煤渣种植多肉植物的优缺点分析
[摘要]对于种植多肉植物的介质来说，煤渣是一种比较常见的介质，基本也普遍被接受。
　　对于种植多肉植物的介质来说，煤渣是一种比较常见的介质，基本也普遍被接受。如果说有什么争议的话，大概在于煤渣种植到底有没有那么好，和有多好的程度上。这里简述下用煤渣种植的优缺点，以供花友们选择。
　　煤渣的优点：
　　1、透气透水，使用效果不比兰石、轻石或是植金石之类的差;
　　2、含有极多微量元素，比如氧化铁、氧化钙、氧化镁等等;
　　3、含有经过大量的燃烧过的石子、黄土之类多肉植物种植所需的介质。
　　4、降低到几近于零成本的介质，特别是对于那些大量种植的爱好者来说，起到一个大量的填充式的优势。
　　5、经过高温燃烧，基本无病菌残留。
　　煤渣的缺点：
　　1、经过燃烧后，产生的硫之类的东西，使其碱性比较大，这时就需要经过泡水处理后使用比较好;
　　2、有时，有些蜂窝煤未经过充分的燃烧，造成筛选时，产生的黑色颗粒比较多，这种蜂窝煤，最好人工捡出来弃用;
　　3、有些地区的煤渣呈很强的碱性，这就需要经过泡水中和处理;
　　4、如果不经过筛选直接用，其粉尘过多，如果直接配土用，有时根系因为不透气介质会造成植物出现烂根或是腐烂机率，有时介质彻底干透后，再浇水时，这时你就会发现一个特别致命的问题，就是水一下子吃不透介质，这时水飘浮介质表层时，产生的污泥将会溅得到处都是，个人建议还是经过筛选出合理的规格大小的颗粒度，筛选完后，最好用水冲洗后晾干备用。当然，有些爱好者说，大棚里全是黄土啊，煤渣啊直接踩碎就用，因为多半都是地栽，根本就不用筛，东西呀种得特别的好，特别的水灵之类的，这些也没错，大棚里的种植方法只能借鉴，并不能搬到阳台或是小棚之类的环境里来，那是因为大棚里的环境，地势，并不是我们这些阳台族所能比较的。
　　总的来说，用煤渣种植多肉还是非常不错的选择。
　　多肉植物种植基质
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导航直通车目 录1 总论 ..................................................... 7 1.1 项目提要 .............................................................................................. 7 1.1.1 项目单位概况 .............................................................................. 7 1.1.2 项目建设内容 .............................................................................. 8 1.1.3 项目建设方案 .............................................................................. 8 1.1.4 投资概算及资金来源 .................................................................. 9 1.1.5 主要技术经济指标 ...................................................................... 9 1.2 可行性研究报告编制依据 ................................................................ 11 1.3 综合评价 ............................................................................................ 12 1.3.1 综合评价 .................................................................................... 12 1.3.2 结论与建议 ................................................................................ 13 2 背景及必要性............................................. 14 2.1 项目建设背景 .................................................................................... 14 2.2 项目建设的理由及必要性 ................................................................ 16 3 建设条件 ................................................ 18 3.1 项目区概况 ........................................................................................ 18 3.1.1 项目区地理、经济、气候、交通情况.................................... 18 3.2 项目厂址位置 ..................................................................................... 19 3.3 项目建设条件优势分析 .................................................................... 19 3.3.1 原料供应 .................................................................................... 19 3.3.2 市场 ............................................................................................ 20-1-3.3.3 供水 ............................................................................................ 21 3.3.4 供电 ............................................................................................ 21 3.3.5 道路 ............................................................................................ 21 3.3.6 通讯 ............................................................................................ 21 3.3.7 环境 ............................................................................................ 22 4 项目单位基本情况 ......................................... 23 4.1 概况 .................................................................................................... 23 4.1.1 企业基本情况 ............................................................................ 23 4.1.2 企业性质 .................................................................................... 24 4.1.3 项目承担者情况 ........................................................................ 24 4.2 研发能力 ............................................................................................ 25 5 市场分析与销售方案 ....................................... 26 5.1 市场分析 ............................................................................................ 26 5.1.1 产品市场预测 ............................................................................ 26 5.1.2 项目产品的市场竞争优势分析................................................ 28 5.2 销售策略、方案和营销模式 ............................................................ 28 5.2.1 销售策略、方案 ........................................................................ 28 5.2.2 营销模式 .................................................................................... 29 5.3 市场风险分析 .................................................................................... 30 5.3.1 项目产品市场风险因素分析.............................................. - 30 5.3.2 防范和降低风险对策 ............................................................... 31 6 建设方案 ................................................ 33 6.1 技术方案 ............................................................................................ 33-2-6.1.1 加工技术 .................................................................................... 33 6.1.3 工艺流程 .................................................................................... 33 6.2 项目建设标准和具体建设内容 ................................................. - 35 -5 6.2.1 建设标准 ................................................................................... 35 6.2.2 具体建设内容 ........................................................................... 36 6.2.3 产品质量保障措施 .................................................................... 38 7 环境保护及安全生产 ....................................... 39 7.1 编制采用的环境保护标准 ................................................................. 39 7.2 施工期环境影响分析 ......................................................................... 40 7.3 生产期环境影响分析 ......................................................................... 41 7.4 治理措施 ............................................................................................. 42 7.5 消防 ..................................................................................................... 43 7.5.1 设计原则和采用的国家法规、规定........................................ 43 7.5.2 设计中采用的防火措施 ............................................................ 44 7.5.3 通风与采暖 ................................................................................ 46 7.5.4 电气 ............................................................................................ 46 7.5.5 火灾自动报警 ............................................................................ 47 7.5.6 消防管理 .................................................................................... 48 7.6 安全生产 ............................................................................................. 48 7.6.1 原则 ............................................................................................ 48 7.6.2 安全措施 .................................................................................... 49 8 节能 .................................................... 50-3-8.1 设计依据 ............................................................................................. 50 8.2 节能措施 ............................................................................................. 50 9 清洁生产 ................................................ 52 9.1 实施清洁生产具有重大的意义，主要表现在：............................. 53 9.2 清洁生产方案 ..................................................................................... 53 10 项目组织与管理 .......................................... 55 10.1 组织机构与职能划分 ...................................................................... 55 10.1.1 项目组织机构 .......................................................................... 55 10.1.2 运行模式 .................................................................................. 56 10.1.3 劳动定员 .................................................................................. 57 10.2 项目经营管理措施 ........................................................................... 57 10.2.1 项目管理 .................................................................................. 57 10.2.2 生产管理 .................................................................................. 58 10.2.3 财务管理 .................................................................................. 58 10.2.4 营销管理 .................................................................................. 58 10.3 技术培训 ........................................................................................... 59 10.4 劳动保护与安全卫生 ...................................................................... 61 10.4.1 劳动卫生 .................................................................................. 62 10.4.2 劳动安全 .................................................................................. 62 11 实施进度计划............................................ 63 11.1 建设工期 ........................................................................................... 63 11.2 建设进度 ........................................................................................... 63 12 投资概算与资金来源 ...................................... 65-4-12.1 投资概算依据 .................................................................................. 65 12.2 投资概算 .......................................................................................... 66 12.2.1 土建投资估算 .......................................................................... 66 12.2.2 设备投资估算 .......................................................................... 66 12.2.3 无形资产投资估算 .................................................................. 67 12.2.4 递延资产投资估算 .................................................................. 67 12.2.5 其他投资估算 .......................................................................... 68 12.2.6 流动资金估算 .......................................................................... 68 12.2.7 总投资估算 .............................................................................. 69 12.3 资金来源 .......................................................................................... 70 13 成本估算 ............................................... 71 13.1 成本估算依据 ................................................................................... 71 13.2 成本估算说明 ................................................................................... 72 14 财务评价 ............................................... 74 14.1 财务评价依据 .................................................................................. 74 14.2 销售收入、销售税金和附加估算.................................................. 74 14.2.1 销售收入 ................................................................................. 74 14.2.2 销售税金及附加 ..................................................................... 75 14.3 财务效益分析 .................................................................................. 75 14.3.1 盈利能力分析 ......................................................................... 75 14.3.2 清偿能力分析 ......................................................................... 75 14.4 不确定性分析 .................................................................................. 76-5-15 可行性研究结论与建议 .................................... 77 15.1 可行性研究结论 ......................................................................... - 77 15.2 结论 .............................................................................................. - 78 --6-1 总论1.1 项目提要 1.1.1 项目单位概况 公司名称：云南牟定星贸食品有限公司 企业性质：有限公司 企业地址：牟定县城东郊工业区(原牟定县农资公司红坡化 肥仓库) 法人代表：孙其全 注册资本：350 万元。 公司于 2005 年 9 月挂牌成立，企业性质为私营企业，注册 资金 350 万元人民币，公司主要从事食用菌、蔬菜种植的收购、 加工、保鲜和销售业务。现公司有管理人员 15 人，其他员工 50 人，聘请季节性临时工 500 人左右。 1.1.2 项目建设内容 项目名称：牟定星贸食品有限公司新建年加工 3000 吨人工 食用菌及配套发展 1.5 万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产 线建设项目 建设性质：新建 建设地点：牟定县城东郊工业区(原牟定县农资公司红坡化 肥仓库)-7-建设规模及主要内容： 随着我省蔬菜产业的快速发展，“大生产、大市场、大流通” 的新格局正在形成，由于蔬菜种植的季节性，若品质雷同上市 过于集中，最终将导致价格下跌，菜贱伤农。我省蔬菜产业的 主体仍是分散的农户，生产方式落后，信息不灵，对市场价格 的掌控度极低， “大市场、 大流通”反而加大了个体农户生产经营 蔬菜的风险。故而，急待改变传统的蔬菜生产经营方式。本项 目的创新是应用规模化深加工技术，综合加工生产人工食用菌 及特色蔬菜系列产品，准确的市场定位，大大提升产品附加值。1.1.3 项目建设方案牟定星贸食品有限公司人工食用菌及蔬菜加工，主要是走 公司+基地+农户的路子， 在牟定县内各乡镇发展 1.5 万亩蔬菜种 植基地。以及提供人工菌栽培技术，菌种与当地广大农户签订 收购单，原料供给充足，而且数量充足有余。根据该产品的原 料来源情况，产品市场销售情况，市场前景与可开发的潜能； 根据需要与可能的原则，从产品的省内外、州内市场看，结合 产品的远期市场和近期市场，并继续拓宽意大利等国际市场， 打开昆明、四川、上海、北京等市场；以项目的建厂条件来看， 人工食用菌及蔬菜加工系列绿色食品的建设规模初步拟定为： 年产 3000 吨人工食用菌及加工 15000 亩蔬菜系列产品。-8-1.1.4 投资概算及资金来源 本项目投入总资金为 3000 万元，其中：固定资产投资为 2198.23 万元，无形及递延资产投资 240 万元，流动资金 561.77 万元。 资金来源为：本项目总投资 3000 万元，其中企业自筹资金 1150 万元，银行中长期贷款 1850 万元。1.1.5 主要技术经济指标 本项目实施的技术经济指标见下表主要技术经济指标表序号 1 1.1 指标名称 规模 加工生产规模 人工食用菌 蔬菜 土地使用面积 工作制度及劳动定员 年工作日 日工作班次 劳动定员 燃料及动力 年用水量 年用电量 投资 项目总投资 其中: 基本建设投资 无形及递延资产投资 流动资金 资金筹措 申请银行长期贷款 单位 数量 备注吨/年 吨/年 亩 天 班/日 人 m? /a 万 Kw/h 万元 万元 万元 万元 万元2 3 3.1 3.2 3.3 4 18 300 3 200 0
561.77 185012000.06 ㎡5 5.15.2-9-6 6.16.2 7 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 8 9企业自筹 申请中央预算内省级财 政扶持 成本 总成本 其中：固定成本 可变成本 经营成本 财务指标 销售收入 利润总额 净利润 销售税金及附加 投资利润率 投资利税率 投资收回期: 贷款偿还期 盈亏平衡点万元 万元1150 0万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 % % 年 年.94 3.21
639.42 235.42 21.31 36.27 6 5 37.93年均正常年含 1 年建设期1.2 可行性研究报告编制依据 牟定星贸食品有限公司新建年加工 3000 吨人工食用菌及配 套发展 1.5 万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目 的主要依据是： 1、国家计委计资（ 号《通知》和国家计委计资 （ 号《通知》关于要求可行性研究报告应包括的主要 内容； 2、财产评价主要依据国家计委，建设部联合发布的《建设 项目经济评价方法与参考》 （1993 年 7 月第二版） ； 3、编制的方法主要依据 1996 年 12 月云南人民出版社出版- 10 -的《项目可行性研究报告方法与应用》 ； 4、国办发[2002]62 号文《关于促进农产品加工业发展的意 见》 ； 5、 《云南省 2008 年国家农业综合开发产业化经营项目申报 指南》 ； 6、 《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写 大纲》 ； 7、云南省政府《关于建设绿色经济强省的若干意见》 ； 8、 《中华人民共和国清洁生产促进法》及《云南省清洁 生产促进条例》 ； 9、 《中华人民共和国环境保护法》 ； 10、云南省发展改革委员会《云南生物产业发展规划纲要》 ； 11、 《云南省楚雄州 “十一五”发展规划纲要》 ； 12、 《牟定县“十一五”发展规划纲要》 ； 13、云南省农业综合开发项目管理的有关文件； 14、牟定星贸食品有限公司提供的相关资料。- 11 -1.3 综合评价1.3.1 综合评价项目充分利用楚雄州牟定县水源好、气候适宜、土地资源 及劳动力资源丰富的优势，以及企业现有的市场信誉和国际销 售渠道优势，采用先进成熟的食用菌和农副产品加工工艺和技 术装备，大力发展绿色食品深加工，产品符合市场需要，经济 效益好，市场风险小，将当地的资源优势转化为经济优势，实 现了传统产业的升级换代。项目的建设符合国家的相关产业扶 持政策，项目建设十分必要。项目建设的外部软、硬件环境良 好，原材料来源可靠，能源、动力供应有保障，建成后具有良 好的经济效益、社会效益和环境效益。 项目的实施不仅可以提高农业综合开发的组织化程度和产 业化经营水平，又能为当地部分劳动力提供就业和创业机会， 对发展壮大彝州特色产业具有重大意义；而且对促进当地农业 产业结构调整、地方经济的发展也具有重要意义。1.3.2 结论与建议1.本项目充分利用楚雄州牟定县水源好、气候适宜、土地资 源丰富的优势，提高人工食用菌和农副产品深加工产业化组织 程度和产业化经营水平，对发展壮大当地特色产业具有重大意- 12 -义，十分必要。 2.项目建设内容和建设规模，符合国家政策，土地规划，建 设用地规定，加工厂环境良好，交通、水电、通信等基础条件 及部分配套设施已具备。项目预期的目标和经济技术指标通过 努力能全面实现。 3.项目承担单位建立了现代企业制度，管理模式先进，具有 较强的市场开拓力，银行资信能力为 A 级。项目具有较强的可 操作性。项目的技术方案先进、适用、成熟，经过进一步集成 配套、开发完善，可达到食用菌和农副产品深加工产业化要求 的规范化、标准化。项目具有良好的市场前景，可获得显著的 经济效益。 4.项目充分注重食用菌和农副产品的综合开发利用， 充分注 意到带动农民增收致富，明显地增加农民收入，取得显著的社 会效益和生态效益，可促进当地农业的持续发展。 综上所述，项目建设意义重大，实施条件具备，建设方案 可行，可操作性强。- 13 -2 背景及必要性2.1 项目建设背景目前， 发达国家的绿色食品工业已相当于种植业产值的 3-5 倍。绿色食品无论在国内还是国外，开发潜力都十分巨大，它 是集经济、生态和社会效益于一体的特殊产业，有极大的经济 发展空间。 随着生活水平的提高和消费观念的转变，以及环境污染和 资源破坏问题的日益严峻，有利于人们健康的无污染、安全、 优质营养的绿色食品已成为时尚，越来越受到人们的青睐。开 发绿色食品已具备了深厚的市场消费基础。绿色食品销售额资 料显示，世界各国人们对常规食品供应的信任度呈下降趋势， 而对绿色食品需求的增加速度已经比供应增长的速度快。日本 有 91.6%的消费者对有机蔬菜感兴趣， 77%的美国人和 40%的欧 洲人喜爱绿色食品。 在中国国内市场，绿色食品也受到广泛的欢迎，绿色食品 满足了人们对生活转型的需要。有关部门对北京上海两个城市 调查表明，79%-84%的消费者宁肯花高价，也愿意购买绿色食 品。据权威机构预测，全国绿色食品的消费需求和利润都将以 每年 20%的速度增长。 此外，由于绿色食品的生产具有劳动密集、多种经营等特 点，发达国家绿色食品的生产受到一定限制，有些国家在总量- 14 -上已经出现严重短缺问题，目前德国、英国绿色食品大量依靠 进口，进口量已分别占国内消费量的 98%和 80%。 国内外绿色食品产业的强劲发展势头和殷切需求为我国 绿色食品产业的发展提供了良好的外部环境。 我公司随着人工食用菌及农副产品（有机蔬菜）深加工关 键技术的不断创新，工艺技术已趋于成熟，企业生产规模不断 扩大，加工成本大幅下降，另外我公司已有多年的人工食用菌 及农副产品深加工生产和销售经验，销售渠道直通欧洲（以意 大利为主） ，市场潜力非常大，产品供不应求，必将在未来几年 成为绿色食品市场的热点。 在此背景下，牟定星贸食品有限公司新建年加工 3000 吨人 工食用菌及配套发展 1.5 万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生 产线建设项目，不仅符合国家农业综合开发指导思想和相关要 求，而且是落实云南省优势农产品发展的具体措施，同时也是 当地人工食用菌及蔬菜产业发展壮大的必由之路；项目的实施 将为当地农业产业结构调整闯出一种新的发展模式。2.2 项目建设的理由及必要性 随着我省蔬菜产业的快速发展，“大生产、大市场、大流通” 的格局正在形成。由于蔬菜种植的季节性，若品质雷同，上市 过于集中，最终将导致价格下跌，菜贱伤农。我省蔬菜产业的- 15 -主体仍然是分散的农户，生产方式落后，信息不灵，对市场价 格的掌控度极低， “大市场、 大流通”反而加大了个体农户生产经 营的风险。因此，急待改变传统的蔬菜产业经营方式。本项目 的创新就是应用先进的规模化深加工技术，综合加工出口人工 食用菌及各种新鲜蔬菜，走公司+基地+农户的路子，准确定位 市场，大力发展订单农业，公司与当地个体农户签订收购协议， 个体农户的蔬菜种植出来后，公司按市场保护价格回收，这样 就极大地降低了当地个体农户生产经营蔬菜的风险。同事公司 还建立大规模的示范基地，对当地个体农户定期进行蔬菜、人 工食用菌种植技术免费培训。这样就能彻底改变以往个体农户 单打独斗经营与外面的大市场脱节的局面，极大地提高当地农 户种植生产蔬菜和人工食用菌的积极性，实现农民增收，企业 增效，财政收入的多赢局面。 该项目立足国内、国际市场，发挥公司现有和新开辟的营 销渠道，采用成熟的加工工艺技术，充分利用牟定土地资源和 劳动力资源丰富的优势，新型人工食用菌和各种新鲜蔬菜的精 深加工，提高人工食用菌及蔬菜的科技含量和产品附加值，其 产品具有广阔的市场前景和较好的经济效益和社会效益。 我公司在本着“立足农业，取之于民，用之于民”的原则，经 过多年的不断积累，企业经济效益良好，产品供不应求。但是 为适应不断变化的市场和迎接加入 WTO 后给我国农业带来的 机遇和挑战，我们必须抓住一切机遇，将公司产品做细，规模- 16 -做大，市场做强，也只有这样我公司才能不断发展壮大，才能 带动地方经济的发展。 按照党十七大精神，符合让农民增收和有利于新农村建设。 有利于全州提出的三区八大基地，九大产业群的产业规划，推 进农业产业化经营建立一批加工和营销龙头企业，打造彝州特 色品牌，促进农业化结构优化、升级、形成一批产、加、销一 条龙，贸、工、农一体化的新兴产业群的产业政策背景提出本 项目建议。 综上所述，牟定星贸食品有限公司新建年加工 3000 吨人工 食用菌及配套发展 1.5 万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产 线建设项目是符合国家农业发展政策，适应市场发展规律的重 要举措，项目的建设是可行的，是非常必要的。- 17 -3 建设条件3.1 项目区概况 3.1.1 项目区地理、经济、气候、交通情况 牟定县地处滇中腹地楚雄州中部，位于东径 101? 18‵—101? 51‵之间北纬 25? 09‵—25? 40‵之间， 东邻禄丰， 南接楚雄，西连南华、姚安，北接元谋、大姚，全县辖 3 乡 4 镇， 个村委会， 个自然村， 95 842 1212 个合作社， 国土面积 1416 平方公里，有耕地 20 余万亩，总人口 19.9 万人，山区半山区占 全县的 93.24%，是一个典型的农业县，2003 年农民人均纯收入 1724 元，其中种植业收入为 529 元，占全年人均纯收入的 30.68%。 属亚热带季风气候， 年平均温度为 15.7? 平降雨量 843 ， 毫末，气侯温和，冬无严寒、夏无酷暑、夏秋多雨、冬春干旱， 雨热同季，适宜各种温带和部分亚热带植物生长。县境东邻成 昆铁路，南接广大铁路和 320 国道公路，中部有较大的牟定坝 子 18 平方公里境内一纵一横油路与州内公路网相连通，县城距 州府所在地楚雄鹿城仅 56 公里，距省会昆明 220 公里，地理位 置、交通、水源、通讯等条件具备。元谋至双柏的元双二级公 路现已开工建设，建成通车后，交通更加便捷。- 18 -3.2 项目厂址位置 该项目地址拟在牟定县城东郊工业区，原牟定农资公司化 肥仓库原址，占地 18 亩，场地宽敞，公路四通八达，较适用人 工食用菌生产，可用于新建人工食用菌加工生产线和蔬菜系列 产品速冻、保鲜、配送生产线，以达预期的生产计划目标。3.3 项目建设条件优势分析 3.3.1 原料供应 牟定县气候温和，雨量适中，土地资源和劳动力资源都较 为丰富，我公司投入大量人力，物力，财力在全县七个乡镇范 围内，配套建设 3 万亩蔬菜种植生产基地。3 万亩蔬菜基地即可 生产 1.5 万吨新鲜蔬菜，蔬菜加工生产线的原料来源绝对有保 障。 另外，我公司还要与 10000 户农户签订种植回收人工食用 菌的合同，由我公司提供菌种和种植技术，1 万户农户即可生产 3000 吨以上人工食用菌。所以该项目人工食用菌加工生产线的 原料来源也是有保障的。- 19 -3.3.2 市场 食用菌营养丰富，具有药用价值和保健价值而畅销国际市 场，具有关资料表明，全世界年消费量约 1500 多吨，人均消费 量约 2.5 千克。在东南亚、欧美等 16 个国家和地区尤其畅销。 据云南省商务厅信息，2005 年云南省出口食用菌 7744 吨，创汇 8477 万美元，居全国首位。我公司拟配套建设的 1.5 万亩蔬菜 基地，公司决心以改良土壤就认真抓起，拒绝使用化肥和农药， 全部使用绿色生物有机肥，农家肥和生物农药，让我公司作为 原料的蔬菜保证能达到出口欧盟的绿色有机食品标准。 我公司多年来与欧洲客商（主要是意大利）建立了良好的 业务合作关系，彼此互守信誉，互利互信，该项目的产品加工 后，直接出口国际市场。市场销路绝对有保障，另外公司在稳 定国际市场的同事，还将不断扩展国际国内市场。3.3.3 供水 该项目建设地点属牟定县城区，有完善稳定的城市供水系 统，已安装的供水管道能满足生产生活的需要。完全能充足供 应。- 20 -3.3.4 供电 该项目在牟定县城区，只需对原有供电线路做部分改造就 可以满足供电，用电比较方便，所用电量全部由牟定县供电公 司供给，完全可以保证正常生产。3.3.5 道路 该项目建设在牟定县城区，加工厂门口就是宽敞的柏油大 道，每年的维修保通费用都是由牟定县建设局负责，交通十分 便利。加工厂需建设和维修厂内通道，承担成本费用较低，对 加工厂所需的原燃材料，产品输送都能保证，条件优越，通畅 无阻。3.3.6 通讯 电信、移动、联通网络已经覆盖了牟定县三乡四镇。电信 宽带网很方便就可接通。项目实施中可随时随地与全世界各地 互通信息，通讯条件十分便利。3.3.7 环境 该项目的原料主要源于牟定县境内的农村民族地区，土地、- 21 -水源、空气都没有公害污染，达到绿色蔬菜种植的要求，加工 厂周围是少数单位居民住宅，连片农田，工厂环境好，没有污 染，该项目无排污，对周围环境无影响，符合《环境保护法》 和《食品卫生法》的有关规定。是环保型、绿色型的产业。- 22 -4 项目单位基本情况4.1 概况4.1.1 企业基本情况 牟定星贸食品有限公司成立于 2005 年，公司座落于牟定县 安乐乡猫街集镇，牟元公路边，交通便利；公司注册资本 350 万元。在省、州、县各级各部门的支持帮助下，我公司一是在 安乐乡建立 1200 亩的优质蔬菜种植和人工食用菌示范基地，引 进优质蔬菜（韩国辣椒、朝鲜蓟） ，建立优质蔬菜种植示范基地 1200 亩。 二是现有人工食用菌生产线基础上进行技术更新改造， 加大人员的培训力度，充分发展和利用我县各农户闲置的房屋 进行人工食用菌的种植，扩建人工食用菌加工，综合生产能力 达到 1000 吨/年和蔬菜种植 1200 亩/年。 三是建立产品质量体系， 购置化验，检验设备，达到绿色食品生产标准，配套建设速冻 仓库，示范基地，带动 1200 亩原料生产基地建设，开展绿色食 品原料基地产地和产品认证。4.1.2 企业性质 该项目属私营企业承建，隶属于牟定星贸食品有限公司。公 司实行独立核算，自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束- 23 -的机制，独立承担民事责任，具备法人资格，在银行单独开设 账户，在国家工商部门办理营业执照和在税务部门办理税务登 记证，照章依法交纳税费。并严格执行国家法律、法规和现代 企业制度，独立行使企业管理职权，生产出质量合格并深受消 费者青睐的无公害绿色食品，依法保护企业自身的合法权益不 受侵犯和消费者权益，使企业产品上质量、上档次、上水平。4.1.3 项目承担者情况 孙其全，男，现年 40 岁，大专文化，牟定县猫街乡人，现 任牟定星贸食品有限公司董事长。孙其全本人身带残疾，但意 志坚定。凭着自己在外打工多年并凭自己的诚信建立起了直通 欧洲的营销渠道和广阔的国际市场。顽强拼搏，逐渐积累了雄 厚的资金，孙其全本人致富不忘家乡，积极响应政府号召，返 乡创业，于 2005 年回到家乡牟定县猫街集镇，注册自己 350 万 元，成立了“牟定星贸食品有限公司”。孙其全先生精力充沛，事 业心强，富有开拓创新精深，深通经营管理和营销之道，信息 灵通，社会交际广，懂法律，熟悉政策，知识渊博，做事沉稳、 果断，敢于创新，组织能力强，具备投资建设该项目的实力与 才能。- 24 -4.2 研发能力 牟定星贸食品有限公司拥有高级专业技术人员 12 人，中级 专业技术人员 18 人。公司与省内外相关科研单位建立了长期的 合作关系，聘请多位技术专家作为公司的技术顾问，先后在野 生食用菌、人工食用菌及农副产品上的推广，以及绿色食品深 加工新技术研发方面进行了广泛合作，并取得了良好效果。具 有较强的人工食用菌加工和新产品开发能力以及规模化生产的 设施和条件。- 25 -5 市场分析与销售方案5.1 市场分析 5.1.1 产品市场预测 随着现代文明和科技进步，人们对改善食物结构的要求越 来越高，原有食物品种远远满足不了人们的需求，人们必须寻 找更加符合现代生活要求的营养食品，而珍贵人工食用菌就成 为人类的主要选择之一，由于人工食用菌中含有对人体有益的 多种营养，不仅美味可口，有的还有一定的滋补或疗效作用， 因此，菌类食品将是 21 世纪人类食品的新来源，从国外来讲， 对食用菌食品的要求市场空间巨大。从国内看，随着人民消费 水平的日益提高，国内餐饮业、家宴拉动内需，市场前景十分 看好。近年来，国内外大中城市，如北京、广州、上海、昆明 广泛兴起“人工食用菌热”， 以经营各式食用菌的餐厅纷纷兴起而 生，食用菌正悄然成为一种新的消费时尚，深受欢迎，有的甚 至十分火爆，这种现象说明，人们对菌的兴趣越来越浓，需求量 也越来越大。 人工菌除了能带给我们独特的口感外，还有十分珍贵的药 理保健功效，它所含有的无机盐和氨基酸等人体必需的微量元 素。可以达到健脑，提高免疫力，抗辐射等诸多保健功效。经 过验证尤其对抑制癌细胞和治疗糖尿病有奇效。人工菌的口感- 26 -和特色也因菌种的不同而各领风骚。 人工食用菌中含有丰富的单糖、双糖和多糖。德国科学家 已经发现一些人工菌中含有丰富的葡萄糖、果糖、半乳糖、甘 露糖、核糖以及其他的醛糖和酮糖，使用菌中还含有高分子多 糖，可以显著提高机体免疫系统的功能。 食用菌的蛋白质含量大大超过其他普通蔬菜，同时避免了 动物性食品的高脂肪、高胆固醇危险。据测定，菌类所含蛋白 质约占重量的 30%-45%，是大白菜、白萝卜、番茄等普通蔬菜 的 3-6 倍。人工菌不仅蛋白质总量高，而且组成蛋白质的氨基酸 种类也十分齐全，约有十七八种。尤其是人类必需的八种氨基 酸，几乎都可以在食用菌中找到。丰富的蛋白质提供鲜味，这 也是人工菌口味鲜美的奥妙所在。人工菌中的铁、锌、铜、硒、 铬含量较多，经常食用人工菌既可补充微量元素的不足，又克 服了盲目滥用某些微量元素强化食品而引起的微量元素失衡。 因此，发展人工食用菌产业将有一个不可估量的前景，对牟 定县的经济发展将是一个极好的机会。5.1.2 项目产品的市场竞争优势分析 本项目应用了现代绿色食品加工的新工艺、新技术，并且 适用于规模化，标准化，工业化生产。原料达到无公害蔬菜标 准，加工产品执行出口产品的标准，能够有效保证人工菌和农- 27 -副产品加工产品的安全性和市场竞争力。 项目充分利用楚雄州的优势，引进高新技术，提高产品产 量和产值，既充分保证市场的需求，又做到农民能够增收。由 于采用标准化、规模化、工厂化的方式加工生产人工菌和农副 产品，形成规模效益，实现了产品的物美价廉，运用品质和价 格双重手段提高竞争力，为有效扩大产品的市场占有率创造了 有利条件。5.2 销售策略、方案和营销模式 5.2.1 销售策略、方案 本项目开发的产品为人工菌和蔬菜系列产品。 以创品牌和产 后商品化处理为基本内容，塑造云南特色绿色食品的新形象。 1、进一步加大培育和争创品牌的工作力度，产品商标已注 册，已制定产品标准，进行高标准的采后处理，改变把优质产 品当作一般商品销售的做法，重新进行市场定位，走以精品化 占领制高点的路子。 2、以质取胜创建品牌。认真把好质量关，以国际食品生产 标准组织生产，与国际接轨扩大销售市场，自创 2-3 个具有品牌 效益的产品。 3、结合当地人文、地理、风土民俗，挖掘特色产品的文化 背景、内涵，以产品的文化品牌，增强人们对产品的认识，吸- 28 -引更多的商家和消费者。 4、 加强产品宣传促销力度。 在广告宣传中突出产品的特征。 5、在产品包装上，力求新颖、超凡脱俗。5.2.2 营销模式 项目产品销售模式为企业直销和委托代销两种方式。销 售渠道为： （1）商贸批发：利用各种商贸渠道，如宾馆饭店、超市及 农贸市场；通过商贸谈判由企业批发直销。 （2）超市批发：利用项目单位已建立的销售渠道，将产品 批发到省内外超市销售。 （3）合同订购：利用企业销售产品的现有渠道，扩大贸易 伙伴，以长期或短期合同形式销售。与代理商签定合同，委托 其在省内外蔬菜市场或副食品市场销售。 （4）网络销售：创新销售模式，建立企业专业网站，充分 利用“阿里巴巴”、“易趣”等电子商务网络，以电子商务的新形式 进行产品销售。 （5）加强与欧洲客商的合作力度，产品出厂后主要部分直 接外销到欧洲市场。- 29 -5.3 市场风险分析 5.3.1 项目产品市场风险因素分析 a、生产经营风险 公司主营业务产品结构相对集中， 主导产品的生产和销 售若受到影响，将对公司的经营业绩产生影响。 b、行业风险 (1)竞争风险 近几年，绿色食品行业发展较快，生产规模不断扩大， 使本已激烈的行业竞争更趋白热化。 (2)产业政策的限制 人工菌和蔬菜加工产品是公司的主导产品，近年来，国 家加强了对绿色食品系列产品的管理，因此，存在产业政策 的限制风险。 c、市场风险 人工菌和 蔬菜产品 深加 工企业的 需求 量受到同 行业 的 影响，因此存在市场竞争强烈的风险。 d、政策性风险 由于我国正处于深化经济体制改革过程中，国家的各项 宏观经济政策将会直接或间接影响本厂的生产经营。- 30 -5.3.2 防范和降低风险对策 a、针对生产经营风险 坚持以主导产业为根本， 在自己熟悉并具有相当优势的 领域开展经营活动，方能立于不败之地。同时也要择机考虑 多元化经营，根据资金运用、生产经营状况，适当参与一些 高科技行业和基础设施等方面的投资，分散本厂风险。 b、竞争风险的对策 在激烈的市场竞争中，公司要以市场需求为导向，充分 利用本厂的科研能力，以质取胜，做到人无我有，人有我优， 人优我新，抢占市场制高点。 c、针对市场风险的对策 在销售对象的选择方面， 采取有重点但不过分集中的经 营策略，即选择规模大、进货稳定、效益好和有经济实力的 单位，同时建立营销队伍，不断拓展省外市场和国际市场。 d、针对政策性风险的对策 加强对国家宏观政策的分析预测， 加强与国家各有关部 门沟通的力度，建立信息收集和分析系统，做到及时了解政 策、掌握政策、运用政策，使自身的生产经营始终保持与国 家政策相吻合， 为国民经济服务， 以争取更多的扶持和鼓励。 e、实施品牌战略。 在已形成加工能力的基础上，要努力提高食用菌和蔬菜加- 31 -工制品的质量，坚持走以质量兴业，名牌兴企之路。 f、适度发展规模。 市场经济讲究规模，有了规模才能形成市场。但要讲究“适 度”，如果盲目追求规模，很容易造成市场供求严重失衡，使优 势变成劣势。 一旦生产规模发展到必要的程度，就不能再局限 于产、销两个单纯的环节上，应当从加工、储藏等全方位考虑。- 32 -6 建设方案6.1 技术方案 6.1.1 加工技术 该项目拟生产加工人工食用菌产品 6 个，加工蔬菜系列产 品 10 个，均系“劳动密集型”产品，具有一定的科技含量，经多 年实践，技术成熟，在同类产品中处于先进水平，创新点是进 行野生食用菌的深加工开发。6.1.3 工艺流程 生产工艺流程图： 1、速冻人工菌： 人工菌原料 削泥脚 削虫块清洗分级入冷库- 33 -2、人工菌干片： 人工菌原料 清洗 切片烘干分类包装3、油炸人工菌： 人工菌原料 清洗 切片油炸包装4、人工菌酒： 人工菌原料 削泥脚 削虫块清洗晾干入酒浸泡- 34 -6.2 项目建设标准和具体建设内容 6.2.1 建设标准 1、基本建设标准 采用《土建工程建设标准》《建筑结构荷载规范》《建筑抗 、 、 震设计规范》和食品加工厂设计规范等设计标准。 其中： （1）厂房：生产车间、辅助车间和库房等能满足设计的生 产能力的要求，厂房环境质量达到生产绿色食品的卫生标准。 （2）加工生产线建设和设备配置，达到改变传统式加工的 设计目标，参照绿色食品的国际生产标准，提高现代化程度。 2、加工生产标准 项目加工生产采用国内外先进的标准体系和规范， 项目建设 和管理满足 HACCP 的相关要求， 在生产、 加工过程建立 HACCP 过程控制体系，对于食品安全管理采用 SOP 的规程和要求，使 项目建成后达到绿色食品加工生产的国际惯例，相关技术要求， 试验方法，检验规程及标志、包装、运输、贮存均执行和符合 下列国家标准：产品质量标准表序号 1 2 3 4 标 GB/T5009.38 GB14881 GB5009 GB4789 准 内 食品企业通用卫生标准 食品卫生检验方法理化部分 食品卫生检验方法微生物学部分 容 蔬菜、水果卫生标准的分析方法- 35 -5 6 7 8 9 10 11 12GB7718 GB9687 GB10790 GB2760 GB2759 GB/T 191 GB 2762 GB 2763预包装食品标签通则 食品包装用成型品卫生标准 食品的检验规则、标志、包装、运输、贮存 食品卫生标准 食品卫生标准 包装储运图示标志 食品中污染物限量 食品中农药最大残留限量标准6.2.2 具体建设内容 1、土建 本项目土建工程建筑物等级按 III 级，建筑物防火类别属丙 类，厂房耐火等级为 II 级，建筑物抗震设防烈度按 8 度设防。 本项目为绿色食品加工项目，卫生标准要求较高，生产车间 按 HACCP 质量标准体系中的 SQF1000、SQF2000 食品安全体 系要求进行装修，门窗便于密闭隔离，室内要作通风过滤，并 按空气洁净度要求进行装修。主要建（构）筑物见下表。主要建（构）筑物一览表序号 1 2 3 4 5 6 7 土 建 名 称 标准化速冻生产车间 标准化脱水蔬菜生产工艺车间 办公楼（三层） 生活区 水电 仓库 绿化区
建筑面积（㎡） 00 1500 金额（万元） 250 400 120 120 20 80 60- 36 -合计10502、设备 根据项目生产工艺的具体要求和产品质量控制需要， 本着科 学、合理、实用的原则，项目加工生产设备选择以国内先进、 成熟、适用为原则。同时，项目所有生产设备严格按照食品卫 生法要求进行选择、设计和制作，应易于清洗、消毒或灭菌， 便于生产操作和维修、保养，并能防止差错和减少污染。 项目主要设备选型如下表所示。主要设备选型清单表序号 1 2 3 4 5 6 7 合 设 备 名 称 保鲜库冷藏设备 蔬菜脱水设备 农产品化学检验设备 金属检验设备 叉 车 冷藏运输车 变压器 计 单 位 （台、套） 套 套 台 台 辆 辆 台 数 1 1 1 1 3 2 1 量单位：万元金 额 （万元） 180 220 100 80 60 100 50 7903、科技措施 实现绿色食品加工的标准化生产，以国际食品法典委员会 （CAC）的标准为依据，结合国际动植物卫生检疫（SPS） 、技 术性贸易壁垒（TBT）原则，制定出绿色食品加工厂化生产的企- 37 -业标准，严格付诸实施，加强质量管理。具体措施如下： （1）在加工生产过程中采用 HACCP 过程控制体系，对于 生产卫生管理采用 SOP 的规程和要求，使项目建成后达到国际 绿色食品生产加工的质量要求。 （2）制定和完善原料采购标准，从源头控制产品质量。 （3）成立 QC 质量管理小组，建立 QC 质量管理制度，在 野生食用菌加工生产的各个环节保证产品质量。 （4）严格产品出厂制度，落实责任制，将产品质量问题杜 绝在厂内。 4、其他 加工厂厂区环境绿化，以建草坪为主。6.2.3 产品质量保障措施 为保证产品质量，公司主要负责人和 2 名分管技术的管理 人员负责质量监控工作，严把工艺技术和产品质量关，购置设 备确保产品质量。- 38 -7 环境保护及安全生产建立健全环境保护、安全管理机构，成立以生产副经理为 组长，各车间主任组长为成员的领导小组。下设专门管理机构 和专职管理人员，层层签订责任书，定期检查，发现隐患及时 处理，使环保、治安、消防安全事故得到有效防治。严格执行 技术工艺操作规范和管理制度，各种机械设备安全标志明显， 安全用电关键部位挂有安全警示牌，坚持持证上岗作业。强化 职工安全意识，狠抓教育，定期培训考核，按国家消防要求合 理布局消防设施。7.1 编制采用的环境保护标准 《环境空气质量标准》GB3095—96 二级标准； 《地表水环境质量标准》GHZB1—1999Ⅱ类标准； 《城市区域环境噪声标准》GB3096—93 二类标准； 《工业企业设计卫生标准》TJ36—79 标准； 《废水综合排放标准》GB 一级标准； 《工业企业厂界噪声标准》GB12348—90Ⅱ类；- 39 -7.2 施工期环境影响分析 1、大气 项目建设施工期对空气环境影响的主要污染物为 TSP，在 基础设施及项目的施工建设过程中，地基开挖、构筑物的建设 和土石方、有关建筑材料的运输、堆放，都会产生不同影响程 度的粉尘，使空气中悬浮物含量上升，影响周围大气环境。但 由于施工过程产生的扬尘多是尘土和建筑材料灰尘，其中并无 特殊的污染物，且项目施工范围不大，故影响较轻。随着施工 期结束影响消失。 2、废水 项目施工期对地表水的影响主要为施工废水和施工人员、 管理人员的生活污水，同时，由于地基开挖，对周围的地表水 会产生一定的影响，但影响较小。 3、固体废弃物 主要是建筑垃圾、废弃土，以及施工人员、管理人员产生 的生活垃圾。 4、噪声 主要来源于施工机械和运输车辆，其产生的噪声对区域周 围环境造成了一定的影响，但影响比较短暂，随着施工期的结 束，这些影响也随之消失。- 40 -7.3 生产期环境影响分析 1、废水 废水污水处理站装置规模定为 65m3/d，在生产上污水处理 工艺采用：污水—预沉池—调节池—水解池—预暴池—生物接 触氧化—排放，经处理后的污水达《污水综合排放标准》 （GB）一级标准，用于浇花、养草绿化环境，不排 出厂外。 2、废渣 包装废渣送废品收购站回收利用；原材料废渣克综合利用 生产，煤渣可作为建筑和筑路材料使用。 3、噪声 噪声主要是振动噪声和机械设备固有噪声，其治理方案是 在设备上设置缓冲器，在设备基座与基础之间设橡胶隔振垫， 在管道上设置橡胶减振补偿器，并选用低噪声设备；在建筑上 采用隔音吸声设计和设置隔音间，使噪声降至噪声卫生标准和 厂界噪声标准以下。 4、环境绿化 食品生产关系到全民身体健康，不但要求生产厂房有一定 的清洁度，而且厂区环境也应符合相关的要求，厂区不应有露 土，均应绿化。在厂前区适当配置草皮、水池等，有地下管沟 的地段选用浅根性草皮、灌木和乔木等植物，不选产生花粉的- 41 -树木。在厂区内的各个车间之间，用绿化带来协调和连接，多 种植草皮、常青的树木，并宜多种抗污染较强的常绿乔灌木， 这样既美化环境，又减少了污染。 5、结论 综上所述：项目生产期，可能产生废水、废气、废料，因 不含有毒和化学物质，对周围环境不会造成有害的污染。7.4 治理措施 1.项目施工中产生扬尘较大时，采用湿法作业，并适量地进 行喷水，以减少扬尘，减轻污染。 2.施工期产生的建筑垃圾尽可能做到就地消化利用， 不能处 理的建筑垃圾和生活垃圾外运至指定地点加以处理。 3.施工期产生的噪声，采取优化施工时间，避免或禁止夜间 施工，减少施工噪声的影响范围，并应加强管理和调度，提高 工效。 4.项目生产期间产生的生产废水进入污水处理池， 经生物法 处理后 50%循环使用， 50%与经处理过的生活污水一同用于厂区 绿化灌溉。 5.项目加工生产产生的野生菌边角废料， 集中渥堆后做为绿 化肥料。锅炉煤渣和生活垃圾运往指定地点填埋。 6.工厂锅炉产生的烟尘，采用旋风除尘器除尘，除尘效率- 42 -95%，处理达标后排放，每年排放烟尘量不大，目前的空气环境 是可以接受的。 7.项目生产期间产生的噪声通过对设备作封闭隔音处理， 把 噪声对外界的影响降到最低程度。 8.进一步做好加工厂区的绿化、美化工作，防尘降噪。 9.项目建设已安排了环保措施使用资金， 并指定专人负责环 境保护工作，落实环境保护措施，加强环境管理。 10.加强对职工的环境保护教育，提高环境保护意识，共同 搞好项目加工基地的环境保护工作。7.5 消防 7.5.1 设计原则和采用的国家法规、规定 ①设计原则 本着“预防为主、防消结合”的方针，严格遵循有关防火 规范和规定，各专业设计中采取完善、可靠、有效的防火措 施， 并按规定配置相应的消防器材， 以防止和减少火灾危害。 ②采 用 的 有 关 国 家 标 准 、 规 范 、 规 定 （ 1） 中 华 人 民 共 和 国 消 防 法 》 《 ； （ 2） 中 华 人 民 共 和 国 消 防 条 例 实 施 细 则 ； （ 3） 建 筑 工 程 消 防 监 督 审 核 管 理 规 定 》 公 安 部 第 《- 43 -30 号 令 ， 1997 年 3 月 1 日 起 施 行 ； （ 4） 建 筑 设 计 防 火 零 散 》 GBJ16-87； 《 （ 5） 建 筑 灭 火 器 配 置 设 计 规 范 》 GBJ140-90； 《 （ 6） 爆 炸 和 火 灾 危 险 性 环 境 电 力 装 置 设 计 规 范 》 《 GB50058-92。7.5.2 设计中采用的防火措施 1、 总 图 厂区平面布置遵守安全、卫生及《建筑设计防火规 范》有关规定，满足卫生及防火间距要求。厂区内设置 环行消防车道，并有二个出入口，保证消防车道畅通无 阻。厂区内各主要建、构筑物之间的距离满足消防间距 的要求。 2、 建 筑 所有建筑配件、结构构件的耐火极限均满足消防规 范要求；车间内部的隔墙、吊顶均为 A 级不燃性材料， 并根据建筑防火等级要求，合理划分防火分区，规划利 于安全疏散的人流通道。民用建筑部分按照现行防火规 范进行设计。 3、 消 防 给 水 与 排 水- 44 -⑴消 防 水 用 量 的 确 定 根 据《 建 筑 设 计 防 火 规 范 》 ，生 产 加 工 车 间 的 火 灾 危 险性分类为丙类。根据规范，本项目同一时间内发生火 灾 次 数 为 一 次 ， 按 最 大 一 栋 建 筑 物 （ 生 产 车 间 3000m 2 ） 的 消 防 用 量 计 ，室 外 消 防 用 水 量 251/S，室 内 消 防 用 水 量 101/S； 按 全 厂 同 一 时 间 火 灾 次 数 为 一 次 ， 火 灾 持 续 时 间 为 2 小 时 ， 一 次 消 防 用 水 总 量 Q=252m 3 /h。 ⑵消 防 给 水 及 消 火 栓 布 置 消 防 系 统 采 用 临 时 高 压 制 ， 10 分 钟 室 内 消 防 水 量 贮 存 于 位 于 生 产 车 间 屋 面 的 高 位 水 箱 ， 水 箱 容 积 V=6m 3 。 一 次 消 防 用 水 量 252m 3 /h 贮 存 于 消 防 水 池 中 。 水 箱 、 水池设有消防水不作他用的技术措施。 消防给水管网独立设置，给水干管布置成环状，主 管 管 径 为 DN100。 消防水池设在地下，上面可种草绿化。 厂区主干道边设室外地上式消火栓 4 个（间距 &120m） 发 生 火 灾 时 启 动 消 防 泵 进 行 加 压 灭 火 。 生 产 车 ， 间内按规范设室内消火栓，间距保证两支水枪同时保护 室内任何部位。 ⑶灭 火 设 备- 45 -在各建筑物内按规定设置磷酸铵盐干粉灭火器等小 型 灭 火 装 置 ，用 于 扑 灭 电 器 火 灾 、仪 表 火 灾 及 初 起 火 灾 。 灭 火 器 最 大 距 离 采 用 15m,每 个 设 置 点 的 灭 火 器 数 量 为 2 个。7.5.3 通 风 与 采 暖 空调系统的送、回风总管在穿过机房隔墙处军装设 放火阀，火灾时放火阀关闭。放火阀关闭信号传至消防 控制室。空调风机在消防控制室可进行控制。其中生产 车间设防火阀 8 套，质检中心设防火阀 2 套。通风管道 采用镀锌钢板风管，通风管道的保温材料均采用不燃的 CAS 铝 镁 质 材 料 ； 防 爆 区 域 内 的 设 备 均 采 用 防 爆 型 。 本 项目采用电热供热，可满足生产要求。7.5.4 电 气 本项目负荷除消防水泵外均属三类用电负荷，在洁 净区内设有自带应急电源的两用型照明灯，在楼梯间、 走廊、安全出口、应急门等处设有应急疏散指示灯。发 生火灾时自动启动，同时切断非消防电源。 建筑物内的照明配电均采用阻燃型铜芯塑料绝缘导- 46 -线穿钢管保护，动力配线采用低烟无囱铜芯电缆沿金属 桥架敷设。 插座回路设漏电保护开关。7.5.5 火 灾 自 动 报 警 为了及早发现和通报火情，防止和减少火灾危险， 保护人身和财产安全，根据消防有关规范，全厂拟建火 灾自动报警及联动控制系统一套，对生产车间进行火灾 自 动 报 警 及 消 防 联 动 控 制 。 选 用 LD128K 系 列 二 总 线 中 文智能型火灾自动报警及消防联动系统，对厂房内火灾 进 行 检 测 和 报 警 。设 计 选 用 LD3000B（ Z）智 能 型 光 电 感 烟 探 测 器 、LD3300B（ D）型 编 码 电 子 感 温 探 测 器 对 各 有 关房间进行自动探测；在每个消火栓内设消火栓手动报 警按扭及一定数量编码型手动报警按扭，并根据规范要 求在每个报警区域设置相当数量的声光报警器，由消防 控制室统一管理。 当火灾发生时，系统中的探测器及手动报警按扭均 可发出报警信息，控制器接收信息后，经确认，首先发 出声、光警报信号。火警灯亮，显示火警区域。并通过 消 防 联 动 控 制 系 统 由 自 动 /手 动 发 出 信 号 关 闭 相 关 空 调 机 组、放火阀，切断非消防电源，启动消防泵等。消防控- 47 -制室值班人员在确认火警后组织人员疏散和灭火，并可 通过消防控制室的外线电话直接向城市消防部门发出火 警信息，及时采取灭火措施，以达到将火灾损失减少到 最小的目的。7.5.6 消 防 管 理 加强职工的安全教育，设置义务消防员，并制定出 相应的管理规章制度。7.6 安全生产 7.6.1 原则 按[1996]《中华人民共和国劳动部令第 3 号》关于《建 设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》和[1998]颁发的 10 号令中有关劳动保护与安全的要求，尽可能减少操作岗位工 人劳动强度，保证在班职工的卫生条件。7.6.2 安全措施 ①建立建全各种安全制度，所有的上岗人员须经安全教 育并达标，上岗必须穿戴防护劳保用品。- 48 -②生产过程中，机器和用电可能对操作人员产生危害， 加强机器和电线保护，对工人进行“三级教育”培训。 ③设置环保、安全职能部门，定期对全厂职工进行环保 知识、自我保护和安全教育。- 49 -8 节能节约能源是我国的一项基本国策。注意节约能源，使有限 的能源生产出更多的产品，无疑是企业降低产品成本、提高经 济效益的可靠手段。因此，努力运用新技术、新设备节约能源， 降低成本，提高企业和产品的竞争力是食品设计工作的主要内 容。 8.1 设计依据 《评价企业合理用电技术导则》 （GB3485）; 《评价企业合理用水技术导则》 （GB7119） ； 《设备及管道保温技术导则》 （GB4272） 。 8.2 节能措施 根据 《中华人民共和国节约能源法》1998 年 1 月 1 日执行） （ ， 本可行性研究拟采用如下节能措施： 厂房设计中，在满足生产工艺、设备运行、管网布置的前 提下，尽量减少洁净区空间和面积。 在建筑材料的选用上使其满足洁净区域空调能源的合理 性。 全厂集中供热、供水、供电，为节约能源，应对各耗能装 置进行计量。为此，设计中选择准确实用的计量仪表，能源实- 50 -行厂、车间、班组的三级计量，设计选择实用的仪表准确地计 量能源消耗，及时指导产品成本分析。 生产设备选用高效低能耗设备，大约节能 30%。 全厂生产用水采用循环装置，以节约用水。 将高压配电及变压器设在厂区用电负荷中心，并采用了节 能型变压器，配电设计尽量使配电靠近负荷大的设备，选用低 损高效电器设备及无功功绿就地补偿以降低线路损耗。照明选 用高效荧光灯和全囱混光灯减少耗电量。线路均采用铜芯线， 机械强度高，阻抗小，损耗也响应减小。 综上所述，本项目设计中的节能方面采取了一系列措施， 将有效地保证能源的合理利用。- 51 -9 清洁生产清洁生产是工业生产模式的新理念，工业生产是环 境污染的主要来源。这是因为，工业生产是一种物质转 换 过 程 ， 其 输 入 端 是 资 源 ， 输 出 端 是 产 品 和 废 弃 物 。 “清 洁 性 生 产 ”方 式 是 对 “污 染 性 生 产 ”方 式 的 挑 战 和 进 步 。 因 此 ，清 洁 生 产 是 二 十 世 纪 80 年 代 末 ，由 联 合 国 整 理 提 出 的一个科学合理的工业生产模式的新理念。清洁生产是 可以达到经济、环境、社会三个效益高度统一的工业生 产的崭新模式。 2003 年 国 家 颁 布 了《 清 洁 生 产 促 进 法 》 ，清 洁 生 产 即 “不 断 采 取 改 进 设 计 、 使 用 清 洁 的 能 源 和 原 料 、 采 用 先 进 的工艺技术与设备、改善管理、综合利用等措施，从源 头削减污染，提高资源利用效率，减少或者避免生产、 服务和产品使用过程中污染物的产生和排放，以减轻或 者 消 除 对 人 体 健 康 和 环 境 的 危 害 ”。 生 产 过 程 ， 要 求 节 约 原材料和能源，淘汰有毒原材料，减降所有废弃物的数 量和毒性；产品，要求减少从原材料提炼到产品最终处 置的全生命周期的不利影响；服务，要求将环境因素纳 入设计和所提供的服务中。清洁生产的内涵，体现污染 预防为主的方针，实现经济、环境效益统一。- 52 -9.1 实施清洁生产具有重大的意义，主要表现在： ①积极推行清洁生产，是实现我国可持续发展的必然选 择和重要保障； ②清洁生产是促进经济增长方式转变，提高经济增长质 量和效益的有效途径和客观要求； ③清洁生产是防治工业污染的必然选择和最佳模式；比 如用最先进的吸尘设备，既防止污染，又回收了废渣，增加 了效益。 ④清洁生 产是 现代 工业 发展 和现 代工 业文 明的 重要 标 志，也是企业树立良好社会形象的内在要求。 从企业自身来讲，要开发长期的企业清洁生产战略计 划，有步骤地实施清洁生产方案以实现清洁生产的目标，对 职工进行清洁生产的教育和培训，并进行产品全生命周期分 析和产品生态设计，研究清洁生产的替代技术，提高企业的 经济和社会效益。是企业自身的要求，是实施循环经济的重 大措施。9.2 清洁生产方案 绿色食品生产无过多的废水、废气、废渣排放，影响环境因 素主要是噪声，噪声处理后通过检测评估已经达标。在实施技 改时，可根据治理噪声的经验，采用一些有效方案，再进一步- 53 -减小噪声，以减小对环境的影响。因此，清洁生产方案主要针 对噪声而确定。具体方案见下表： 清洁生产方案废物源 废物类 型 1、 设备 噪声 2、 3、 清洁生产方案 方案类型在设备订购时，为设备选定配套低噪声电机 及调频电机 采用消声装置 加强设备维护保养，合理调整机械配合间 隙，及时更换已经磨损的零件，按期更换润 滑油。 在厂房设计时采用吸声设计。注意屋面材料 不能使用彩钢瓦、镀锌铁皮瓦等薄型材料， 特别是大跨度、大面积的屋顶，否则将会引 起谐振共鸣而扩大噪声。衰减噪声效果最好 的是传统的青灰筒板瓦屋面加微孔吸声板 吊装的天花板内顶。其次是混凝土浇筑的平 顶加内贴吸声材料，车间内墙面的吸声，可 以参考影剧院内墙面的吸声设计。 合理选择声音辐射方向。车间窗户会传出噪 声，因此，车间的采光面最好设计成一个面 采光，其余三个面不设窗户。这样，在车间 摆放方向上将开设窗户的一面朝向厂区内， 而朝向外界的墙体不设窗户，可以最大限度 地减小噪声对相邻单位的影响。 在厂区布局上，车间位置应尽量安排在厂区 中心位置，厂区外围则建设仓库、办公楼、 辅助建筑等。这样，距离和障碍因素可减少 生产噪声对外界的辐射影响。 在车间周围及厂区内种植一定密度的枝叶 繁盛浓密、四季常绿的高大乔木，因其枝叶 具有吸声作用，也可以在一定程度上衰减噪 声辐射。 厂区选址时考虑，尽量不与住宅、学校、医 院等对环境噪声较敏感的建筑物相邻。中高费4、车间噪声 5、无低费6、厂区 布局噪声7、无低费8、- 54 -10 项目组织与管理10.1 组织机构与职能划分 10.1.1 项目组织机构 人工食用菌及蔬菜系列产品加工厂隶属于牟定星贸食品有 限公司，实行自主经营，自负盈亏，独立核算，具有独立的法 人资格、自我约束、自我发展、是独立的市场竞争主体。按照 现代企业制度的要求，产权明晰，权责明确，政企分开，管理 科学。根据企业生产经营特点，本着“精简、使用、高效、科学” 的原则和有利于促进生产发展的指导思想，进行确定设立管理 组织机构，法人代表为公司董事长，董事长直接行使独立的生 产经营指挥权，公司内其它干部、职工全部在公司领导下开展 工作，副经理、科室长、部门负责人按厂长授予的权利行使职 责范围内的权利，并向厂长负责。- 55 -本项目实施的组织机构如下图所示：董事会总经理管理部门生产部门公 司 办 公 室财 务 部生 产 技 术 部经 营 部行 政 科保 卫 科车 间仓 库10.1.2 运行模式 牟定星贸食品有限公司成立项目实施领导组，组长由公司 董事长兼任，组员由技术、质管、财务等部门负责人组成，其 主要职责如下： 孙其全：公司董事长兼总经理，主要负担产品原料收购、 质量监控和营销，兼任出纳员，负责日常资金管理。 毛有燕：主要负责产品开发，加工工艺创新和市场营销和 市场开拓。 毛有贵：主要负责办公室日常工作和工艺创新工作。- 56 -毛有莲：公司会计，负责项目资金管理。 韦清能：负责产品加工、质量控制和质量检测。10.1.3 劳动定员 1、劳动定员按生产工艺和企业组织机构编制，总定管理人 员 15 人，其他员工 30 人，季节性临时聘用人员 500 人左右， 各生产线全日开工，严格执行国家现行工时劳务费规定。 2、人员来源及技术培训。在建设地招收高中以上的合同制 工人，由本企业技术管理人员进行定期或不定期培训，保证全 厂良好的基本素质，抽调技术管理骨干前往相关的高等院校进 行培训，不断提高企业的技术素质。10.2 项目经营管理措施 10.2.1 项目管理 （1）成立项目实施组织机构。 （2）制定项目实施方案和操作程序。 （3）进行项目阶段性自查评估。 （4）加强项目实施管理、落实各项措施。- 57 -10.2.2 生产管理 按照项目合同确定的建设任务和技术经济指标，根据项目 实施方案，制定加工生产计划，技术开发计划及实施进度计划， 严格按照计划执行。 在加工生产过程中采用 HACCP 过程控制体 系，对于生产卫生管理采用 SOP 的规程和要求，使项目建成后 达到国内高水平绿色食品生产加工的质量要求。每年对管理和 生产人员进行年度考核，成绩优异者给予奖励。10.2.3 财务管理 （1）项目承担单位为项目独立建帐，专人管理，专户储蓄、 专帐核算。 （2）项目主管部门对项目财务工作进行监督检查，按项目 合同拨款，按规定给予项目单位核销。10.2.4 营销管理 （1）设立专门的产品销售部，建立市场营销网络。每年制 定营销计划，认真执行，加强管理。 （2）加大宣传力度，实施品牌战略。在生产、销售等经营 活动中树立“质量是企业生命线”的危机意识， 以质量求生存， 以 创新谋发展。- 58 -（3）建立一支稳定的高素质的销售人员队伍，组织相关人 员对市场进行认真调查，努力拓展省内外消费市场。 （4）加强营销战略研究。以薄利多销、获取规模效益为原 则，加强市场营销战略研究，确立市场推进计划，积极扩大产 品市场份额。 （5）公司常年来与云南那祺瑞食品有限公司（意大利客商 所经营）有着良好的贸易往来，彼此合作紧密。10.3 技术培训 企业管理水平的高低，产品质量的好坏，关系到市场和消费 者的依赖程度，产品市场竞争，关键是技术和人才的竞争，科 学技术是第一生产力。产品质量取决于企业的整体素质，而企 业整体素质主要取决于职工的文化素质和职工掌握技术的熟练 程度，因此，人是第一位的因素，是关键之关键。在人员招录 上，对管理人员必须要求具有中专以上文化程度，有一定的管 理工作经历，身体将康，有开拓精神和创新能力，对岗位工人， 必须要求具有初中以上文化程度，身体健康，事业心强和责任 心强。对营销人员，必须具备中专以上文化的专业文化程度， 语言表达流畅，专长于推销业务，吃苦耐劳，大胆开拓精神强。 职工录用后，将采取送出去和自己办的方式进行培训，将部分 管理人员和技术骨干选送到有关企业顶岗培训和大中专院校短- 59 -期培训，提高他们的管理水平和技术能力。岗位工人由本厂的 技术骨干授课，提高他们的岗位操作能力，从而满足生产经营 发展的需要，职工培训计划表如下：职工培训计划表序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 部门 管理部门 管理部门 管理部门 管理部门 管理部门 销售部门 供应部门 生产部门 生产部门 生产部门 生产部门 工种 厂长 经营副厂长 生产副厂长 办公室 财务科 经营部 采供科 选料车间 加工车间 包装车间 成品检验 人 1 1 1 5 6 13 25 30 80 50 10 职责 对生产经营全面负责 对原材料供应，产品销售负责 对生产系统的协调、组织、指导 负责后勤、保卫、驾驶及文档管理 负责财务工作 负责产品推销、货款回收 负责原材料、机械配件供应 负责原材料的分配供应 负责成品深加工 负责产品包装 负责完工产品检验本项目将采用集中授课与跟班劳动相结合的方式，进行人 工菌加工专业知识授课。由公司技术主管负责，采取现场技术 演示的办法进行。劳动安全和工业卫生培训，将请有关部门专 家以集中授课或专题讲座方式进行。生产一线员工必须通过相 关生产技术考核合格后，才能上岗操作。- 60 -10.4 劳动保护与安全卫生 劳动卫生和企业生产安全是社会普遍关注的问题，也是企 业必须高度重视的问题，因此，必须把劳动卫生和企业生产安 全列入日常管理工作之中，做到既搞好生产经营，实现经济效 益的提高，又同时搞好环境保护，劳动卫生和企业安全生产， 实现较好的社会效益。 1、认真贯彻执行“安全第一，预防为主”的方针，建立安全 生产制度，严格执行各种安全规章制度，促进企业健康发展。 2、劳保与安全卫生培训：企业员工上岗前必须进行专业培 训，使员工提高劳动保护和安全卫生意识。 3、生厂区严格按照消防条例的有关规定，设置消防器具， 严防火灾。对锅炉、高压容器等严格制定操作规程，定期检修， 防患于未然。 4、制定严格的设备操作规程。车间内凡传动设备必须加设 防护罩，操作台加设防护栏。凡用电设备，正常运转时不带电 的金属外壳和插座的安全孔均有接地保护。电气设备和电缆等 应防止损坏漏电，随时检查供电线路完损情况，设备定期检修， 消除隐患。 5、加工厂生产人员定期进行体检，不适宜在生产岗位工作 的人员及时调离。车间生产人员工作时穿着统一的工作服。 6、企业员工实行劳动保护，根据《劳动法》规定，企业员- 61 -工享有收益权，工伤和医疗保险的权利。10.4.1 劳动卫生 该项目是以人工食用菌为原料，采用传统方法进行加工， 生产出保质保味的绿色食品。在整个生产过程忠不产生工业废 气、废渣、废水，不会污染空，不会对周围居民和工人的身体 有损健康。清洗过程中所产生的废水，主要是原料带入的泥土 之类的杂物，对牲畜、农作物没有损害，泥土类可沉淀后清出 运走，菌根带入的泥土具有丰富的氮、磷、钾，具有农家肥的 功效，蔬菜类杂物可收回作青饲料用。只要定期清理沉淀池， 加强管理，认真打扫清洁卫生，就完全可以满足国家劳动卫生 安全的有关规定。 10.4.2 劳动安全 该项目没有什么特殊安全作业要求，只须按照有关规定， 建立完善安全操作规程，加强管理。加强职工安全防范意识教 育，防止违章操作，遵守安全操作规程，就能确保安全生产。- 62 -11 实施进度计划11.1 建设工期 项目实施周期按 2 年计，建设期 1 年，生产期按 11 年计。 建设工期从 2008 年 10 月到 2009 年 10 月，其中土建工程为 8 个月，设备安装及调试期 2 个月，联合试运行期 2 个月。2010年项目达产，总结验收。11.2 建设进度 2008 年：完成项目可行性研究、论证、立项等前期工作； 2008 年：项目启动实施，建设完成大部分厂房几购进设备； 2009 年：项目加工试生产，投入生产； 2010 年： 项目达产，总结验收。 根据项目建设内容和计划的安排，项目建设进度安排见下 图。- 63 -项目工程建设形象进度图序 号项目名称2008 年 （各 季度） 1 2 3 42009 年20101 前期工作（项目可研、 立项） 2 设计、资金筹措 3 土建工程、设备采购 4 设备安装 5 设备调试、技术培训、 试生产 6 项目达产，总结、验收- 64 -12 投资概算与资金来源12.1 投资概算依据 1、国家计委，建设部计投资（ 号文件《建设项 目经济评价方法与参数》 ； 2、 《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大 纲》 ； 3、 《国家农业综合开发财务管理办法》 ； 4、 《云南省建筑安装工程综合费用定额》 ； 5、 《云南省建设工程设计概算管理和编制办法》 ； 6、设计费参考国家有关工程设计收费标准取费； 7、 《全国统一安装工程预算定额省综合单价表价表》 ； 8、 《云南省建筑工程设计概算管理和编制办法》 ； 9、建筑工程依据云南省建筑工程综合预算定额及工程平米 指标估算； 10、 设备费根据现行市场价格及类似工程订货价格及有关规 定编制； 11、无形资产及递延资产按有关规定及项目实际情况计列； 12、预备费由基本预备费和价差预备费组成，基本预备费率 取 10%，差价预备费根据有关规定按 0%指数计算； 13、牟定星贸食品有限公司提供的有关资料。- 65 -12.2 投资概算 12.2.1 土建投资估算本估算主要包括生产车间、辅助生产系统、公用工程设施等 项目的建筑工程。 项目土建工程费用，项目可利用原有部分设施，其余按施工 单位预算报价并参考当地相关工程单位造价估算为 1050 万元。土建项目一览表序号 1 2 3 4 5 6 7 土 建 名 称 标准化速冻生产车间 标准化脱水蔬菜生产工艺车间 办公楼（三层） 生活区 水电 仓库 绿化区 合计 0 400 建筑面积（㎡） 00 1500 单价（元） 0 800 金额（万元） 250 400 120 120 20 80 60 105012.2.2 设备投资估算 本估算主要包括主要生产设备和公用设备。项目设备购置 费用根据市场询价和厂家报价资料估算，加上原有部分设备， 本项目设备购置费共计 790 万元；- 66 -主要设备选型清单表序号 1 2 3 4 5 6 7 合 设 备 名 称 速冻、保鲜、冷藏设备 蔬菜脱水设备 农产品化学检验设备 金属检验设备 叉 车 冷藏运输车 变压器 计 单 位 （台、套） 套 套 台 台 辆 辆 台 数 1 1 1 1 3 2 1 量单位：万元金 额 （万元） 180 220 100 80 60 100 50 79012.2.3 无形资产投资估算 该项目无形资产主要是指土地使用费。 本项目土地使用 18 亩， 合计
， 估计需要土地购置费用：150 万元。 以后会在生产成本中逐年摊销。12.2.4 递延资产投资估算 递延资产投资指该项目在筹办期间支出的费用。 包括：1、前期考察费：20 万元。 2、职工培训费：5 万元。- 67 -3、公杂费：15 万元。 4、人员工资：50 万元。 合计：90 万元。 以后会在生产成本中逐年摊销。12.2.5 其他投资估算 其他投资主要是安装工程费、建设项目预备费、固定资产 投资方向调节税构成； ①安装工程费按各类工程综合费率 5%计取； 合计 52.5 万元。 ②基本预备费按 10%计取；合计 184 万元。 ③固定资产投资方向调节税， 按国家财政部、 国家税务总局、 国家发展计划委员会有关文件规定，固定资产投资方向调节税 1999 年 12 月停征，税率为 0%。 ④项目建设期按一年计，已向银行贷款 1850 万元，贷款利 率按 6.58%计，项目建设期利息计入固定资产投资中，合计 121.73 万元。12.2.6 流动资金估算 项目所需流动资金主要用于原材料的收购及储备，职工工 资、水电及收购部分产品等临时性资金，按分类分项目进行详- 68 -细估算法： ①主要 原辅 材 料 的最 低周 转 天 数为 60 天 ； ②燃料 及动 力 最 低周 转天 数 为 60 天； ③生产 过程 中 在 产品 的周 转 天 数为 3 天 ； ④销售 过程 中 产 成品 的周 转 天 数为 45 天 ； ⑤结算 过程 中 应 收帐 款周 转 天 数为 30 天 ， 应 付帐 款 的 周 转 天数 30 天 ； ⑥现金 的周 转 天 数为 45 天 。 流 动 资 金所 需 561.77 万元 。12.2.7 总投资估算 该项目总投资分为基建投资和流动资金投资两个部分。基 建投资又分为直接基建投资和间接基建投资。直接基建投资形 成的固定资产，包括设备购置费，安装设计费、建设投资、固 定资产投资方向调节税等，共计 2198.23 万元；间接投资包括无 形资产和递延资产两项共 240 万元； 流动资金投入 561.77 万元。 无形资产和递延资产费用在以后生产成本中逐年摊销。 该项目总投资为：基建投资+流动资金 =+561.77 =3000 万元 固定资产投资祥见[固定资产投资估算表]（附后）- 69 -12.3 资金来源 本项目共需投资 3000 万元，其中：固定资产投资为 2198.23 万元，无形及递延资产投资 240 万元，流动资金 561.77 万元。 资金筹措方案如下： 本项目总投资 3000 万元，其中企业自筹资金 1150 万元， 银行中长期贷款 1850 万元。- 70 -13 成本估算13.1 成 本 估 算 依 据 牟定星贸食品有限公司新建年加工 3000 吨人工食用菌及配 套发展 1.5 万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目 成本估算的主要依据是： 1、中华人民共和国《企业会计准则》 ； 2、中华人民共和国《企业财务通则》 ； 3、中华人民共和国《工业企业财务制度》 ； 4、国家计委、建设部联合发布《建设项目经济评价方法及 应用》 （1996 年 7 月第二版） ； 5、云南人民出版社出版的《项目可行性研究报告方法及应 用》 ； 6、云南人民出版社出版的《涉外项目可行性研究与管理》 （1994 年 12 月） ； 7、中国建筑工业出版的《建筑项目评估手册》 （1995 年 12 月） ； 8、对市场的调查，综合生产实际，经过认真分析加工整理 的有关数据。- 71 -13.2 成本估算说明 详 见 [总 成 本 估 算 表 ]（ 附 后 ） 一 、项 目 计 算 服 务 年 限 为 12 年（ 含 1 年 建 设 期 ，项 目 建 成 后 第 一 年 可 以 达 到 60%生 产 负 荷 、 项 目 建 成 后 第 二 年 可 以 达 到 80%生 产 负 荷 、 项 目 建 成 后 第 三 年 达 到 满 负荷生产） 。 二、单位成本估算： 1、 年 产 3000 吨 人 工 食 用 菌 加 工 成 本 估 算 ；序号1 1.1 2 2.1 2.2 合计项目原材料 人工食用菌燃料及动力 水 电单位含税单价 (元)产品规模 (吨)年成本 (万元)进项税率进项税额吨M3 kwh45002.2 0.530000 1.5 1352.840.130.06 0.17175.50.08 0.26 175.842、 年 产 1.5 万 亩 蔬 菜 系 列 产 品 速 冻 、 保 鲜 、 配 送 成 本估算；序号1 1.1 2 2.1 2.2 合计项目原材料 各种蔬菜燃料及动力 水 电单位含税单价 (元)产品规模 (吨)年成本 (万元)进项税率进项税额吨M3 kwh6002.2 0.510000900 0.77 0.5 901.270.130.06 0.17117 0.050.09 117.14合 计 原 辅 材 料 共 计 2254.11 万 元 。- 72 -三 、折 旧 费 按 固 定 资 产 原 值 扣 除 残 值 ，分 10 年 折 旧 完 。形 成 本 项 目 的 折 旧 率 为 9%，残 值 应 提 取 固 定 资 产 的 10%。 固 定 资 产 投 资 2198.23 万 元 ； 残 值 =219.82 万 元 年 折 旧 费 =197.84 万 元 四 、 修 理 费 按 设 备 投 资 的 5%提 取 ， 合 计 39.5 万 元 ； 五、其它制造费用指办公费、差旅费、职工教育培 训 费 、 产 品 化 验 费 、 业 务 招 待 费 等 ， 合 计 50 万 元 。 六、工资及福利费，指职工的年工资、劳工保护用 品费、保险费及其他一些国家规定的其它福利费。合计 206 万 元 。 七、土地使用税按国家标准计：每平方米取值为 3 元 ， 合 计 3.6 万 元 。 八、摊销费指无形资产及递延资产投资，分十年摊 销 完 毕 ， 合 计 24 万 元 /年 。 九、利息支出是指年需要的流动资金贷款的利息。 年 利 率 按 6.58%计 。 合 计 36.96 万 元 。 十 、 合 计 以 上 总 成 本 费 用 为 ： 2812.01 万 元 。- 73 -14 财务评价14.1 财务评价依据 ●《建设项目经济评价方法与参数》 ； ●国家现行的企业财务管理制度及有关税收政策制度；14.2 销售收入、销售税金和附加估算 祥见[产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表]（附 后） 14.2.1 销售收入 项目达产年产量为 3000 吨人工食用菌，1.5 万吨蔬菜系列 产品，本项目建成后第一年按 60%产销率计算；第二年按 80% 产销率计算；第三年按 100%产销率计算。序号 1 2 项目 3000 吨人工食用菌 15000 吨蔬菜系列产品 合计 单价（元/吨）
总额（万元） 00- 74 -14.2.2 销售税金及附加 根据国家相关税收法律法规的规定，工业食品加工企业需 缴纳增值税，由于企业收入超过 100 万元，已认定为增值税一 般纳税人，税率按 13%，相应城建税率 7%，教育费附加 3%， 地方教育附加 1%计算。正常年销售税金及附加为 235.42 万元。14.3 财务效益分析 14.3.1 盈利能力分析 本项目年平均可实现收入 3900 万元， 年净利润 639.43 万元， 所得税率按 25%计算，所得税额 213.14 万元。根据【损益表】 （附后）可计算出项目的财务评价指标： 投资利润率 =21.31% 投资利税率 =36.27% 投资回收期（Pt） 年 ：614.3.2 清偿能力分析 项目拟向银行贷款 1850 万元，贷款偿还采用最大能力偿还 测算法，还款的资金来源为项目的折旧、摊销和可以用作还款 的利润。货款偿还计算列于[借款还本付息计算表]（附后） ，根 据计算，项目贷款偿还期为 5 年（含 1 年建设期） ，表明项目偿- 75 -付能力强，能满足金融机构的贷款要求。14.4 不确定性分析 以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为： BEP = 固定成本/（销售收入-销售税金及附加-可变成本） × 100% = 37.93% 计算结果表明，说明项目生产规模达满负荷生产时，项目 即可保本，超过此量就可盈利，反之则亏损，该项指标说明本 项目有一定的抗风险能力。- 76 -15 可行性研究结论与建议15.1 可行性研究结论 （1）项目充分利用楚雄州周遍地区自然优势以及牟定星贸 食品有限公司的市场信誉和销售渠道，进行绿色食品深加工增 值，变资源优势为经济优势，形成以加工带动种植，种植促进 生产的良性循环。项目的实施不仅可以解决当地蔬菜发展的瓶 颈问题，提高产品的市场竞争能力，而且对促进当地农业产业 结构调整具有重要意义。 （2） 项目实施对解决农民增收的瓶颈问题， 增加农户收入， 提升经济效益，发展地方经济，促进县域经济发展，建设社会 主义新农村具有积极的现实意义。 （3）项目以绿色食品的标准，组织规模化、工厂化加工生 产，产品市场定位合理，具有较好的市场前景。项目的实施， 对于农副产品加工生产企业提升加工水平、创新营销模式、促 进产业升级具有一定的示范作用。 （4）项目承担单位完成了现代企业制度建设，机制灵活， 管理水平高，科技意识强，有一定经济实力，能根据市场变化 规律，制定相应的营销策略，扩展产品的市场占有份额，顺利 实施项目。 （5）项目前期工作基础扎实，创新点突出。建设任务、规 划布局、生产技术方案及工艺流程符合国家行业标准及相关规- 77 -范，各项建设条件良好，为项目的实施奠定了坚实的基础。 （6）项目各项财务评价指标表明，项目的“三率一期”均比 较好，产品有稳定和潜在的市场，投资风险小，有较好的盈利 前景。 综上所述，项目可行，并具有较好的经济效益、社会效益 及生态效益。15.2 结论综 合 上 述 的 研 究 分 析 ， 牟定星贸食品有限公司新建年加 工 3000 吨人工食用菌及配套发展 1.5 万亩蔬菜系列产品速冻、 保鲜、配送生产线建设项目，不 仅 社 会 效 益 好 ，企 业 经 济 效 益高，而且对进一步发展牟定县经济具有重要的意义， 其主要特点是： 1、 设 备 选 型 技 术 起 点 高 （ 具 有 国 内 先 进 水 平 ） 能 、 力强，配套设备齐全，能满足用户的需求。 2、生 产 效 益 高 、产 品 质 量 好 ，为 其 它 行 业 改 善 产 品 包装提供了较好的条件。 3、 产 品 有 竞 争 能 力 。 4、 投 资 报 酬 率 高 ， 安 全 幅 度 大 ， 投 资 风 险 较 小 。 5、 产 品 市 场 稳 定 ， 资 金 周 转 快 。 6、 建 设 周 期 短 、 见 效 快 ， 偿 还 能 力 强 ， 投 资 回 收 期- 78 -短。 因此，该项目是切实可行的好项目，建议有关部门 给予大力支持和全力帮助，请批准立项，尽快实施。 帮助，请批准立项，尽快实施。- 79 -