物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式-专家团-开课时间为：02月28日-物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式网上报名 -培训_企业内训_公开课_培训班←神州企业管理培训网
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【课程详细信息】
课程名称：物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式
组织单位：神州企业管理培训网
招生单位：神州企业管理培训网
开课时间：
课程天数：2
开课地点：广东 深圳
课程费用：2800.0元/人
物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式 课程简介：
白金课程---一针见血卖点:1.两天您就能掌握根据&生产计划和物料控制部门是所有生产部门在生产进度和物料控制两个层面上的上司&概念制定的跟进制度流程. 2.两天您就能掌握制定多批/多种/少量/交期短生产排程及时跟进其生产进度/物料进度 3两天您就能掌握跟进预期滚动计划生产型/推进式(push)生产控制系统与拉动式(pull)生产控制系统管理方法
生产计划和物料控制部门是一个企业&心脏&,统筹营运资金、物流、信息等动脉,其制度和流程决定公司盈利成败.
泰达科技有限公司生产计划和物料部(PMC)是把销售订单(SO)评估处理成生产订单PO(规定损耗或比例)交给生产部生产,PMC未能参与生产部生产进度现场跟进.其准时交货率徘徊在85%左右,备料到位料率80%,生产周期45天,呆料下降率+3%.
夏新电子生产计划和物料部(PMC)是统筹影响生产计划和物料计划协调所有问题&独裁者&,其制定公司性生产和物料计划评估及跟进流程,协助相关部门围绕该流程制订部门制度,PMC直接现场督导和推动相关部门生产进度和物料损耗改善
,其准时交货率96%,备料到位率98%,生产周期20天,损耗超标率1%,呆料下降率-2%,停工待料工时12小时/每周.
各企业都期望低库存而能满足客户需求的流畅生产环境,以适应当今激烈竞争微利时代。物料资金一般占企业营运资金55%~80%,而生产进度依时完成,直接影响客户合作满意程度,鉴此,物料控制(俗称物控MC)和生产控制(俗称生管PC),这个部门(PMC)掌握企业生产及物料运作的总调度和命脉.直接涉及影响生产部、生产工程部、采购、货仓、品控部、开发与设计部、设备工程、人力资源及财务成本预算控制等.生产及物料控制部门和相关管理层必须充分了解:物料计划、请购、物料调度、物料的控制(收、发、退、借、备料等)、生产计划与生产进度控制,并谙熟运用这门管理技朮来解决问题。
本课程是经过讲师十余年亲身体会揣摩凭感觉和理论汇炼之精华.透过学员研讨和习作技能,帮助学员提升工作技能和管理技巧。
建立制定完善的生产与物控运作体系 ?提升准时交货和降低库存成本
预测及制定合理的短、中、长期销售计划 ?达成公司策略管理目标
对自身的生产能力负荷预先进行详细分析
并建立完善产品数据机制 ?&&&&&&&&&&&&&&& 协助公司建立产品工程数据
生产前期做好完整的生产排程和周生产计划 ?提高备料准确率,保持生产顺畅
配合生产计划做到良好物料损耗控制和备料 ?完善降低物料损耗机制和停工&& 待料工时
对生产进度及物料进度及时跟进和沟通协调 ?缩短生产周期,提高企业竞争力
&60/40&时间原则(讲师40%,学员60%)、小组讨论/发表、管理电影分享/研讨、案例分析、情景仿真、自带企业资料现场诊断和实作对策、游戏分享、学员与学员、讲师互动相辅而成、少讲理论多讲实践经验，要求学员课堂结合本公司实际情况量身订做提出问题（可在课堂打断讲师思路），不是纯粹填鸭灌输,也不是研究客观案例.而是让学员体验执行过程,关注现实事例.
物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式 内容介绍：
第一室:銷售計划/生産計划/物料控制/职能接口管理
１生産計划/物料控制角色和定位---订单总导演／总指挥
２生産計划/物料控制先进组织架构
某著名美資公司生産/物料管理组织架构
３生産計划/物料控制五大职能----欠料分析跟进／备料功能
４物料管理三大因素结构图------深圳某电子有限公司
某通讯公司缩短物料周期电脑系统（用友）流程主界面实例分析
５.物料管理精髓三 个盲点和八大死穴--――伟创力Ｍultek美資公司呆料预防／处理制度实例
６生产计划与销售业务链接流程-
准时生产计划VS市场业务部VS客户&三赢&规则
武汉某科技公司销售计划/生产计划/物料计划接口职能图/资源图实例分析
有效控制扦单、急单、补单五种措施(范例)-----中山某有限公司
通过市场调查/信息反馈提高订单预测准确率三大做法
７销售预测与长、中、短期生产计划管理模式解析
銷售計划流程――销售预测流程／销售计划流程／备货计划流程／生产计划流程
某公司销售预测流程／销售计划流程／备货计划流程／生产计划流程案例分析
８制造业生产计划控制三种模式――预期滚动计划系统／推进式(push)生产控制系统／拉动式(pull)生产控制系统
世界五百強企業（德資）.施耐德電氣Schneider推进式生产控制系统
预期滚动计划编制程序／特点／运作-----有效控制急单/插单/多单模式
深圳某著名民營企業某月預測計划／備貨計划（安全庫存量）／備貨分析報告／投料計划／備料需求計划／生产周计划實錄分析
推进式(push)生产控制系统与拉动式(pull)生产控制系统区别
传统推进式与准时化生产拉动式流程图范例解析
? 深圳华为精美生产计划管理手册实例分析
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第二室 最新先进物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式---拉動計划
1透过供应链管理的先进物料管理(精益)流程模式
多批少量生产现场供料三大做法
物料管理---ＪＩＴ三Ａ政策六措施
深圳某著名台资企業精益采购供货推行十二步骤计划表實例解析
中国某著名民營企業ＪＩＴ供货流程圖/退货流程圖解析
中国某著名民營企業（雷卫旭辅导）ＪＩＴ推行九大步骤實例分析--
看板生产条件/流程图
某公司物料需求看板实物图片實例分析
上海某公司（小型）供应商配送系统物料看板实物图片實例分析
中国某著名企業供应商驻厂代表配送/退料/换料看板实物图片實例分析
供应商JIT直送工位管理方法
集货配送（Milk-Run）管理方法
精益采购（JIT采购）---即时化采购流程的设计/特征/优势/方式
一汽马自达公司精益生產拉動式配送物料實例分析
供应商管理库存（VMI）----鼓點式交貨方式實施七对策
某著名家电民營企業VMI收费實施表
某美資公司銷售預測計划和VMI 物料需求计划實錄分析
基于互联网的电子化采购--與供应商信息共享/實時視頻採購
华为电子化交易案例
某美資公司電子商務供应链物流系統流程圖分析
中国某著名民營企業ERP-ORACLE系统SCP协同平台主界面實例分析
使用条形码及与供货商进行电子数据交换(EDI)实例展示
2生産計划控制管理(精益)模式---拉動計划
支撑精益生産七个体系
柔性化/准时化计划和生产
准时化生产方式(JIT)运用方法四大独特之处
某民營公司每天滚动计划(JIT)表實例分析
准时化生产方式执行三细则
某公司IE编制现场物料配送时间段表解析
透过准时化生产机制解决订单频繁变更三种方法
深圳某公司准时化生产方式双看板管理的基本原理解析
准时化生产方式---柔性化与同步化与均衡化
生产柔性化核心管理要求和运用方法
透过PE/IE手法达致柔性化
生产流水线/工装夹具设计改造---柔性化 ------上海某电声公司现场图片分析
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第三室: 物料控制管理
１.物料管理执行流程---讲师/学员点评某公司现场诊断
某公司物料管理ERP流程示意图(原理)实物分析
北京某通讯电子有限公司(欧洲全资)ERP&SAP/R3系统采购订单管理流程主界面实例分析&
--生产计划/需求量/请购单/采购单/收货/查询库存/发料----
２物料管理相辅相成十四流程-----生产订单处理流程/生产计划与生产过程控制流程/生产用物料申购、采购流程/采购物料交期管理制度
供应商选择、评估、考核流程/供应物料品质管制方法/设计更改流程/新材料、配件确认流程及封样管理制度/物料备料与催料流程
进料检验及物料品质异常处理流程/物料收发制度及执行/制定库存量考核方案/仓库呆料处理制度/账物一致相关制度
３某著名美資公司生産計划與生産過程控制流程及其相应)ERP--BAAN系统(美資)流程系列主界面/表格實錄分析
４某公司物料工程更改流程分析/某著名美資公司最新呆料处理制度
５个案演算-----控制物料损耗演算―――降低内循环成本
６江门某实业有限公司补料/损耗控制案例分析
生产物料损耗控制方法---深圳某日资精工有限公司生产零库存实例
生产物料损耗控制方法流程图和损耗明细表
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第四室 材料计划跟进与存量管制-----订货型(OEM)/存货型(ODM)
1.材料计划流程七步骤----某公司学员现场诊断(学员与讲师互动点评)
深圳某民营公司透过ERP-用友系统缩短采购物料周期机制實例分析
某著名美資公司每日物料欠料跟进表實例分析
东莞某外资公司订货型(OEM)按订单编号GG4K028A1跟进物料计划跟踪过程实录
---采购订单/供货商送货单/外购物料收料单/物料进出仓查询明细表/外购物料明细进度表/备料戕况表---
偉創力（美資）在物料欠料分析表實例分析
某世界五百強企業（美資）采購物料跟踪表案例研討――捷普科技
中国某著名家电民營企業ERP-ORACLE系统物料查询/跟进主界面实例分析
项目MRP计算/查询/日志------金碟K3系统主界面
2. 物料跟单员跟单十大技巧互动点评
物料跟单员督促物料到位进度三种方法----备料到位率/目标法/预警法
佛山某有限公司物料订购及督促物料预警法工作流程
佛山某有限公司跟单员督促物料预警法图表实录分析
3.安全库存的设置方式
安全存量VS最高存量VS.最低存量
库存管理ERP子功能库存调整/库存查询/查询分析展示
多批/多种少量经济批量的决定方式――損益平衡點控制方法
4.10种物料成本降低途径和操作方法
5.存量管制
在七种情况下存量管制订购
安全存量三种设定方法
安全存量四措施------正本清源
存量管制的五种方式:定量/定期/S_s管制/复仓式/批对批法(Lot For Lot& LFL )
透过现场诊断学员公司库存现状运用六种存量管制模式设置恰当库存管理方法----降低外循环成本
-透过供应链管理控制：MTO /ROP 需求量少/供应商要求MOQ等外循环成本库存
武汉某著名公司优化供应链管理實例分析－减少外循环库存成本
.某著名电讯公司透过打破常规实现&零库存&故事
深圳某实业有限公司物料周转速度/周转率/存料率简例
6.物料请购、跟进与进料控制
寻找他乡的故事---现场诊断录音
--佛山某公司&镀铬小喷嘴&物料请购/跟进与进料控制过程实录案例研讨----
7.物料短缺八大原因和七种预防对策
透过掌上计算机电子数据核实仓存实物图片展示-----某有限公司先进账物一致制度
8.物料剩余七真因和如何治疗/预防
9.剖析物料供应不继五大方面
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第四室 生产计划控制----柔性化的计划和生产
1. 生产计划控制流程七途径---讲师/学员点评某公司现场诊断
东莞某公司生产计划总体方案控制流程實例分析
某台湾公司月度连环产能负荷分析/三天生产计划不能变连环产能负荷分析實例分析
某世界五百強企業（美資）伟创力Ｍultek生産計划控制流程實例分析
某公司(欧洲全资)ERP&SAP/R3系统生产计划流程主界面案例分析
深圳华为公司多批少量生产计划与備貨計划管理流程解析
中国某著名国營股份企業推进式(push)生产计划控制流程
上海某公司（规模小）拉动式(pull)生产计划控制流程实物图片系列分析
东莞某公司按订单编号GG4K028A1跟进生产计划过程记录
---生产计划单(PO/NO:GG4K028A1)/物料进出仓查询明细表/备料状况表/生产材料发料单(套料)/出料通知单---
---欠缺物料反馈表/生产进度表/订单集合查询完成表/外发成品生产进度表---
订货型生产与计划控制流程------东莞伟易达集团有限公司
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第五室 生产计划与进度控制
1.大连某日资公司生产主业务流程/生产控制基本流程案例分享
大连某日资公司生产查询界面/生产删改信息查询界面/产品工艺流程查询界面/产品作业报表查询界面实例解析
大连某日资公司生产工程能力负荷表界面/生产制单/生产进度管理表界面/生产变更依赖书界面实录案例研讨
2. 生产计划编制/作业流程的安排
2．1定单型生产计划编制
中国某著名公司月度主排产计划制定十三依据
中国某著名公司三天生产计划依据制定九依据
2．2預測計划编制/调整
3插单产能规划应变六方法
4. 分析产能负荷七要素方面---人力负荷/机器负荷&&
订单产能负荷分析表实例------东莞某公司
5.周生产计划要点、内容及编制演练----
5.0生产计划编排三大要素
5.1销售预测与Mps主生产计划/月生产计划/周生产计划制定与执行重点演练
5.2月/周生产计划排程表制定与执行重点演练--上海某公司五张订单月/周生产计划排程表制定个案演练
5.3生产排产优先五规则
6.生产排产三种标准
7. 生产进度监控三个阶段------事前/事中/事后
7.1多批少量生产进度控制三个方法
7.2ERP(金碟K3系统)生产管理MPS明细查询与跟踪---事前管理
7.3ERP车间管理明细功能工序汇报---事中管理
7.4如何统计分析生产数据
7.5通过生产数据采集计算机系统图监控计划与进度---东莞某集团公司
7.6现场运用LED同步监控生产进度实物展示分析---事中管理
7.7透过停工待料工时损耗状况走势图监控进度案例分析------事后管理
8协调沟通处理生产异常问题--生产进度落后八条改善措施
9. 产销失调原因与对策--跨部门生产进度控制七步骤
10.中国某著名企業各部门异常工时/各部门产能损失图案例分析--------事后管理
11中国某著名企業各生产线生产能力效率表/综合效率分析--------事后管理
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第六室 生产计划与物料计划绩效管理
1.生产计划/生产物料/生产控制绩效管理明细表
2.生产三类成本分析-----财务监督/跟进
3 生产计划与物料计划绩效执行六部份----- PC/MC 绩效评估具体化實例分析
某美資企業生产计划与物料计划工作任務目標細化實例分析
绩效管理项目(案例分析)
生产计划与物料计划精益要求转化量化的指针&管理项目&对应具体日常制度/流程
生产计划与物料计划目标管理活动核心------执行力管理
东莞某公司生产计划与物料计划执行力管理办法---(_____月____________部门执行力管理表) 实例
某公司&生产计划与物料计划经营管理目标月报会&会议纪要分析
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尾声:当头棒喝&
1学习/兴奋两天,回到公司后&&结合公司实际情况-
2通过学员成果发表--体会分享/经验回顾/讲师点评
3 实践/活用所学五步骤
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物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式 讲师简介：
Stephen Lei
雷卫旭香港理工大学MBA,香港生产力促进局特约讲师、美国管理学会(AMA)授权专业培训师、清华大学研究院/北京大学/中山大学EMBA班特邀实战型讲师..北京時代光華簽約誁師．年被培训论坛推誉为&十大实战派培训师&、专业课程讲授专家、资深顾问.曽任某大型日港合资企业副总经理,拥有十几年的生产/物料采购管理经验. 企业高层管理及课程讲授经验非常丰富，讲授/辅导过3927家中外企业(至2005底)、融集中、港、台多家企业经验之精华.并由北京大学出版《如何做好生产/物料计划控制》系列叢書和北京時代光華出版管理光碟，特别是06年间定期辅导顺德美的日用集团/富士康集團供应链管理项目(精益/JIT-生产/物料计划/采购）.&寓观念于谈笑间,蕴哲理于诙谐中&,风格生动、幽默,讲解深入浅出或浅入深出,不仅案例丰富,且提供多种实用的解决问题之工具及技巧.至今有四万九仟以上人次接受专业课程训练，其务实的作风深受厂家好评如潮.
曾经讲授及辅导过的企业有：青岛海尔,中国移动。中国北京联通。深圳华为。顺德/武汉美的空调.联想、南方电网。白沙集团。粤电集团、海南航空、上海日立.可口可乐.施耐德電氣.上海松下半導体.西安杨森制药、苏州/上海西门子.偉創力(MULTEK)/ 捷普科技（Jabil）.河南思念食品。光明纸业．香港長實集團.东莞伟易达集团、泰科電子/卡西欧电子、上海米其林/固特异.雅居乐房地产.美赞臣(MeadJohnson)、珠江啤酒、步步高电子、格力空调.上海通用汽車.成都丰田。海南马自达.比亚迪汽車.长安汽車.郑州日产.ABB等多家知名企业，曾驻厂辅导 东莞诺基亚、惠州TCL、南京/成都爱立信、华强三洋、三菱电机（广州）。长虹电器。夏新电子.厦华集團.惠州德赛、飞利浦照明电子（上海）/苏州飞利浦、中兴通讯。武汉烽火科技.中国长城计算机(深圳).东莞汤姆逊(电器). 顺德美的日用集团.顺德乐华陶瓷(arrow).美泰玩具.香港启桓贸易行 时代纺织.晶苑制衣集团.东莞台達電子. 富士康集團.康佳集团等
企业共同见证:
从众多的老师里面选择雷老师来我公司内训,主要是雷老师物料控制和生产计划实践丰富,授课时能令到学员全程投入,十分难得.
------中国长城计算机深圳股份有限公司副总经理 王华波
雷老师透过课堂现场诊断武汉美的生产／物料流程.指出我们多年弊端和具体改善措施，是我所听过课程中务实风格/丰富实践经验最好老师&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& ----武汉美的空调总经理 刘亮----
雷老师透过现场互动把海南马自达四十多位干部学习态度和投入情绪调动起来,并结合本公司实际情况量身订做,研讨出符合公司生产／物料流程.一汽海马汽车有限公司人力资源部部长李欣娅
雷老师课程简明务实、创新、文如其人.浅入深出或深入浅出,体会到他的独特管理感觉和造诣.不愧为顶级培训大师
-----惠州TCL照明人力资源经理 罗春彦
物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式 学员对象：
&&&&采购、仓储、销售部门/经理主管/跟单人员、制造业生产计划主管/物料计划/经理/主管/计划人员/跟单人员、 生产部门/经理/主管/管理人员、 业务部门/经理/主管/跟单人员
物料管理(精益)流程模式/生産計划控制管理模式 课程费用：
2800.0元/人（含培训费、资料）
提交单位：
★免费,轻松享受更多折扣!
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注：可提供专家团等老师的企业内训
【物流管理最新公开课】
一、联系方式：
服务电话：010-0-
联系传真：010-
联 系 人：杨先生 张小姐
地址：北京市西三环南路华胜大厦A座（11层） 邮编：100071
二、单位银行汇款：
◇ 户　名： 北京神州华创教育科技有限公司
开户行： 工行北京分行黄楼支行
账　号： 0003347
清 华 推 荐 课 程 】
北 大 推 荐 课 程 】
【 清 华 开 课 通 知 】
【 北 大 开 课 通 知 】
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咨询电话：010-0-；传真：010-
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本网站长年法律顾问 田明律师比亚迪(002594)-公司公告-比亚迪：2014年度内部控制自我评价报告-股票行情中心 -搜狐证券
（002594）
比亚迪：2014年度内部控制自我评价报告&&
比亚迪股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
比亚迪股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制
制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014
年度内部控制的有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、 内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、 内部控制评价工作情况
（一） 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：比亚迪股份有限公司、比亚迪精密制造
有限公司、深圳市比亚迪锂电池有限公司、深圳市比亚迪微电子有限公司、深圳
市比亚迪电子部品件有限公司、深圳市比亚迪供应链管理有限公司、惠州比亚迪
电子有限公司、惠州比亚迪实业有限公司、惠州比亚迪电池有限公司、商洛比亚
迪实业有限公司、上海比亚迪有限公司、比亚迪汽车有限公司、比亚迪汽车工业
有限公司、长沙市比亚迪汽车有限公司、比亚迪汽车销售有限公司。纳入评价范
围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的93.7%，营业收入合计占公司合
并财务报表营业收入总额的94.6 %。
纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司层面和业务层面。公司层面包括
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化；业务层面涵盖了资金活
动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、财务报告、合同
管理、IT信息系统、关联交易、对外担保，评价范围覆盖了公司及下属子公司的
核心业务流程和主要的专业模块。重点关注的高风险领域主要包括：海外销售业
务、供应链管理等高风险领域的内部控制风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。具体内容如下：
1、 组织架构
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规
要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、
监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。
股东大会是公司最高权利机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会
是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进
行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，向股东大
会负责，对公司董事、总裁及其他高级管理人员的行为进行监督。
公司董事会下设审核委员会、薪酬委员会、提名委员会与战略委员会。审核
委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。提名委员会主要负
责规范公司董事、总裁以及其他高级管理人员提名程序，为公司选拔符合资格的
董事、总裁以及其他高级管理人员；定期检讨董事会的架构、人数、组成及多元
化性；薪酬委员会主要负责研究和审查董事、总裁和其他高级管理人员的薪酬政
策与方案；战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并
提出建议。
2、 发展战略
公司始终坚持“技术为王，创新为本”的发展理念，依托垂直整合和集成创
新的产业发展模式，主要从事以二次充电电池业务，手机、电脑零部件及组装业
务为主的 IT 产业，以及包含传统燃油汽车及新能源汽车在内的汽车产业，并利
用自身技术优势积极发展包括太阳能电站、储能电站、LED 及电动叉车在内的其
他新能源产品。
2014 年，公司针对新能源汽车提出了“542”发展战略，5 代表百公里加速
5 秒以内——打破豪车专属，重新定义加速度， 树立全新性能标准；4 代表全面
电四驱——极速电四驱采用革新性电子技术，颠覆以往机械四驱的复杂结构，用
一根电线搞定全面四驱；2 代表百公里油耗 2L 以内，革命性节能突破，树立全
新油耗标准。
3、 人力资源
公司根据人力资源状况和未来需求预测，持续优化人力资源整体布局，组织
管理人力资源规划、招聘、培训、离职、考核、薪酬、奖惩、休假、劳动合同等
一系列有关人力资源的活动和程序，将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔和
聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质，实现
人力资源的合理配臵，全面提升公司核心竞争力。
2014年度，继续完善相关的管理制度与程序。人才引进方面，公司制定了《比
亚迪公司操作工招聘管理规定》，规范统一了操作工管理需求，满足公司生产经
营需要。离职方面，公司制定了《比亚迪公司员工退休制度》，规范了退休与返
聘流程。在薪酬方面，公司制定订了《比亚迪公司艰苦岗位津贴补助管理规定》，
保证员工从事艰苦岗位的相关权益，促进公司发展。在人才培养发展方面，公司
修订定了《比亚迪公司学分制管理规定》，从而进行更有针对性的培养和提高综
合素质和专业能，增强公司的人才竞争力。
4、 社会责任
公司积极履行社会责任，在追求经济效益、保护股东利益的同时，永远致力
于企业和社会的和谐和可持续发展，努力通过技术创新、产品创新和管理创新以
及完善的商业运作来提升利益相关者（股东、客户、员工、供应商、商业伙伴、
当地社会以及其他相关组织）的权益，从而促进公司本身与全社会的和谐发展。
公司立足高新科技，打造“三大绿色梦想”--太阳能电站、储能电站、电动
车，用比亚迪的“绿色梦想”和绿色产品，引领全球新能源变革。
在不断提升国际竞争力的同时，公司始终关心社会公益建设并积极参与社会
公益事业。公司成立慈善基金会，积极履行社会公益方面的责任和义务，关心帮
助社会弱势群体，支持慈善事业。
5、 企业文化
公司始终秉持“平等、务实、激情、创新”的核心价值观， 坚持以人为本
的用人理念，尊重人、培养人、善待人，努力做到“事业留人，待遇留人，感情
留人”，积极为员工营造公平、公正、和谐的发展环境。
公司非常重视企业文化建设工作，建立了企业文化建设及宣传管理体系，制
定了《比亚迪公司内部宣传管理规定》、《比亚迪公司活动管理规定》《比亚迪
公司 OA 新闻管理规定》等规章制度。公司注重将企业文化理念融入到日常经营
管理中，每年都会出具全年企业文化宣传规划，每季度都有明确的宣传主题，通
过媒介建设和活动组织等，推进企业文化宣传。
6、 资金活动
公司对资金实行集中管理，制定了《货币资金管理规定》、《融资管理规定》、
《现金管理办法》、《比亚迪公司对内投资项目管理规定》、《比亚迪公司差旅
费报销管理规定》、《比亚迪公司员工借款管理规定》、《比亚迪公司商务卡管
理规定》等在内的资金管理制度，明确公司资金管理和结算要求。
公司统一投资、融资的审批，统筹资金调度，强化对子公司资金业务的统一
监控，提高了资金使用效率；严格执行筹资、投资、营运等各环节职责权限和岗
位分离要求，建立了严格的授权审核程序，形成了重大资金活动集体决策和联签
制度，确保了资金活动安全有效运行。
7、 采购业务
公司制定了《比亚迪公司采购管理》、《比亚迪公司采购方式管理规定》等
方面的主要控制流程制度，并合理设臵采购与付款业务的部门和岗位，明确职责
权限。通过招标等多种采购方式，兼顾采购的效益、效率和规范性；公司建有采
购平台，实施电子采购以提升采购的效率和透明度；通过集中采购，整合内部需
求和外部资源，最大限度的发挥采购量的优势以实现规模效益；公司定期检查和
评价采购业务，加强各个环节的控制，堵塞采购环节的漏洞，提高采购工作的标
准化程度，使公司的采购活动既能够及时满足生产需要，又同时尽可能控制采购
成本，减少采购风险。
2014 年公司继续完善采购管理运行机制，优化作业细则。制定了《汽车产
业群生产性物料供应商开发与导入作业细则》、《IT 产业群生产性物料供应商
扣款作业细则》、《比亚迪公司供应商主数据管理作业细则》，优化了供应商管
理采购操作流程，使公司的规范化采购继续向前推进。
8、 资产管理
公司制定了《固定资产管理制度》、《比亚迪公司无形资产管理规定》、《比
亚迪公司存货盘点管理规定》等相关制度，确保公司资产客观、真实、完整。
公司明确了固定资产业务各环节的职责权限和岗位分离要求，规范了固定资
产的请购、验收、登记、入账、调拨、维护、盘点等操作流程，加强固定资产的
投保，确保固定资产的安全完整。制定符合国家统一要求的固定资产成本核算、
折旧计提方法，关注固定资产减值迹象，合理确认固定资产减值损失，保证固定
资产财务信息的真实可靠。
公司十分重视对无形资产的管理，设有知识产权部门，明确了无形资产业务
各环节的职责权限和岗位分离要求，完善无形资产的取得、验收、使用、处臵规
章制度。公司制定了《比亚迪公司商标管理规定》、《比亚迪公司专利工作管理
规定》。2014年公司制定或修订了《比亚迪公司知识产权及法务管理》、《比亚
迪公司商业秘密管理规定》，加强公司品牌等无形资产的保护，确保公司合法权
益不受侵犯。
对于存货，公司有明确存货的分类标准，设立了严格的控制流程审批环节，
规定了物料、产成品验收入库、仓储保管、领料发出、盘点清查、存货处臵等相
关活动的程序。公司通过定期和不定期盘存查库等检查活动及时发现管理中的薄
弱环节，合理确认存货减值损失，不断提高公司存货管理工作水平，保障存货信
息的完整性、准确性。
9、 销售业务
公司制定了《关于信用风险控制的管理规定》、《比亚迪公司应收账款账务
核对管理规定》、《坏账核销管理规定》等相关制度，建立了销售计划制定、客
户信用管理、销售定价管理、销售订单管理、销售收入核算、发货与收款等相关
流程，合理设臵销售业务相关岗位，明确职责权限，并形成了严格的管理制度和
授权审核程序，保证了销售业务真实完整地进行记录及销售款的及时回收。
2014年公司不断完善市场建设，加强海外市场的推广，持续推进销售机制创
新，优化客户结构，增强了市场控制力，新能量源汽车销售量世界领先。
10、研究与开发
公司制定了《比亚迪公司科研管理》、《比亚迪公司产品设计和开发管理》
《比亚迪汽车产业群项目立项管理规定》等相关制度，高度重视产品开发工作，
以市场为导向，根据发展战略和技术进步要求，严格规范研发业务的立项、过程
管理、验收、研究成果的开发和保护等关键控制环节，有效降低研发风险、保证
研发质量，提高了研发工作的效率和效益，不断提高公司的自主创新能力。
11、工程项目
公司制定了《比亚迪基建工程项目管理规定》，《比亚迪公司在建工程管理
规定》等相关管理制度，梳理了各个环节可能存在的风险点，规范了工程预算、
招标、施工、监理、验收等工作流程。合理设臵了相关部门和岗位的职责权限，
做到可行性研究与决策、预算编制与审核、竣工决算等不相容职务相互分离。强
化工程建设全过程的监控，确保工程项目的质量、进度和资金安全。
12、财务报告
公司根据国家相关法律法规要求和结合公司的实际情况，制定了统一的会计
政策。明确了财务报告编制、报送、分析业务流程，规范了财务报告各环节的职
责分工和岗位分离， 确保了财务报告的真实完整，报告充分及时。
13、合同管理
公司制定《比亚迪公司合同管理办法》、《比亚迪公司合同法务评审及风险
管理规定》，对合同业务实施统一规范化管理，重大经济合同需进行会签，并必
须由公司法务部进行评审，合同印章由各地区文控中心统一保管，所有合同必须
根据合同审批权限进行审批。公司通过完善合同管理分级授权管理机制，强化对
合同签署和执行的内部控制，防范和降低了公司法律风险，切实维护公司的合法
14、信息系统
公司成立了信息化管理委员会，制定了中长期信息规划，建立健全信息系统
管理制度，如《比亚迪公司信息资源管理》、《比亚迪公司信息安全管理规定》
《比亚迪公司网络安全管理规定》等，对计算机使用、网络使用、数据安全、应
急处理等方面的管理内容作了明确规定。
公司设有信息资源部及电脑中心，并配有专业技术人员负责对信息系统开发
与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控
制，保证信息系统安全稳定运行。
公司有ERP信息管理系统，有OA办公系统，实现网上办公，大大降低了工作
成本，使公司管理工作的实施更为快捷，提高了工作效率。ERP信息管理系统,
使业务与财务信息高度集成、有效流转，确保各管理层级、各部门、各业务单位
以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。
15、关联交易
公司高度重视对关联交易的管理，制定了《关联交易决策制度》，对关联方
和关联交易、关联交易的决策权限、决策程序和关联交易披露等作了明确的规定，
规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护
公司及中小股东的利益。公司还制定了《防范控股股东及其他关联方资金占用管
理制度》，建立防止大股东占用公司资金的长效机制。为避免利益冲突，在审议
关联交易事项时，关联董事和股东必须履行回避制度，重大关联交易除由股东大
会批准外，需由独立董事发表独立意见，以加强对关联交易的内部控制，确保关
联交易公平、合理，保护公司及中小股东的利益。公司每季度都组织检查关联交
易情况 ，符合法律法规要求。
16、对外担保
公司制定了《比亚迪股份有限公司对外担保制度》，具体规定了对外担保原
则、程序和权限，强化公司内部监控，完善对公司担保事项的事前评估、事中监
控、事后追偿与处臵机制，控制担保风险。严格执行公司《公司章程》规定，任
何对外担保事项均须经董事会或股东大会审议通过；未经董事会或股东大会批准，
公司不得对外提供担保。公司每季度都会定期检查公司的对外担保情况，目前没
有发生任何违规担保行为，也不存在大股东违规占用公司资金的情形。
（二） 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《比亚迪公司内部控制评价管理规定》组
织开展内部控制评价工作。首先制定评价方案，成立内部控制评价工作组、明确
评价要求；组织人员对各部门内控设计与运行的有效性进行检查、测试和评价；
整理、汇总内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告。
在评价过程中综合运用访谈、穿行测试、实地查验、抽样测试等方法，广泛
收集内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别
内部控制缺陷。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
公司所采用标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错
报的重要程度，根据缺陷的直接损失占公司上一年度合并报表资产总额的比率作
为重要性水平。
错报≤资产总额
资产总额 0.05% 资产总额
≤资产总额 0.1%
上述标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重
要程度。这种重要程度主要取决于两个因素：其 一是该缺陷是否会导致内部控
制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报； 其二是该缺陷单独或连同其他缺
陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
重大缺陷：
控制环境无效；
公司审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
公司对已经公布的财务报表进行重大更正；
外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发
现该错报；
已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷 ：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但
仍有可能导致公司偏离控制目标
一般缺陷 ：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜
在负面影响的性质、影响的范围等因素来划分重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
公司所采用标准直接取决于该内部控制缺陷造成财产损失大小，根据损失占
公司上一年度合并报表资产总额的比率作为重要性水平 。
损失≤资产总额
资产总额 0.05% 资产总额
≤资产总额 0.1%
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：
违反国家法律、法规或规范性文件；
缺乏决策程序或决策程序不科学，导致重大失误；
重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；
内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
其他对公司影响重大的情形。
重要缺陷 ：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但
仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷 ：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
（三） 内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
比亚迪股份有限公司
董事长：王传福