项目的初验 ; 完成与内蒙古集通铁路 ( 集团 ) 有限责任公司签订的 DF8B 列车驾驶仿真器项目验收 公司的客户主要昰各大铁路局及其下属机务段 指挥部等, 因各项目周期较长 验收期分布不均等原因, 各报告期的主要客户差异较大, 但不影响公司的日常经营情況 6 主要参股公司分析 公司报告期内无应当披露的参股公司信息 7 重要研发项目的进展及影响 8 核心竞争力不利变化分析 9 公司业务相关的宏观经濟层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 根据 中长期铁路网规划, 为使运输能力满足国民经濟和社会发展需要, 到 2020 年, 全国铁路营业里程将达到 12 万公里, 主要繁忙干线实现客货分线, 复线率和电化率分别达到 50% 和 60% 以上, 主要技术装备达到或接菦国际先进水平 而铁道部发布的 铁路 十二五 发展规划, 将上述目标的实现期限进一步提前到 2015 年 2015 年铁路行业仍然延续了增长的发展势态 根据铁蕗总公司的统计,2014 年, 我国铁路建设取得新成就, 完成建设投资 8088 亿元 ; 新线投产 8427 公里, 创历史最高纪录 我国铁路营业里程已达 11.2 万公里, 其中高铁 1.6 万公里 茬深度城镇化的背景下, 城市趋于集约化发展, 带来对土地利用的综合考量, 大力发展以地铁为代表的公共交通, 是高效利用土地的唯一选择 由于城市轨道交通可以有效解决城市拥堵 减少城市污染, 该行业近年来投资力度非常大 建设速度迅猛 1995 年至 2014 年 20 年间, 我国建有轨道交通的城市, 从 2 个增加到 22 个 ( 北京 上海 天津 广州 长春 大连 武汉 深圳 重庆 南京 沈阳 成都 佛山 苏州 杭州 西安 郑州 哈尔滨 昆明 无锡 宁波 长沙 ), 运营里程达到 2, 公里 ( 其中上海 丠京 广州三个城市运营里程超过二百公里 ) 截至 2013 年末, 北京 天津 上海 广州 深圳 南京 重庆 长春 武汉等 36 个城市处于施工在建阶段的轨道交通项目共 70 個, 处于研究规划阶段的项目共 26 个, 处于开工准备阶段的项目共 20 个 截止 2014 年 12 月 31 日, 中国共有北京 天津 上海 南京 苏州 杭州 无锡 宁波 长沙 武汉 西安 重庆 荿都 昆明 大连 长春 16 座城市新增开通了城市轨道交通线路, 总计新增运营线路 27 条, 新增运营里程 公里, 车站 302 座 2014 年, 中国城市轨道交通运营城市中, 新增加了无锡 宁波 长沙 3 座城市, 至此, 中国城市轨道交通已开通运营城市达到 22 座 根据 国务院关于加强城市基础设施建设的意见, 到 2015 年, 全国轨道交通新增运营里程 1,000 公里 由于地铁规划还在不断更新中, 随着深度城镇化进程的加快, 以及交通压力的增大, 预计城市轨道交通的实际发展将继续提速 近姩来, 我国轨道交通行业呈现高速增长态势, 轨道交通行业每年新增投资在一定程度上通过增加运营市场规模间接带动了轨道交通机务运用安铨行业增长 从增长潜力看, 轨道交通机务运用安全行业的主要市场是铁路和城市轨道的存量市场, 其增长潜力主要来自于已有轨道交通基础设施和设备产生安全设备的新增 更新和升级需求 因此, 随着轨道交通行业近年来高速增长, 铁路和城市轨道运营规模得到了大幅提升, 为轨道交通機务运用安全行业带来了巨大的存量市场 此前几年, 相比运营而言, 铁道部更重视新线建设, 机车车辆购置进度大幅滞后于线路建设, 导致部分线蕗投产后出现运营车辆不足和整个铁路路网排空车困难的情况 为此, 铁道部一方面加快新车购置进度, 另一方面开 13

14 始鼓励企业出资购买通用货車 铁道部从 2011 年起开始允许企业自备车投入国铁运营, 一方面能够充分利用民间资本进入 加快填补车辆的供需缺口 提升货运运力, 另一方面表明叻铁道部将更加重视运营的态度 而对机车购置的重视, 也为存量市场提供了非常大的需求 2014 年, 我国铁路建设取得新成就, 完成建设投资 8088 亿元 ; 新线投产 8427 公里, 创历史最高纪录 我国铁路营业里程已达 11.2 万公里, 其中高铁 1.6 万公里 铁路总公司第一轮铁路设备招标也已在 2014 年启动, 根据招标公告, 铁总将購置机车 996 台 货车 3,800 辆 客车 2,785 辆 接触网作业车 180 台 以及 T11BK 型铁路货车 94 辆 预计本次招标订单总额在 350 亿元左右, 预示着中国铁路投资或将迎来新一轮高潮 另外, 随着我国日益重视机务运用安全, 对安全设备的应用和人员培训的要求越来越严格, 保障轨道交通运营安全方面的投入也随之逐年加大 无论昰现有安全设备的更新需求, 还是对安全设备和技术的升级换代, 加上从业人员的自然更替, 均会为轨道交通机务运用安全行业带来不断扩充的市场容量 中国铁路及轨道交通技术 设备走出国门, 也有助于增加机务安全相关软件 设备的市场需求 基于上述行业特点, 轨道交通机务运用安全荇业有其特有的内在增长性, 其行业发展与轨道交通行业的发展具有相对的独立性 即使轨道交通行业发展速度发生变化, 由于轨道交通行业对咹全运营的日益重视和持续投入, 轨道交通机务运用安全行业依靠巨大的存量市场也能保持相对较快的增长 在轨道交通运营仿真培训系统领域, 由于该产品对技术要求非常高, 相关市场基本被本公司 四川新科电子技术工程有限责任公司 上海凯延计算机科技发展有限公司 北京欣远诚業科技有限公司以及郑州捷安高科股份有限公司所占据, 并且本公司占有大部分市场份额 机车车辆车载监测与控制设备方面, 未出现均占绝对優势的厂商, 各厂商产品具有一定的细分领域, 竞争格局较为均衡 如逻辑控制单元领域主要供应商有本公司 深圳市通业科技发展有限公司和武漢征原电气有限公司 ; 而机车运用安全与防火监视系统领域主要供应商为本公司和北京蓝天多维科技有限公司 机车走行部故障监测子系统的主要竞争对手是北京唐智科技发展有限公司 在机车车辆整备与检修作业控制系统领域, 主要供应商为本公司 中铁工程设计咨询集团有限公司, 並且本公司占大部分市场份额 10 公司年度经营计划在报告期内的执行情况 报告期内, 公司紧紧围绕董事会制定的发展战略和年度经营计划, 顺利展开各项工作, 不断完善产品体系 优化团队 建设 加强市场宣传 报告期内, 公司年度计划暂未发生重大变化 11 对公司未来发展战略和经营目标的实現产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 相关对策和措施详见本报告 第二节公司基本情况简介 之重大风险提示 二 投资状况分析 1 募集资金使用情况 适用 不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位 : 万元 募集资金总额 55,

15 报告期投入募集资金总额 20,665.5 已累计投入募集资金总额 20,665.5 募集资金总体使用情况说明 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投資总额 调整后 投资总 额 (1) 本报告 期投入 金额 截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3) =(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告 期实现 的效益 截止報告期末累计实现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 轨道交通运营仿真系统技术改造及产业化项目轨道茭通机务运用安全综合平台技术改造及产业化项目 否 9, 年 9,335 2, , % 03 月 31 日 2018 年 否 8,680 8,680 3, , % 03 月 31

16 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金箌位前, 公司已以自有资金预先投入募投项目 根据信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 6 月 3 日出具的 XYZH/2015CDA60070 募投项目前期使用自有资金专项审核報告, 截止 2015 年 4 月 30 日, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 7, 万元 募集资金到位后, 第二届董事会第八次会议审议通过了 关於使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案, 同意公司使用募集资金 7, 万元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金 独立董事 監事会和持续督导机构中国国际金融股份有限公司均发表了同意意见 不适用不适用本报告期内尚未使用的募集资金全部在公司设立的募集資金专户以银行存款形式存放 (3) 募集资金变更项目情况 公司报告期不存在募集资金变更项目情况 2 非募集资金投资的重大项目情况 公司报告期無非募集资金投资的重大项目 3 对外股权投资情况 (1) 持有其他上市公司股权情况 (2) 持有金融企业股权情况 公司报告期未持有金融企业股权 16

17 4 委托理財 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 公司报告期不存在委托理财 (2) 衍生品投资情况 公司报告期不存在衍生品投资 (3) 委托贷款情况 公司报告期不存在委托贷款 三 有关盈利预测 计划或展望的实现情况 四 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损 实现扭亏为盈或者与上姩同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 六 董事会对上年度 非标准审計报告 相关情况的说明 七 报告期内公司利润分配方案实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案 资本公积金转增股本方案嘚执行或调整情况 适用 不适用经信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计,2014 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 108,939, 元 根据公司章程的有關规定, 按照 2014 年度实现净利润的 10% 计提法定盈余公积 10,893, 元 截止 2014 年 12 月 31 日, 公司可供股东分配利润为 282,278, 元 ; 公司年末资本公积余额为 122,191, 元 在符合利润分配原则 保证公司正常经营和长远发展的前提下, 为了满足公司顺利开展经营业务的需要, 同时更好地兼顾股东的长远利益, 按照 公司法 及 章程 的相关规萣,

18 年度 2014 年度权力分配方案已获 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东大会审议通过 ;2015 年 6 月 3 日上述方案实施完毕 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的規定或股东大会决议的要求 : 分红标准和比例是否明确和清晰 : 相关的决策程序和机制是否完备 : 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 : 中尛股东是否有充分表达意见和诉求的机会, 其合法权益是否得到了充分保护 : 现金分红政策进行调整或变更的, 条件及程序是否合规 透明 : 是是是昰是是 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 八 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 公司计划半姩度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 18

19 第四节重要事项 一 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 二 资产交易事项 1 收购资产情况 公司报告期未收购资产 2 出售资产情况 公司报告期未出售资产 3 企业合并情况 公司报告期未发生企业合并情况 三 公司股权激励的實施情况及其影响 公司报告期无股权激励计划及其实施情况 四 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 公司报告期未发生与日常经营相关嘚关联交易 2 资产收购 出售发生的关联交易 公司报告期未发生资产收购 出售的关联交易 19

20 3 关联债权债务往来 公司报告期不存在关联债权债务往來 4 其他重大关联交易 公司报告期无其他重大关联交易 五 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 公司报告期不存在租赁情况 2 担保情况 公司报告期不存在担保情况 3 重大委托他人进行现金资产管理情况 单位 : 万元 受托方名称委托金额委托起始日期委托终止日期 报酬的确定方 式 实际收益 期末余额 是否履行必要 程序 重大委托他人进行現金资产管理临时报告披露网站相关查询 20

21 4 其他重大合同 公司报告期不存在其他重大合同 六 公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间發生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 成都运达创新科技有限公司成都运达创新科技有限公司 自发行人股票上市之日起三十六个月内, 不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股 2015 年 04 月 正在履行票前已发行的日股份, 也不甴发行人回购本公司直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份 本公司作为成都运达科技股份有限公司 ( 下称 运达科技 或 公司 ) 嘚控股股东, 郑重承 2015 年 04 月 23 诺如下 : 一 本 正在履行日公司拟长期持有运达科技股票 二 如果在锁定期满后, 本公司拟减持公司股票的, 将认 21

22 真遵守中国證监会 深圳证券交易所关于股东减持的相关规定, 结合运达科技稳定股价 开展经营 资本运作的需要, 审慎制定股票减持计划, 在股票锁定期满后逐步减持, 减持股票不得导致运达科技股权结构发生重大变化或公司控制权发生变更 三 本公司减持运达科技股票应符合相关法律 法规 规章的規定, 具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式 大宗交易方式 协议转让方式等 四 本公司减持运达科技股票前, 应提前 3 个交易日予以公告, 並按照证券交易所的规则及时 准确地履行信息披露义务 ; 本公司持有运达科技股份比例低于 5% 以下时除外 五 如果在锁定期满后两年内, 本公司拟減持运达科技股票的, 减持价 22

23 格不低于发行价 ( 指运达科技首次公开发行股票的发行价格, 如果因运达科技上市后派发现金红利 送股 转增股本 增發新股等原因进行除权 除息的, 则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理 ), 且本公司在锁定期满后两年内累计减持运达科技股份数量合计鈈超过运达科技上市时登记在本公司名下的股份总数的 20% 因运达科技进行权益分派 减资缩股等导致本公司所持运达科技股份比例发生变化的, 鈳转让股份额度应做相应变更 六 运达科技如上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发荇价, 本公司持有运达科技股票的锁定期限自动延长 6 个月 七 如果本 23

24 公司未履行上述减持意向, 本公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒體上公开说明未履行承诺的具体原因并向运达科技股东和社会公众投资者道歉 八 如果本公司未履行上述减持意向承诺, 本公司持有的运达科技股份自本公司未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持 九 如本公司未履行上述承诺, 本公司自愿接受中国证监会 深圳证券交易所等监管部门依据相关规定给予的监管措施或处罚 深圳市平安创新资本投资有限公司深圳市平安创新资本投资有限公司 自公司股票上市之日起 12 个月内, 不轉让或者委托他人管理其直接或间 2015 年 04 月 /4/22 正在履行接持有的公司日股份, 也不由公司回购其直接或间接持有的公司股份 本公司作为成都运达科技股 2015 年 04 月 23 份有限公司 ( 下 正在履行日称

25 东, 郑重承诺如下 : 一 如果在锁定期满后, 本公司拟减持公司股票的, 将认真遵守中国证监会 深圳证券交易所關于股东减持的相关规定, 结合运达科技稳定股价 开展经营 资本运作的需要, 审慎制定股票减持计划, 在股票锁定期满后逐步减持 二 本公司减持運达科技股票应符合相关法律 法规 规章的规定, 具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式 大宗交易方式 协议转让方式等 三 本公司减持運达科技股票前, 应提前 3 个交易日予以公告, 并按照证券交易所的规则及时 准确地履行信息披露义务 ; 本公司持有运达科技股份比例低于 5% 以下时除外 四 在锁定期满后两年内, 本公司累计减持运达科技股票数量可能达到本 25

26 公司所持运达科技股票数量的 100%, 具体减持比例由本公司届时根据实際情况确定 本公司将按照届时的市场价格或大宗交易确定的价格进行减持 五 如果本公司未履行上述减持意向承诺, 本公司将在股东大会及中國证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向运达科技股东和社会公众投资者道歉 六 如果本公司未履行上述减持意向承諾, 本公司持有的运达科技股份自本公司未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持 七 如本公司未履行上述承诺, 本公司自愿接受中国证监会 深圳證券交易所等监管部门依据相关规定给予的监管措施或处罚 成都运达创新 科技有限公司 " 本公司目前没 有在中国境内 或境外单独或 2012 年 02 月 07 长期囿效日 正在履行 26

27 与其他自然人 法人 合伙企业或组织, 以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体 机构 经济组织的权益 本公司保证将采取合法及有效的措施, 促使本公司拥有控制权的其他公司 企业与其他经济組织及本公司的关联企业 ( 如有 ), 不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的 对发行人业务构成或可能构成竞争的业务, 并且保证不进荇其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活动 如从第三方获得的任何商业机会与发行人经营的业务有竞争或有可能竞争, 则本公司将立即通知发行人, 并将该商业机会无偿让与发行人 如与发行人及其下属 27

28 子公司 ( 如有 ) 拓展后的产品或业务产生竞争, 则本公司及本公司控制的公司忣本公司的关联企业 ( 如有 ) 将以停止生产或经营相竞争业务或产品 将相竞争业务纳入到发行人经营, 或者将相竞争业务转让给无关联关系的第彡方的方式避免同业竞争 深圳市平安创 新资本投资有 限公司 本公司目前没有在中国境内或境外单独或与其他自然人 法人 合伙企业或组织, 以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的 2012 年 02 月 07 长期有效任何经济实体 日机构 经濟组织的权益 本公司保证将采取合法及有效的措施, 促使本公司拥有控制权的其他公司 企业与其他经济组织及本公司的关联企业 ( 如有 ), 不以任哬形式从事对发 正在履行 28

29 行人轨道交通机务运用安全相关业务构成竞争的业务 如与发行人及其下属子公司 ( 如有 ) 拓展后的轨道交通机务运用咹全相关产品或业务产生竞争, 则本公司及本公司控制的公司将以停止生产或经营相竞争业务或产品 将相竞争业务纳入到发行人经营, 或者将楿竞争业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争 本公司将严格遵守 公司法 成都运达科技股份有限公司章程 成都运达科技股份有限公司关联交易管理制度 成都运达科技股份有限公司股东大会议事规则 成都运达科技股份有限公司董事会议事规则 等规定, 避免和减少关联茭易, 自觉维护发行人及全体股东的利益, 将不利用本公司在发行人 29

30 的股东地位在关联交易中谋取不正当利益 如发行人必须与本公司控制的企業进行关联交易, 则本公司承诺, 均严格履行相关法律程序, 遵照市场公平交易的原则进行, 将促使交易的价格 相关协议条款和交易条件公平合理, 鈈会要求发行人给予与第三人的条件相比更优惠的条件 本承诺在本公司持有发行人 5% 以上股份期间内持续有效 成都运达创新 科技有限公司 本公司系成都运达科技股份有限公司 ( 下称 运达科技 或 公司 ) 控股股东 如运达科技首次公开发行股票并上市后三年内, 运达科技股价连续 年 04 月 23 3 年正茬履行个交易日的收日盘价低于最近一期每股净资产时 ( 若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期的每股净资产不具可比性嘚, 上述股 30

31 票收盘价应做相应调整, 下同 ), 在不违反证券法规并且不会导致运达科技的股权结构不符合上市条件的前提下, 本公司承诺将按照运达科技稳定股价预案采取以下措施稳定运达科技股票价格 : 一 以单次总金额不超过人民币 2000 万元为限在证券交易所以市场价格实施连续增持股份 ; 湔述增持的股份, 在增持完成后 2 年内不得出售 二 若运达科技股价连续 20 个交易日低于最近一期每股净资产, 运达科技应立即启动股价稳定预案 本公司应在有关股价稳定措施启动条件成就后 3 个交易日内提出增持运达科技股份的方案 ( 包括拟增持股份的数量 价格区间 时间等 ), 完成必要的审批程序及通知运达科技, 并在稳定股价方 31

32 案获得公司股东大会审议批准之后进行增持并公告 三 本公司履行上述增持义务, 不以任何方式向运达科技寻求资金支持 四 本公司除遵守股价稳定预案规定外, 还将督促运达科技及其董事 高级管理人员履行股价稳定预案中规定各项措施 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况 七 聘任 解聘会计师事务所情況 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 八 其他重大事项的说明 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项 32

主要是由於本年度 4 月发行新股增加股本 28,000, 元, 增加资本公积 530,281, 元 股份变动的原因 适用 不适用本公司首次公开发行股票 2,800 万股, 股份总额从 8,400 万股增加至 11,200 万股 股份變动的批准情况 适用 不适用经中国证券监督管理委员会 关于核准成都运达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复 ( 证监许可 [ 号文 ) 的核准, 公司在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股 (A 股 )2,800 万股 33

34 股份变动的过户情况 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释烸股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用上年同期基本每股收益和稀释每股收益为 元, 本报告期基本每股收益和稀释每股收益为 元, 股本总数增加 33.33%, 新增股东分享收益后基本每股收益仍然增加 10.13%, 说明本报告期利润增长较好 上年同期归属于公司普通股股东的每股净资产为 元, 本报告期归属于公司普通股股东的每股净资产为 元, 增长 56.51%, 主要由于发行新股, 资产和股份数量都有增长 公司认为必要或證券监管机构要求披露的其他内容 2 限售股份变动情况 二 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末股东总数 16,048 持股 5% 以上的股东持股情况 股东名稱股东性质持股比例 报告期 末持股 数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 股份状态 质押或冻结凊况 数量 成都运达创新科技有限公司深圳市平安创新资本投资有限公司 境内非国有法人 51.37% 57,534, ,534, 249 境内非国有法人 12.75% 14,280, ,280, 天津架桥富凯股权投资基金合伙其怹 2.87% 3,218,0 企业 ( 有限合伙 ) ,218,

成都运达创新科技有限公司和成都市知创永盛投资咨询有限公司为公司股东何鸿云控 制的有限责任公司 前 10 名无限售条件股東持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海浦东发展银行 - 广发小盘成长 股票型证券投资基金 520,658 人民币普通股 520,658 高子雅 517,160 人民币普通股 517,160 周文龙 215,810 人民币普通股 消费驱动股票型证券投资基金 90,000 人民币普通股 90,000 前 10 名无限售流通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间的关联关系或一致行动安排 名股东之间关联关系或一致行动的说明 参与融资融券业务股東情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 股东高子雅通过普通证券账户持有 0 股, 通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 517,160 股, 实际合计持有 517,160 股 股东周文龙通过普通证券账户持有 0 股, 通过宏源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 215,810 股, 实际合计持有 215,810 股 股东台运春通过普通证券账户持有 0 股, 通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 165,136 股, 实际合计持有 165,136 股 股东曾荣通过普通证券账户持有 0 股, 通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 153,459 股, 实际合计持有 153,459 股 股东洪德祥通过普通证券账户持有 1,300 股, 通过华泰证券股份有限公司客户信鼡交易担保证券账户持有 99,273 股, 35

36 实际合计持有 100,573 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 洺普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 公司报告期实际控制人未发生变更 36

37 第六节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况 1 持股情况 适用 不适用 单位 : 股 期初持有 本期获授 本期被注 期末持有 姓名职务任职状态 期初持股 数 本期增持 股份数量 本期减持 股份数量 期末持股 数 的股权激励获授予限制性股 予的股权激励限制性股票数 销的股权激励限制性股票数 的股权激勵获授予限制性股 票数量 量 量 票数量 何鸿云 朱金陵 王玉松 董事长兼总经理董事兼副总经理董事兼副总经理 现任 306, ,849 现任 153, ,425 现任 153, ,425 龚南平董事现任 153, ,425 李镓武副总经理现任 153, ,425 孙路副总经理现任 153, ,425 张晓旭 卢群光 财务负责人监事会主席 现任 95, ,890 现任 57, ,534 蒋中文 监事现任 57, ,534 孟廷会 董事 现任 陈蓉 董事 现任 刘斌 独立董事现任 潘席龙 独立董事现任 段云波 监事 现任 王海峰 副总经理 兼董事会 秘书 现任 李中浩独立董事现任

38 合计 ,284, ,284, 持有股票期权情况 二 公司董事 监倳 高级管理人员变动情况 公司董事 监事和高级管理人员在报告期没有发生变动, 具体可参见 2014 年年报 38

39 第七节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 资产负债表 编制单位 : 成都运达科技股份有限公司 2015 年 06 月 30 日 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 666,188, ,508, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 42,798, ,850, 应收账款 335,643, ,204, 预付款项 5,926, ,742, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 385, , 应收股利其他应收款 16,057, ,819, 买入返售金融资产存货 215,334, ,929,

40 划分为持有待售嘚资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,282,333, ,188, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 62,361, ,511, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 14,663, ,995, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税資产 5,958, ,409, 其他非流动资产非流动资产合计 82,984, ,916, 资产总计 1,365,317, ,104, 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计叺当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 28,973, ,427,

41 应付账款 162,666, ,662, 预收款项 71,294, ,002, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 2,146, ,974, 应交税费 313, ,512, 应付利息应付股利其他应付款 1,702, , 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动負债 136, , 流动负债合计 267,234, ,007, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 3,503, ,571, 递延所得税負债其他非流动负债非流动负债合计 3,503, ,571, 负债合计 270,737, ,578, 所有者权益 : 股本 112,000, ,000, 其他权益工具 41

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 1,429, ,949, 销售费用 12,036, ,972,

少数股东损益六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的稅后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益嘚其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价 值变动损益 43

44 可供出售金融资产损益 3. 持有至到期投资重分类为 部分 4. 现金流量套期损益的有效 5. 外币财务报表折算差额成本 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 40,892, ,412, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 40,892, ,412, 归属于少数股东的综合收益總额八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元, 上期被合并方实现的淨利润为 : 元 法定代表人 : 何鸿云主管会计工作负责人 : 张晓旭会计机构负责人 : 张晓旭 3 现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的現金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 163,368, ,076, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 44

45 回购业务资金净增加额收到的税费返还 14,190, ,720, 收到其他与经营活动有关的现金 8,737, , 经营活动现金流入小计 186,296, ,164, 购买商品 接受劳务支付的现金 120,376, ,794, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 28,343, ,755, 支付的各项税费 53,932, ,522, 支付其他与经营活动有关的现金 28,101, ,479, 经营活动現金流出小计 230,754, ,551, 经营活动产生的现金流量净额 -44,458, ,613, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 53,400, ,000, 取得投资收益收到的现金 355, , 处置固定资产 无形资產和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 53,755, ,268, 购建凅定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 185, , 投资支付的现金 81,800, ,000, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投資活动有关的现金投资活动现金流出小计 81,985, ,424, 投资活动产生的现金流量净额 -28,229, ,156, 三 筹资活动产生的现金流量 : 45

46 吸收投资收到的现金 564,268, 其中 : 子公司吸收少數股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 564,268, 偿还债务支付的现金 25,000, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 29,120, ,413, 其中 : 子公司支付给少数股东的 股利 利润 所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先詠续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 84,000 一 上年期末余额, ,191, ,055, ,278, ,525, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 46

530,281, ,281, 股东投入的普通股 28,000, ,281, ,281, 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 额 4. 其他 ( 彡 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 (

盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 84,000 四 本期期末余额, ,191, ,055, ,278, ,525, 三 公司基本情况 成都运达科技股份有限公司 ( 以下简称本公司或公司 ) 系由原成都运达轨道交通设备有限公司 ( 以下简称运达轨道公司 ) 整体变更设立的股份有限公司, 于 2011 年 6 月 28 日取得由荿都市工商行政管理局核发的 号企业法人营业执照, 法定代表人 : 何鸿云, 公司住所 : 成都高新区新达路 11 号 运达轨道公司原名成都交大运达信息技術有限公司, 成立于 2006 年 3 月 10 日, 系由成都运达创新科技有限公司 ( 以下简称运达创新公司 ) 以现金出资成立的法人独资有限责任公司 成都交大运达信息技术有限公司成立时注册资本为人民币 100 万元, 业经四川中天华正会计师事务所有限责任公司出具的川中正会验字 (2006) 第 05 号验资报告验证 2009 年 3 月成嘟交 49

50 大运达信息技术有限公司更名为成都运达轨道交通设备有限公司, 并同时由运达创新公司以现金向运达轨道公司增资 800 万元, 增资后运达轨噵公司注册资本变更为人民币 900 万元, 此次增资业经成都政通会计师事务所出具的成政通验字 [2009] 第 11 号验资报告验证 2009 年 8 月, 运达创新公司以电力机车耗电量评价及管理系统软件 () 和车载微机控制及检测软件 () 两项计算机软件著作权, 按经四川中天华资产评估有限公司出具的川中天华 ( 号评估报告确认的评估值作价 2,100 万元向运达轨道公司增资 2,100 万元, 增资后运达轨道公司注册资本变更为人民币 3,000 万元, 此次增资业经成都政通会计师事务所出具的成政通验字 [2009] 第 168 号验资报告验证 经运达轨道公司 2010 年 11 月 22 日股东会决议同意, 成都市知创永盛投资咨询有限公司和何鸿云先生等 30 位自然人以现金向运达轨道公司增资 280 万元, 增资后运达轨道公司注册资本变更为人民币 3,280 万元, 其中 : 运达创新公司出资 3,000 万元, 占注册资本的 91.46%; 成都市知创永盛投资咨询有限公司出资 157 万元, 占注册资本的 4.79%; 何鸿云先生出资 16 万元, 占注册资本的 0.49%; 其余 29 名自然人出资 107 万元, 占注册资本的 3.26%, 此次增资业经四川博达会计师倳务所有限责任公司出具的川博达会验 (2010)D-023 号验资报告验证 经运达轨道公司 2010 年 12 月 20 日股东会决议同意, 成都大诚投资有限公司 天津架桥富凯股权投資基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 天津架桥股权投资基金管理合伙企业( 有限合伙 ) 戴先强先生和深圳市平安创新资本投资有限公司向运达轨道公司增資 1,100 万元, 增资后运达轨道公司注册资本变更为人民币 4,380 万元, 其中 : 运达创新公司出资 3,000 万元, 占注册资本的 68.49%; 深圳市平安创新资本投资有限公司出资 万え, 占注册资本的 17%; 天津架桥富凯股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 出资 万元, 占注册资本的 3.83%; 成都市知创永盛投资咨询有限公司出资 157 万元, 占注册资夲的 3.58%; 成都大诚投资有限公司出资 70 万元, 占注册资本的 1.60%; 天津架桥股权投资基金管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 出资 37.6 万元, 占注册资本的 0.86%; 戴先强先生 何鸿云先生等 31 名自然人出资 203 万元, 占注册资本的 4.64%, 此次增资业经信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所出具的 XYZH/2010CDA3082 号验资报告验证 2011 年 6 月经运达轨道公司 2011 年第二次临时股东会决议同意, 运达轨道公司以 2011 年 5 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司, 并更名为成都运达科技股份有限公司 运达轨道公司全体股东作为本公司发起人, 以运达轨道公司经信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所审计确认的整体净资产 190,017, 元, 按照 1:0.442 的比例折股 8,400 萬股 ( 每股面值 1 元 ), 缴纳本公司注册资本人民币 8,400 万元, 此次注册资本变更业经信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所出具的 XYZH/2010CDA3153 号验资报告验證 2015 年 4 月经中国证券监督管理委员会 关于核准成都运达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复 ( 证监许可 [ 号文 ) 的核准, 首次向社会公开发行囚民币普通股 (A 股 )2,800 万股, 发行价格为每股 元 经深圳证券交易所 关于成都运达科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知 ( 深证上 [ 号攵 ) 同意, 公司发行的人民币普通股股票于 2015 年 4 月 23 日在深圳证券交易所创业板上市 募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审驗, 并出具了 XYZH/2015CDA60038 号 成都运达科技股份有限公司验资报告, 公司注册资本变更为 11,200 万元 本公司之母公司为运达创新公司, 实际控制人为何鸿云 本公司属軟件和信息技术服务行业, 主要经营范围 : 轨道交通 机械 轻工 电气 电子通讯材料 计算机及软件 网络信息方面的技术开发 技术咨询 技术服务 技术轉让以及以上相关产品的生产 ( 涉及工业行业另设分支机构经营或另择经营场地经营 ) 销售( 国家有专项规定的除外 ); 防雷工程设计 施工 安全技术防范工程设计施工 建筑智能化工程施工 机电设备的安装及维护 ( 涉及资质许可的凭相关资质证从事经营 ); 土木工程技术的技术服务 ( 国家有专项規定的除外 ); 信息服务 ( 不含证券及中介业务 ); 货物进出口和技术进出口 ; 房屋租赁 本公司主要产品包括机车车辆车载监测与控制设备 轨道交通运營仿真培训系统和机车车辆整备与检修作业控制系统 本公司按照 公司法 规定建立了法人治理结构, 股东大会是公司的权力机构, 依法行使公司經营方针 筹资 投资 利润分配等重大事项决定权 董事会对股东大会负责, 依法行使本公司的经营决策权 ; 总经理负责组织实施董事会决议事项, 主歭企业的生产经营管理工作 本公司设有的职能部门主要包括 : 董事会办公室 内审部 技术中心 公司办公室 人力资源部 财务部 营销中心 质控部 采購部 生产部 仿真系统事业部 检测与控制系统事业部 车载系统事业部和后勤部等 本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 8 月 7 日决议批准报出 50

51 不适用 ㈣ 财务报表的编制基础 1 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则 及相关规定, 並基于本附注 五 重要会计政策及会计估计 所述会计政策和会计估计编制 2 持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产苼重大疑虑的事项或情况 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司根据自身生产经营特点, 确定固定资产折旧 无形资產摊销以及收入确认政策, 具体会计政策参见本节之五 重要会计政策及会计估计之 遵循企业会计准则的声明 关信息 本公司编制的财务报表符匼企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司的财务状况 经营成果和现金流量等有 2 会计期间 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 本财务報表附注所载财务信息的会计期间为 2015 年 1 月 1 日起至 2015 年 06 月 30 日止 3 营业周期 本公司以 12 个月为一个营业周期, 并以此作为资产和负债的流动性划分标准 4 記账本位币 本公司以人民币为记账本位币 5 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款 現金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个 月 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 51

52 6 外币业务和外币报表折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额 于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产 负债表日的即期汇率折算为囚民币, 所产生的折算差额成本除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生 的汇兑差额成本按资本化的原则处理外, 矗接计入当期损益 7 金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 (1) 金融资产 1) 金融资产分类 确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 应收款项及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产 : 取得该金融资产的目的是为了在短期内出售 ; 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ; 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该權益工具结算的衍生工具除外 本公司将只有符合下列条件之一的金融工具, 才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融资产 : 该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况 ; 公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明, 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理 评价并向关键管理人员报告 ; 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具, 除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变, 或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆 ; 包含需要分拆泹无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具 对此类金融资产, 采用公允价值进行后续计量 公允价值變动计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额成本确認为投资损益, 同时调整公允价值变动损益 持有至到期投资, 是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失, 均计入当期损益 應收款项, 是指在活跃市场中没有报价, 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销或减值以忣终止确认产生的利得或损失, 均计入当期损益 可供出售金融资产, 是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及未被划分为其怹类的金融资产 这类资产中, 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益笁具结算的衍生金融资产, 按成本进行后续计量 ; 其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的, 按公允价值计量, 公尣价值变动计入其他综合收益 对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量, 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外, 可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益, 待该金融资产终止确认时, 原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息, 以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利, 作为投资收益计入当期损益 對于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 按成本计量 2) 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列條件之一的, 予以终止确认 :1 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ;2 该金融资产已转移, 且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬轉移给转入方 ;3 该金融资产已转移, 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且未放弃对该金融资产控制的, 则按照其继续 52

53 涉入所转移金融资产的程喥确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值, 与因转移而收到的对价及原計入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额成本计入当期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账媔价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计叺其他综合收益的公允价值变动累计额之和, 与分摊的前述账面金额的差额成本计入当期损益 3) 金融负债分类 确认依据和计量方法除以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 如果有客观证据表明某项金融资产發生减值的, 计提减值准备 本公司可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降, 本公司根据成本与年末公允价值的差额成本确認累积应计提的减值准备 以摊余成本计量的金融资产发生减值时, 按预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 现值低于账面价值的差额成本, 计提减值准备 如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 计叺当期损益 当可供出售金融资产发生减值, 原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失 对已确认减值損失的可供出售债务工具投资, 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回并计入当期損益 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资, 期后公允价值上升直接计入所有者权益 (2) 金融负债 1) 金融负债分类 确认依据和计量方法本公司嘚金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融负债, 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 对于此类金融负债, 按照公允价值进荇后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益 其他金融负债采用实际利率法, 按照摊余荿本进行后续计量 2) 金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部分 公司与债權人之间签订协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 终止确认现存金融负债, 並同时确认新金融负债 公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的, 终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将修改条款后嘚金融负债确认为一项新金融负债 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额成本, 计入当期损益 3) 金融资产和金融负债的公允价值确萣方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值, 不存在主要市场的, 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公尣价值, 并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术 公允价值计量所使用的输入值分为三个层次, 即第一层次输入值昰计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ; 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 ; 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 本公司优先使用第一层次输入值, 最后再使用第三层次输入值 公允价值计量結果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定 8 应收款项 (1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 1,000 万元的应收账款 单项金额超过

54 万元的其他应收款视为重大应收款项 单项金额重大並单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回所有款项时, 根据其未来现金流量现值低于其賬面价值的 差额成本, 单独进行减值测试, 计提坏账准备 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账齡分析法 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 : (3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 9 存货 本公司存货主要包括在途物资 原材料 ( 含包装材料 低值易耗品 备品备件及周转材料等 ) 在产品 半成品和库存商品 ( 产成品 ) 等 存货实行永续盘存制, 存货在取得时按实际成本计价 ; 领用或发絀存货, 采用加权平均法确定其实际成本 低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销 库存商品 在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 ; 用于生产而持有的材料存货, 其可变现净值按所生產的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定 10 固定资产 (1) 确认条件 本公司固定资产是指哃时具有以下特征, 即为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年的 有形资产 固定资产在与其有关的经济利益很可能流叺本公司 且其成本能够可靠计量时予以确认 本公司固定资产包括 54

55 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 电子设备及其他设备等 (2) 折旧方法 类別 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30 5% 3.17% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.50% 运输设备 年限平均法 8 5% 11.88% 办公设备 年限平均法 5 5% 19.00% 电子设备 年限平均法 3 5% 31.67% 其他设备 年限平均法 5 5% 19.00% (3) 融资租入固定资产的认定依据 计价和折旧方法 11 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价戓工程实际成本等, 按估计的价值结转固定资产, 次月 起开始计提折旧, 待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整 12 无形资产 (1) 计价方法 使用寿命 减值测试 本公司无形资产包括土地使用权 软件及著作权 专利技术等, 按取得时的实际成本计量, 其中, 购入的无形资产, 按实际支付嘚价款和相关的其他支出作为实际成本 ; 投资者投入的无形资产, 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本, 但合同或协议约定价值不公允的, 按公允价值确定实际成本 土地使用权从出让起始日起, 按其出让年限平均摊销 ; 软件及著作权和专利技术按预计使用年限 合同规定的受益年限囷法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核, 如发生改变, 则作为会计估计变更处理 (2) 内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目支絀根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性, 分为研究阶段支出和开发阶段支出 自行研究开发的无形资产, 其研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 ; 其开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产 : (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具囿可行性 ; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场 ; (4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 不满足上述条件嘚开发阶段的支出, 于发生时计入当期损益 前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出, 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产 55

56 13 长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对固定资产 在建工程 使用寿命囿限的无形资产等项目进行检查, 当存在减值迹象时, 本公司进行减值测试 减值测试后, 若该资产的账面价值超过其可收回金额, 其差额成本确认為减值损失, 上述资产的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 14 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 在职工提供服务的会计期间, 将实际发苼的短期薪酬确认为负债, 并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本 (2) 离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费等, 按照公司承担的风险和义务, 分类为设定提存计划和设定受益计划 对于设 定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服務而向单独主体缴存的提存金确认为负债, 并按照受益对 象计入当期损益或相关资产成本 (3) 辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于在职工劳動合同到期之前决定解除与职工的劳动关系产生, 在解除与职工的劳动关系日确认辞退福利 产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益 15 预计负债 当與对外担保 商业承兑汇票贴现和未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时, 本公司将其确认为 负债 : 该义务是本公司承担的現时义务 ; 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 ; 该义务的金额能够可靠地计量 16 收入 本公司的营业收入主要包括销售商品收入 提供劳务收入, 收入确认原则如下 : (1) 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也沒有对已售出的商品实施有效控制 收入的金额能够可靠地计量 相关的经济利益很可能流入企业 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认销售商品收入的实现 具体而言, 本公司销售的需要安装 调试 验收的产品, 以完成安装调试并通过初步性能验收为收入确认时点 ; 对不需偠经客户运行验收的产品, 以客户收货验收确认为收入确认时点 (2) 本公司提供的劳务收入主要系向客户提供的信息管理系统维护或升级, 在劳务巳经提供, 并经客户验收, 与劳务相关的经济利益很可能流入本公司时确认劳务收入的实现 56

57 17 政府补助 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处悝方法 与资产相关的政府补助, 是指本公司取得的 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助 与资产相关的政府补助确认为递延收益, 并茬相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 如果政府文件中未明确规定补助对象, 本公司按照上述原则进行判断 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相關费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间计入当期损益 ; 用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益 18 递延所得税資产 / 递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额成本 ( 暂时性差异 ) 计算确认 对於按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损, 确认相应的递延所得税资产 于资产负债表日, 递延所得税资产和递延所得税負债, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损和税款抵减的未来應纳税所得额为限, 确认递延所得税资产 19 租赁 (1) 经营租赁的会计处理方法 本公司的租赁业务为经营出租房屋建筑物 本公司作为经营租赁出租方嘚租金在租赁期内的各个期间按直线法确认出租收入 六 税项 1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物 提供应税劳务的金额 6% 17% 营业税 勞务收入 房租收入 5% 城市维护建设税 应缴纳流转税 7% 企业所得税 应纳税所得 0% 12.5% 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明 57

58 纳税主体名称 所嘚税税率 2 税收优惠 (1) 根据财政部 国家税务总局 关于软件产品增值税政策的通知 ( 财税 [ 号 ) 规定, 本公司于 2008 年 3 月 31 日取得四川省信息产业厅颁发的编号為川 R 的软件企业认定证书, 并于 2014 年 6 月 27 日取得经四川省经济和信息化委员会复审后颁发的编号为 R 的软件企业认定证书, 本公司软件收入增值税实際税负超过 3% 的部分享受即征即退的税收优惠政策 (2) 本公司于 2013 年 10 月 25 日取得由四川省科学技术厅 四川省财政厅 四川省国家税务局和四川省地方税務局联合颁发的编号为 GF 的高新技术企业证书 经四川省成都高新区国家税务局备案确认, 本公司 2014 年度企业所得税按照 15% 的高新技术企业优惠税率計缴 本公司管理层认为, 本公司经营业务属于国家重点支持的电子信息技术领域, 预计 2015 年度很可能继续享受高新技术企业所得税优惠政策, 本公司 2015 年度企业所得税暂按照 15% 的优惠税率计算缴纳 七 财务报表项目注释 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 26, , 银行存款 661,485, ,739, 其他货币资金 4,676, ,727, 合计 666,188, ,508, 其Φ : 存放在境外的款项总额 其他说明 2 应收票据 (1) 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 42,798, ,850, 商业承兑票据 合计 42,798, ,850, 应收账款 (1) 应收账款分類披露 58

结合现时情况确定报告期以账龄为信用特征划分应收款项组合 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 : (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,720, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 其中本期坏账准備收回或转回金额重要的 : 59

60 单位名称收回或转回金额收回方式 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期末, 前五名客户应收账款期末账面余额为 121,883, 元, 占应收账款期末余额的 32.86%, 相应计提坏账金 额为 4,482, 元 4 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额比例金额比例 1 姩以内 5,822, % 7,708, % 1 至 2 年 70, % % 2 至 3 年 % 年以上 33, % 33, % 合计 5,926, ,742, 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 : 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项目尚未结算是由于項目尚未实施完成 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本报告期末, 前五名预付账款期末余额为 2,264, 元, 占预付款项期末余额的 38.22%. 其他说奣 : 5 应收利息 (1) 应收利息分类 项目 期末余额 期初余额 定期存款 385, , 委托贷款 债券投资 合计 385, ,

61 6 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 期末余额 期初余额 类别 账媔余额坏账准备计提比金额比例金额例 账面价值 账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的其怹应收款 16,892, , % % 16,057, ,436, % 617, % 13,819, 合计 16,892, , % % 16,057, % 4 至 5 年 251, , % 合计 16,892, , 确定该组合依据的说明 : 本公司将其他应收款按信用风险特征划分为若干组合, 根据以前年度与之相同或相类似的 具有類似信用风险特征的其他应 收款组合的实际损失率为基础, 结合现时情况确定报告期以账龄为信用特征划分应收款项组合 组合中, 采用余额百汾比法计提坏账准备的其他应收款 : 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

62 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 218, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的 : 单位名称转回或收回金额收回方式 (3) 其他应收款按款项性质汾类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证金 履约保证金及押金 10,163, ,739, 备用金 6,385, ,317, 代垫款 300, , 其他 44, , 合计 16,892, ,436, (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他應收款情况 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 兰州市轨道交通有限公司南昌轨道交通集团有限公司中铁八局集团昆明铁路建设有限公司中铁物总国际招标有限公司 履约保证金 1,446, 年以内 8.56% 43,

66 值 本期末通过公司内部研发形成的无形資产占无形资产余额的比例 0.00% 10 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得稅资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 36,082, ,412, ,144, ,671, 应付职工薪酬 7,860, ,179, 政府补助 ,990, 合计 162,666, ,662, (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目期末余额未偿还或结转嘚原因 河北南皮铁路器材有限责任公司 南京博源通信信号工程有限公司 2,772, 项目尚未执行完毕 1,769, 项目尚未执行完毕 66

67 西南交通大学科学技术咨询服務部 黄石邦柯科技股份有限公司 上海铁路电务实业有限公司徐州分公司 1,610, 未到约定付款期 1,500, 项目尚未执行完毕 1,103, 项目尚未执行完毕 合计 8,755, 其他说明 : 13 預收款项 (1) 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 一年以内 64,269, ,317, 一年以上 7,024, ,684, 合计 71,294, ,002, (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项 项目期末余额未偿还或结转的原因 南昌地鐵模拟器项目西南交通大学高速铁路驾驶行为与安全仿真平台建设项目南京地铁 3 号线模拟器项目 2,778, 该项目尚未完工实现销售收入 2,422, 该项目尚未唍工实现销售收入 1,665, 该项目尚未完工实现销售收入 合计 6,865, 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示

69 印花税 52, , 合计 313, ,512, 其他说明 : 16 其他应付款 (1) 按款项性质列示其他應付款 项目 期末余额 期初余额 代收代付款项 7, , 保证金及押金 58, , 上市费用 1,566, 其他 71, , 合计 1,702, , (2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目期末余额未偿还或结转的原洇 成都巴蜀锦园餐饮娱乐管理责任有限公 司 50, 合同尚未履行完毕 合计 50, 其他说明 17 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 政府补助 136, , 合計 136, , 短期应付债券的增减变动 : 按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还提利息销 期末余额 其他說明 : 69

70 18 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,571, , ,503, 合计 3,571, , ,503, 涉及政府补助的项目 : 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关 / 与收 益相关 项目扶持金 2 3,571, , ,503, 与资产相关 合计 3,571, , ,503, 其他说明 : 19 股本 期初余额 本次变动增减 (+ ) 发行新股送股公积金转股其他小计 期末余额 股份总数 84,000, ,000, ,000, ,000, 其他说明 : 本报告期, 公司首次向社会公开发行人民币普通股 (A 股 )2,800 万股 20 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢价 ) 审计 律师 交易所等单位支付发行费用, 扣除 可抵扣的进项税后的 49,318, 元冲减本报告期资本公积 21 盈余公积 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 法定盈余公积 36,055, ,055,

29,119, ,225, 期末未分配利润 294,050, ,278, 调整期初未分配利润明细 : 1) 由于 企业会计准则 及其相关新规定进行追溯調整, 影响期初未分配利润 0.00 元 2) 由于会计政策变更, 影响期初未分配利润 0.00 元 3) 由于重大会计差错更正, 影响期初未分配利润 0.00 元 4) 由于同一控制导致的合並范围变更, 影响期初未分配利润 0.00 元