二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)11加：营业外收入（填附表一）12减：营业外支出（填附表二）13三、利润总额（10＋11－12）应纳税所得额计算14加：纳税调整增加额（填附表三）15减：纳... 二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)
11 加：营业外收入（填附表一）
12 减：营业外支出（填附表二）
13 三、利润总额（10＋11－12）
应纳税所得额计算 14 加：纳税调整增加额（填附表三）
15 减：纳税调整减少额（填附表三）
16 其中：不征税收入
19 减、免税项目所得
21 抵扣应纳税所得额
22 加：境外应税所得弥补境内亏损
23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22）
24 减：弥补以前年度亏损（填附表四）
25 应纳税所得额（23－24）
应纳税额计算 26 税率（25%）
27 应纳所得税额（25×26）
28 减：减免所得税额（填附表伍）
28-1 符合条件的小型微利企业
28-2 国家需要重点扶持的高新技术企业
11 加：营业外收入（填附表一）
12 减：营业外支出（填附表二）
13 三、利润总额（10＋11－12）
应纳税所得额计算 14 加：纳税调整增加额（填附表三）
15 减：纳税调整减少额（填附表三）
16 其中：不征税收入
19 减、免税项目所得
21 抵扣应纳税所得额
22 加：境外应税所得弥补境内亏损
23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22）
24 减：弥补以前年度亏损（填附表四）
25 应纳税所得额（23－24）
应纳税额计算 26 税率（25%）
27 应纳所得税额（25×26）
28 减：减免所得税额（填附表伍）
28-1 符合条件的小型微利企业
28-2 国家需要重点扶持的高新技术企业
可参照《国家税务总局关于小型微利企业预交企业所得税有关问题的公告》2012年第14号公告 填写
属2011年度3万元以下的小型微利企业
减免所得税税额=应纳税所得额×50%×20%
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可参照《国家税务总局关于小型微利企业预交企业所得税有关问题的公告》2012年第14号公告 填写
属2011年度3万元以下的小型微利企业
減免所得税税额=应纳税所得额×50%×20%
那我表五的减免税所得额应该按照主表上生成的数据填写?谢谢
是先填附表5 第34栏
介质申报数据会自动带到主表28栏
我已经这样填写了，但是主表还是提示我主表28行与表五33行不符晕死了
表五33栏=34、35、36、37、38合计
如果你只有34栏有数据 那33栏=34栏
填好 表五后 主表28栏会自动带出 怎么会比对不符呢？
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