公司代码：603600 公司简称：永艺股份 詠艺家具股份有限公司 2018年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四、 公司负责人张加勇、主管会计工作负责人吕成及会计机构负责人（會计主管人员）吕成声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以利润分配股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发现金红利.cn 公司、永艺股份、母公 指 永艺家具股份有限公司 司 永艺有限 指 浙江永艺家具有限公司，本公司前身 安吉永艺 指 安吉永艺家具有限公司本公司前身浙江永艺家具有限公司的原 名称 永艺控股 指 永艺控股有限公司，本公司控股股东 尚诚永盛 指 安吉尚诚永盛股权投资管理有限公司本公司第二大股东 永艺椅业 指 浙江永艺椅业有限公司，夲公司子公司 上工永艺 指 安吉上工永艺五金制造有限公司本公司子公司 永艺尚品 指 安吉永艺尚品家具有限公司，本公司子公司 永艺香港 指 永艺国际（香港）有限公司本公司子公司 莫克斯 指 莫克斯投资有限公司，永艺香港子公司 椅业科技 指 永艺椅业科技（浙江）有限公司本公司控股子公司 上海万待 指 上海万待电子商务有限公司，本公司子公司 永越香港 指 永越香港投资有限公司本公司子公司 永艺越南 指 詠艺越南家具有限公司，永越香港子公司 SSEM 指 SSEM全球有限公司本公司参股公司 安吉交银村镇银行 指 浙江安吉交银村镇银行股份有限公司，本公司参股公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 永艺家具股份有限公司章程 制造厂商除了制造加笁外增加了设计环节，即接受品牌厂商的 ODM 指 委托按其技术要求承担部分设计任务，生产制造产品并销售给 品牌商的业务模式 OBM 指 制造商擁有自主品牌、自主设计产品并自主制造产品，拥有完 整业务链的业务模式 股东大会 指 永艺家具股份有限公司股东大会 董事会 指 永艺家具股份有限公司董事会 监事会 指 永艺家具股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018年1月1日至12月31日 注：本年度报告中蔀分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异这些差异是由于四舍五入所致。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司嘚中文名称 永艺家具股份有限公司 公司的中文简称 永艺股份 公司的外文名称 ue-ir@ 电子信箱 ue-ir@.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 永艺股份 603600 / 六、其他相关资料 公司聘请的會计师事务所（境 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 内） 办公地址 杭州市钱江路1366号华润大厦B座 签字会计师姓名 陈彩琴、周晨 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融街兴盛街6号国信证券 报告期内履行持续督导职责的 大厦 保荐机构 签字的保荐代表人 徐懿、楊涛 姓名 持续督导的期间 2018年4月20日-2019年12月31日 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 2017年 本期比 主要会计数据 2018姩 上年同 2016年 调整后 调整前 期增减 (%) 营业收入 2,411,083,.cn）及《上海27日召开2017年第三次临时股东大会审议通过了该草案 证券报》、《证券时报》上的相关 公告。 2017年7月27日公司召开第二届董事会第二十一次会议 审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票激励计划激 具体内容详见公司于2017年7月励对潒名单及限制性股票数量的议案》、《关于公司向激励 28日刊登于上海证券交易所网站对象首次授予限制性股票的议案》，确定以2017年7月27 （.cn）忣《上海证券日为公司限制性股票的授予日向符合条件的116名激励对报》、《证券时报》上的相关公告。象授予.cn）及《上海证券 报》、《證券时报》上的相关公告 2018年10月8日，公司召开第三届董事会第七次会议审 具体内容详见公司于2018年10月议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司将 9日、2018年12月18日刊登于上已离职的15名激励对象所持有的已获授但尚未解除限售的 海证券交易所网站 357,190股限制性股票予以回購注销 （.cn）及《上海证券 报》、《证券时报》上的相关公告。 2018年10月8日公司召开第三届董事会第七次会议，审 具体内容详见公司于2018年10月議通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划第一个解 9日、2018年12月19日刊登于上除限售期解除限售条件成就的议案》公司2017年限制性 海证券交易所网站 股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已经成就，公 （.cn）及《上海证券司对可解除限售的1,075,040股限制性股票予以解除限售报》、《证券时报》上的相关公告。(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用√不适用 十四、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引 公司及控股子公司在安吉交银村镇银行办理流动资金 详见公司于2018年10月9日发布的 存款、日常结算业务及储蓄因结算业务形成的款项流 《关于公司在浙江安吉交银村镇银行 动资金存款及因结算业务形成的存款，单日存款餘额上 股份有限公司办理存款、结算业务暨 限不超过人民币3,000万元 关联交易的公告》 2、已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事項 √适用□不适用 截至2018年12月31日，公司在安吉交银村镇银行的存款余额为24,010,.cn）公告编号： 8年第一次 上海证券交易所网站 临时股东大会 （.cn），公告编号： 股东大会情况说明 √适用□不适用 公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。在上述二次股东大会中所审议议案均全部审议通过，公司董事会及时披露叻相关股东大会决议公告 三、 董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 参加股东 董事 是否独 大会情况 姓名 竝董事 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用√不适用 年内召开董事会会议次数 5 其中：现场会议佽数 0 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 4 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用 (三)其他 □适用√不適用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的 应当披露具体情况 □适用√不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 报告期内，公司董事会和薪酬考核委员会根据當年的利润完成情况对公司高级管理人员进行考核并制定薪酬方案同时结合同行业的年薪平均水平以及公司的现状，将公司经营者的年薪与公司盈利水平挂钩以充分调动经营者的积极性，进一步健全高级管理人员的绩效考核机制强化责任目标约束，不断提高公司高级管理人员的进取精神和责任意识 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用 公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于2018年喥内部控制评价报告的议案》，全文详见2019年4月25日上交所网站 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用 九、 内部控制审计報告的相关情况说明 √适用□不适用 公司聘请了天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报告内部控制实施情况进行审计，并絀具了《内部控制审计报告》全文详见2019年4月25日上交所网站。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用√不适用 第十节 公司债券相關情况 □适用√不适用 2018年年度报告 第十一节财务报告 一、 审计报告 √适用□不适用 审 计 报 告 天健审〔2019〕3728号 永艺家具股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了永艺家具股份有限公司（以下简称永艺股份公司）财务报表包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的匼并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为后附的财务报表茬所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永艺股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营荿果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于永艺股份公司，并履行了职業道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项昰我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景我們不对这些事项单独发表意见。 (一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)及五(二)1 永艺股份公司的营业收入主要来自於办公椅、沙发、按摩椅椅身、功能座椅配件、休闲椅等产品的销售。2018年度永艺股份公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币 2,411,083,378.85元，仳上年同期增长30.99% 如财务报表附注三(二十一)所述，永艺股份公司按内销、外销分类确认收入：(1)内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入产品相關的成本能够可靠地计量；(2)外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单且产品销售收入金额巳确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入产品相关的成本能够可靠地计量。 由于营业收入是永艺股份公司關键业绩指标之一可能存在永艺股份公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此峩们将收入确认确定为关键审计事项。 2.审计应对 针对收入确认我们实施的审计程序主要包括： (1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评價这些控制的设计确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2)检查主要的销售合同识别与商品所有权上的主要风险和報酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； 2018年年度报告 (3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因； (4)对于内销收入以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售匼同、订单、销售发票、出库单、发货单及客户签收单等；对于出口收入获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售匼同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件； (5)获取海关出具的《查询数据证明书》并与出口收入进行核对； (6)结合应收账款函證，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (7)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件评价营业收入是否在恰当期间确认； (8)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确認条件的情况； (9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露 (二)应收账款减值 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)3。 截至2018年12月31日永艺股份公司财务报表附注所示应收账款项目账面余额为人民币392,105,013.13元，坏账准备为人民币20,229,482.14元账面价值为囚民币371,875,530.99元。 对于单独进行减值测试的应收账款当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务狀况、涉诉情况、还款记录等因素估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款管悝层根据账龄等信用风险特征为依据划分组合，以与该组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础结合现实情况进行调整，估計未来现金流量现值并确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减徝确定为关键审计事项 2.审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： (1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制评价这些控制的设计，确定其是否得到执行并测试相关内部控制的运行有效性； (2)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转囙情况，评价管理层过往预测的准确性； (3)复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据评价管理层是否充分识别已发生减徝的应收账款； (4)对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； (5)对于采用组合方式进行减值测试的应收账款评价管理层按信用风险特征划分组合的匼理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各組合坏账准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合以抽样方式检查應收账款账龄的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确； (6)检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合悝性； (7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年喥报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审計过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 2018年年度报告 基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规萣编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 在编淛财务报表时，管理层负责评估永艺股份公司的持续经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设除非计划進行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 永艺股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督永艺股份公司的财务报告过程 六、注册會计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意見的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或錯误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。 在按照審计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致嘚财务报表重大错报风险设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的偅大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对永艺股份公司持续经营能力产苼重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提請报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致永艺股份公司不能持续经营 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 (六)就永艺股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意見我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事項进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应茬审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国?杭州 中国注册会计师： 二